中国中材国际工程股份有限公司2023年半年度报告摘要
公司代码：600970 公司简称：中材国际
第一节 重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4本半年度报告未经审计。
1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
第二节 公司基本情况
2.1公司简介
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2.2主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
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2.3前10名股东持股情况表
单位: 股
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2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
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反映发行人偿债能力的指标：
√适用 □不适用
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注：公司2022年12月同一控制下合并中建材智慧工业科技有限公司，2023年2月同一控制下合并合肥水泥研究设计院有限公司，根据企业会计准则规定对上年度末和上年同期数据进行追溯调整。
第三节 重要事项
公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
证券代码：600970 证券简称：中材国际 公告编号：临2023-061
债券代码：188717 债券简称：21国工01
中国中材国际工程股份有限公司
关于公开发行公司债券预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
中国中材国际工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月23日召开第七届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司符合公开发行公司债券条件的议案》《关于公司公开发行公司债券方案的议案》《关于提请股东大会授权公司董事会及相关人士全权办理公司公开发行公司债券及上市相关事宜的议案》。本次公开发行公司债券事项尚需提交公司股东大会审议。具体内容如下：
一、关于公司符合发行公司债券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）和《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规规定，结合公司实际经营情况，公司对经营、财务状况及公开发行公司债券相关事项进行了逐项自查，董事会认为公司符合现行法律、法规及规范性文件关于上市公司公开发行公司债券的规定，具备公开发行公司债券的条件和资格。
二、本次发行概况
（一）本次债券发行的发行规模
注册额度不超过人民币20亿元（含），一次性注册，择机分期发行。具体发行规模及发行期次安排提请股东大会授权董事会并由董事会进一步授权公司董事长、总裁和财务总监共同根据公司资金需求情况和发行时市场情况，在上述范围内确定。
（二）本次债券的票面金额、发行价格
本次公开发行公司债券面值100元，按面值平价发行。
（三）债券利率及付息方式
本次公开发行公司债券为固定利率债券，票面利率提请股东大会授权董事会并由董事会进一步授权公司董事长、总裁和财务总监与主承销商根据市场询价协商确定，但不得超过国务院限定的利率水平。如发行后涉及利率调整，可以根据市场情况确定调整后的利率。
本次债券采取单利按年计息、不计复利。每年付息一次、到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付。
（四）品种及债券期限
本次公司债券期限不超过10年，可以为单一期限品种，也可以为多种期限的混合品种。本次公司债券的具体品种、各品种的期限和发行规模将提请股东大会授权董事会并由董事会进一步授权公司董事长、总裁和财务总监共同根据公司资金需求情况和发行时市场情况决定。
（五）发行方式、发行对象及向公司股东配售的安排
本次公司债券面向相关法律法规规定的专业投资者公开发行，不向公司股东优先配售。
（六）担保情况
本次发行公司债券无担保。
（七）赎回条款或回售条款
本次发行公司债券是否设计赎回条款或回售条款具体内容提请股东大会授权董事会并由董事会进一步授权公司董事长、总裁和财务总监共同确定。
（八）募集资金用途
用于公司日常生产经营活动，包括但不限于偿还有息债务、补充流动资金、项目建设及投资等符合国家法律法规规定的用途。
（九）偿债保障措施
为了充分、有效地维护本次债券持有人的合法权益，公司为本次债券的按时、足额偿付制定一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施：
1、募集资金专款专用；
2、制定《债券持有人会议规则》；
3、充分发挥受托管理人的作用；
4、设立专门的偿付工作小组；
5、严格履行信息披露义务。
（十）本次的承销方式
本次债券由主承销商以余额包销的方式进行承销。
（十一）上市安排
在本次发行结束后，在满足上市条件的前提下，公司将申请本次公开发行公司债券于上海证券交易所上市交易。经监管部门批准/核准，在相关法律、法规允许的前提下，公司亦可申请本次债券于其他交易场所上市交易。
（十二）决议有效期
本次公开发行公司债券的决议有效期为自公司股东大会审议通过之日起12个月。如果公司在决议有效期内已取得监管部门的发行批准、许可、备案或登记的（如适用），则公司可在该等批准、许可、备案或登记确认的有效期内完成本次债券的发行。
