中粮生物科技股份有限公司2023年半年度报告摘要

证券代码：000930 证券简称：中粮科技 公告编号：2023-052

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要财务数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定。

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

无

董事长：殷建豪

中粮生物科技股份有限公司

二〇二三年八月二十五日

证券代码：000930 证券简称：中粮科技 公告编号：2023-049

中粮生物科技股份有限公司

八届五次董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、会议出席情况

中粮生物科技股份有限公司（以下简称公司）于2023年8月14日分别以传真和专人送达的方式向公司全体董事、监事和高级管理人员发出召开公司八届五次董事会会议的书面通知。会议于2023年8月25日在北京市东城区建国门内大街8号中粮广场A座7层5号会议室如期召开。在保障所有董事充分表达意见的情况下，本次董事会采用现场结合通讯方式进行表决。本次董事会会议材料同时提交公司监事及高级管理人员审阅。会议应参加表决董事8人，实际参加表决的董事共8人，参加表决的董事有：殷建豪先生、张德国先生、任晓东女士、石碧先生、王尚文先生、任发政先生、陈国强先生、李世辉先生，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。

二、议案审议情况

1．以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于公司会计政策变更的公告》。

2．以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2023年半年度报告及其摘要》。

公司独立董事对半年报相关事项发表了独立意见。

公司监事会对2023半年度报告发表了核查意见，认为董事会编制和审议的公司2023半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》的相关公告。

3．以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司与中粮财务有限责任公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告》。

4．以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司经理层人员2022年考核及年终奖金分配的议案》。

5．以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司经理层人员签订〈年度经营业绩责任书〉（2023年度）的议案》。

三、备查文件

1.公司八届五次董事会决议。

特此公告。

中粮生物科技股份有限公司

董 事 会

2023年8月25日

证券代码：000930 证券简称：中粮科技 公告编号：2023-050

中粮生物科技股份有限公司

八届五次监事会会议决议

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、会议出席情况

中粮生物科技股份有限公司（以下简称公司）于2023年8月14日分别以传真和专人送达的方式向公司全体监事发出召开公司八届五次监事会会议的书面通知。会议于2023年8月25日在北京市东城区建国门内大街8号中粮广场A座7层5号会议室如期召开。在保障所有监事充分表达意见的情况下，本次监事会会议采用现场结合通讯方式进行表决。会议应参加表决监事3人，实际参加表决的监事共3人，参加表决的监事有：王来春先生、李智先生、高岩蕊女士，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。

二、议案审议情况

（一）以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

（二）以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2023年半年度报告及其摘要》。

根据《证券法》、《公司章程》的有关规定，公司监事会对公司2023年半年度报告的内容和审议程序进行了全面审核，意见如下：

1.2023年半年度报告及其摘要的内容与格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息客观真实地反映了公司2023年半年度财务状况和经营成果。

2.公司2023年半年度报告的审议程序规范合法，符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。

3.参与半年报编制和审议的人员严格遵守保密规定，无损害公司和投资者利益的行为发生。

4.公司监事会及监事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

三、备查文件

公司八届五次监事会决议。

特此公告。

中粮生物科技股份有限公司

监 事 会

2023年8月25日

证券代码：000930 证券简称：中粮科技 公告编号：2023-051

中粮生物科技股份有限公司

关于公司会计政策变更的公告

本公司及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

中粮生物科技股份有限公司（以下简称公司）于2023年8月25日召开公司八届五次董事会、八届五次监事会，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，同意对公司现行会计政策进行相应变更。本次会计政策变更不会对当期和本次会计政策变更之前的公司财务状况、经营成果产生重大影响。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下：

一、会计政策变更情况概述

1．会计政策变更原因

财政部于2022年12月13日颁布了解释第16号，对企业关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理做出了新的规定。

2．会计政策变更日期

按照财政部的规定，公司自2023年1月1日起实施解释第16号中规定的相关会计处理。

3．变更前公司采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定 执行。

4．变更后公司采用的会计政策

本次变更后，公司将执行财政部修订后的准则解释第16号的相关规定；其 他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更的主要内容包括：

承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，不适用《企业会计准则第18号一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

公司自2023 年1月1日开始执行上述规定，根据新旧衔接规定，需对 2022年对比数据进行追溯调整。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关文件进行的合理变更，符合相关法律、法规及《企业会计准则》的有关规定。本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司本年度及本次会计政策变更之前财务状况、经营成果造成重大影响，不存在损害公司及股东，特别是中小投资者利益的情形。董事会同意公司本次会计政策变更。

四、独立董事关于会计政策变更的意见

公司根据财政部发布的相关文件进行变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定。本次会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司本年度及本次会计政策变更之前财务状况、经营成果造成重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东，特别是中小投资者利益的情形。公司独立董事同意公司本次会计政策变更。

五、监事会关于会计政策变更的意见

公司本次会计政策的变更符合财政部发布的相关文件规定，是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策的变更不会对公司本年度及本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次会计政策变更的决策 程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1．公司八届五次董事会会议决议。

2．公司八届五次监事会会议决议。

3．公司独立董事对相关事项发表的独立意见。

特此公告。

中粮生物科技股份有限公司

董 事 会

2023年8月25日