（十三）授权事项
为提高本次公司债券发行的效率，根据发行工作需要，提请股东大会授权董事会并由董事会进一步授权公司董事长、总裁和财务总监在股东大会审议通过的发行方案的基础上，根据《公司法》《证券法》《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，从维护公司利益最大化的原则出发，共同决策和办理本次公开发行公司债券的相关事宜，包括但不限于：
1、在法律法规允许的范围内，根据公司和市场的具体情况，制定本次公开发行公司债券的具体发行方案以及修订、调整本次公开发行公司债券的发行条款，包括但不限于具体发行数量、发行方式、债券期限、发行时机、是否分期发行及发行期数、是否设置回售条款和赎回条款及设置的具体内容、募集资金用途、设立募集资金专户、偿债保障安排、具体申购办法、具体配售安排、债券上市等与本次债券发行有关的一切事宜；
2、按合规程序聘请参与本次发行的中介机构及债券受托管理人，并签署债券受托管理人协议以及制定债券持有人会议规则；
3、具体办理本次公开发行公司债券发行的申报事宜（包括但不限于授权、签署、执行、完成与本次发行及上市相关的所有必要的文件、协议、合约及根据法律、法规组织相应的信息披露工作）；
4、签署与本次公开发行公司债券发行及上市相关的合同、协议和其他法律文件并根据监管部门的要求进行相应补充或调整；
5、在本次发行完成后，办理本次公开发行公司债券的上市事宜；
6、如监管部门对发行公司债券的政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律法规及《公司章程》规定须由股东大会重新批准的事项外，对本次公开发行公司债券的具体方案等相关事项进行相应调整；
7、在市场环境或政策法规发生重大变化时，根据实际情况决定是否继续开展本次公开发行公司债券发行工作；
8、办理与本次公开发行公司债券发行及上市有关的其他事项；
9、在上述授权获得股东大会批准的前提下，公司董事会授权公司董事长、总裁和财务总监代表公司根据股东大会的决议及董事会授权具体处理与本次公开发行公司债券及上市的相关事宜；
10、本授权自股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
三、公司简要财务会计信息
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度、2021年度财务报告进行了审计，并分别出具了XYZH/2021BJAA30203号、XYZH/2022BJAA30195号标准无保留意见的审计报告；大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报告进行了审计，并出具了大华审字[2023]008396号标准无保留意见的审计报告；公司2023年1-6月财务数据未经审计。
（一）最近三年及一期的资产负债表、利润表及现金流量表
1、合并资产负债表
单位：万元
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2、合并利润表
单位：万元
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3、合并现金流量表
单位：万元
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4、母公司资产负债表
单位：万元
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5、母公司利润表
单位：万元
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6、母公司现金流量表
单位：万元
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（二）公司最近三年及一期合并范围变化情况
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（三）最近三年及一期的主要财务指标
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注：上述财务指标的计算方法如下：
1、流动比率＝流动资产/流动负债
2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
3、资产负债率=负债总额/资产总额×100%
4、毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入
5、加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率均根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算
7、EBITDA＝利润总额+计入财务费用的利息支出＋固定资产折旧＋摊销（无形资产摊销＋长期待摊费用摊销）；
EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务×100%
8、EBITDA利息保障倍数=EBITDA/利息支出＝EBITDA/（计入财务费用的利息支出＋资本化利息）
9、应收账款周转率=营业收入/平均应收账款
10、存货周转率=营业成本/平均存货
（四）公司管理层简明财务分析
公司管理层结合最近三年及一期的合并财务报表，对公司资产负债结构、盈利能力、现金流量、偿债能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性进行了分析与讨论。
1、资产结构分析
单位：万元、%
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随着公司业务规模持续扩大，公司资产总额也保持持续增长趋势，2020-2022年末及2023年6月末，公司总资产规模分别为3,421,217.69万元、4,147,779.99万元、4,378,575.14万元和5,265,803.76万元，总资产规模稳步增长。2021年末总资产较上年末增加726,562.30万元，增幅为21.24%；2022末总资产较上年末增加230,795.15万元，增幅为5.56%；2023年6月末总资产较上年末增加887,228.62万元，增幅为20.26%。
从资产构成看，公司流动资产占比较高，2020-2022年末及2023年6月末，流动资产分别占总资产的比重为67.72%、75.31%、72.58%和73.57%。公司流动资产主要由货币资金、应收账款、预付款项、存货和合同资产构成，其中应收账款占比最大；非流动资产主要为长期应收款、固定资产。
2、负债结构分析
单位：万元、%
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2020-2022年末及2023年6月末，公司负债总额分别为2,297,334.02万元、2,787,856.63万元、2,831,007.76万元和3,371,166.28万元。公司的负债总额报告期末呈逐年增长趋势，2021年末负债总额较上年末增加490,522.61万元，增幅为21.35%；2022年末负债总额较上年末增加43,151.13万元，增幅为1.55%。2023年6月末负债总额较上年末增加540,158.52万元，增幅为19.08%。
从负债构成看，公司的负债以流动负债为主，2020-2022年末及2023年6月末，公司流动负债总额分别为2,030,671.47万元、2,485,952.49万元、2,432,450.80万元和2,934,651.52万元，分别占总负债的比重为88.39%、89.17%、85.92%和87.05%。流动负债主要由短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款和合同负债为主；非流动负债主要由长期借款、应付债券和递延收益构成。
3、盈利能力分析
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2020年-2022年度及2023年1-6月，公司营业收入分别为2,249,195.42万元、3,624,208.62万元、3,881,925.37万元和2,054,931.48万元。2020年-2022年度及2023年1-6月，公司的营业成本分别为1,888,281.16万元、3,001,414.68万元、3,223,312.70万元和1,677,764.80万元，营业成本与营业收入变动趋势相同。
2020年-2022年度及2023年1-6月，公司毛利率分别为15.79%、17.06%、16.82%和18.25%，营业利润率分别为5.78%、6.51%、6.84%和7.90%，总体处于较高的水平，反映出公司较强的盈利能力。
2020年-2022年度及2023年1-6月，公司总资产收益率分别为4.58%、7.12%、6.86%和6.11%，净资产收益率为11.82%、14.13%、15.81%和17.11%。2020-2022年，公司营业收入、营业利润、净利润等经营指标稳定上升。
4、现金流量分析
单位：万元
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（1）经营性现金流量分析
2020年-2022年度及2023年1-6月，公司经营性净现金流分别为174,863.58万元、221,359.85万元、91,758.69万元和-93,989.07万元。公司经营活动产生的现金流量净额报告期内有所波动主要系2022年国内水泥市场行情回落及境外业主因美元加息升值、外汇短缺等因素影响付款进度所致。
（2）投资性现金流量分析
2020年-2022年度及2023年1-6月，公司投资性净现金流分别为14,208.40万元、-67,236.86万元、-98,599.68万元和715.75万元。2020年公司投资性现金流净流入主要原因在于赎回了银行理财产品；2021年公司现金流净流出的主要原因在于购买理财产品导致的投资活动现金流出增多；2022年公司现金流净流出主要是2022年购买研发大楼及支付浙江博宇机电有限公司股权款所致。
（3）筹资性现金流量分析
2020年-2022年度及2023年1-6月，公司筹资性净现金流分别为-20,059.77万元、-144,765.40万元、-44,464.10万元和83,077.76万元。2020年，公司长期借款、长期应付款规模进一步下降，当年度筹资活动继续呈现净流出的状态；2021年，公司偿还债务支付的现金增多以及支付购买股权支付对价，导致筹资活动现金流流出增多；2022年，公司筹资性现金净流出继续为负，净流出规模较2021年有所减少。
5、偿债能力分析
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2020-2022年末及2023年6月末，公司的资产负债率分别为67.15%、67.21%、64.66%和64.02%，近三年及一期，公司的资产负债率持续下降，但整体处于相对较高水平。
2020-2022年末及2023年6月末，公司的流动比率分别为1.14、1.26、1.31和1.32，速动比率分别为1.02、1.15、1.21和1.21，流动比率和速动比率报告期内持续增加，公司总体具备较强的短期偿债能力。2020-2022年度及2023年1-6月，公司EBITDA利息保障倍数分别为10.78、10.90、14.15和18.48。
6、未来业务目标以及盈利能力的可持续性
(下转203版)
