南京熊猫电子股份有限公司2023年半年度报告摘要

公司代码：600775 公司简称：南京熊猫

第一节 重要提示

1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证交所网站http://www.sse.com.cn香港联交所网站 http://www.hkex.com.hk仔细阅读半年度报告全文。

1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.3 公司全体董事出席董事会会议。

1.4 本半年度报告未经审计。

1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

第二节 公司基本情况

2.1 公司简介

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2.2 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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公司主要会计数据和财务指标的说明：归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润减少，主要系报告期内公司部分产业调整，市场未达预期，以及部分业务交货周期调整，未达到结算要求，收入利润同比下降；报告期内，公司工业互联网与智能制造、绿色服务型电子制造业务收入下降明显。此外，公司积极履行社会责任和服务区域经济发展的主体责任，报告期内对小微企业和个体工商户的承租户继续减免部分租金，对公司归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益等产生一定影响。经营活动产生的现金流量净额减少主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少。

2.3 前10名股东持股情况表

单位: 股

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附注：

1、截止报告期末，香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司245,706,736股（其中：H股241,673,450股，A股4,033,286股），占公司已发行总股本的26.89%，乃分别代表其多个客户所持有，其中包括中电熊猫所持公司13,768,000股H股，及中国电子全资子公司华电有限公司所持公司27,414,000股H股。除上述披露外，本公司并不知悉其中任何个别客户持有本公司已发行股本5%以上的权益。

2、公司于2021年8月2日接到控股股东熊猫集团公司的通知，其所持有的公司部分股份被质押，熊猫集团公司本次质押公司股份105,091,430股，占其所持公司股份总数的49.89%，占公司总股本的11.50%。详情请见公司于2021年8月3日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证交所网站的相关公告。

2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

3.1 经营情况的讨论与分析

2023年上半年，受外部市场竞争加剧，内部产业结构调整及业务模式转变等因素叠加影响，公司整体经营业绩下滑明显。报告期内，公司实现营业收入人民币136,286.56万元，利润总额人民币166.65万元，归属于母公司的净利润人民币-2,734.04万元。

报告期内公司部分产业调整，市场未达预期，以及部分业务交货周期调整，未达到结算要求，收入利润同比下降；报告期内，公司工业互联网与智能制造、绿色服务型电子制造业务收入下降明显。此外，公司积极履行社会责任和服务区域经济发展的主体责任，报告期内对小微企业和个体工商户的承租户继续减免部分租金。

3.1.1 主营业务分析

（1）财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

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变动原因说明：

（1）营业收入变动原因说明：主要系公司部分产业调整，市场未达预期以及部分业务交货周期调整，未到结算要求，收入同比下降；

（2）营业成本变动原因说明：主要系公司部分产业调整，市场未达预期以及部分业务交货周期调整，未到结算要求，成本同比下降；

（3）销售费用变动原因说明：主要系销售人员人工费用及广告展览费同比增加；

（4）管理费用变动原因说明：主要系折旧和摊销同比增加；

（5）财务费用变动原因说明：主要系受人民币汇率波动影响，汇兑损失同比减少；

（6）研发费用变动原因说明：主要系研发人员人工费用及材料、燃料和动力费用同比减少；

（7）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少；

（8）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买理财产品的金额减少；

（9）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期支付部分少数股东分红；

（10）其他收益变动原因说明：主要系本期与经营相关的政府补助减少；

（11）公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期转回上年末未到期理财产品确认的公允价值变动损益；

（12）信用减值损失变动原因说明：主要系本期计提部分应收账款坏账准备；

（13）资产减值损失变动原因说明：主要系本期转回部分存货跌价准备；

（14）资产处置收益变动原因说明：主要系本期非流动资产处置损失增加；

（15）营业外收入变动原因说明：主要系本期无需支付款项增加；

（16）营业外支出变动原因说明：主要系本期相关扣款等支出减少。

（2）资产负债情况分析

单位：元 币种：人民币

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3.2 投资状况分析

3.2.1 对外股权投资总体分析

2023年上半年，公司根据董事会要求，严格按照年度资本支出项目预算和实际经营情况，审慎、规范、有序地推进固定资产及相关项目投资。

3.2.2 主要子公司、参股公司分析

（1）主要子公司情况

2023年1-6月，公司深耕三大主业，努力开拓市场。主要子公司概况如下：

单位：万元 币种：人民币

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注：2023年4月17日，公司召开第十届董事会临时会议，审议通过了《关于吸收合并南京熊猫电子科技发展有限公司》的议案，公司和科技发展公司签订了《合并协议》，拟通过吸收合并的方式合并科技发展公司。该事项经公司2022年度股东大会审议通过。合并后，科技发展公司解散并注销，其全部资产、债权及债务均由公司依法承继。本次吸收合并不影响公司合并报表净资产和当期利润。目前公司按照国家相关法律法规要求，有序推进工商、税务等相关工作。

（2） 主要参股公司情况（2023年1-6月）

1、南京爱立信熊猫通信有限公司

单位：万元 币种：人民币

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ENC成立于1992年9月15日，投资总额4,088万美元，注册资本2,090万美元，本公司持股27%、爱立信（中国）有限公司持股51%、中国普天信息产业股份有限公司持股20%、香港永兴企业公司持股2%。ENC主要从事移动通信系统设备、公网通信系统设备等产品的生产，主要负责爱立信开发产品的工业化和量产工作，面向全球的客户进行交付和发货。

2023年1-6月，ENC营业收入为人民币272,425.95万元，同比增长8.08%；净利润为人民币5,499.99万元，同比增长37.77%。主要指标变动的原因是：去年同期受半导体元器件供应短缺的影响，导致其他物料库存积压，计提较多存货资产减值，今年情况好转，净利润增幅较大。

2、南京乐金熊猫电器有限公司

单位：万元 币种：人民币

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乐金熊猫成立于1995年12月21日，注册资本3,570万美元，本公司持股30%，乐金电子株式会社持股50%，乐金电子（中国）有限公司持股20%。乐金熊猫主要从事开发、生产全自动洗衣机和有关零部件，目前是除了乐金电子韩国本土公司外，规模最大的洗衣机生产基地。

2023年1-6月，乐金熊猫营业收入为人民币210,242.76万元，同比下降29.69%；净利润为人民币11,707.42万元，同比下降0.89%。主要指标变动的原因是：产品订单业务有所下降导致收入下降，但散件业务毛利提升，导致净利润降幅较小。

（3）其他

2023年4月，公司召开第十届董事会临时会议，审议通过了《关于清算注销江苏省城市轨道交通研究设计院股份有限公司》的议案。江苏省城市轨道交通研究设计院股份有限公司（以下简称“苏轨院”）成立于2011年8月23日，注册资本5,000万元，南京熊猫电子股份有限公司出资365万元，占股7.3%。苏轨院主要从事轨道交通的规划、设计、咨询，轨道交通工程建设与运营、工程监理，轨道交通产品研发、试验检测等业务。根据苏轨院目前实际运营情况，各股东方有意将其清算注销。清算苏轨院，不影响公司当期损益，对公司净资产未产生重大影响。

3.3 利润分配或资本公积金转增预案

3.3.1 半年度利润分配预案、公积金转增股本预案

本公司半年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。

3.3.2利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

公司第十届董事会第十五次会议及2022年年度股东大会审议通过了2022年度利润分配方案，以2022年12月31日的总股本913,838,529股为基数，向全体股东每十股派发现金红利人民币0.14元（含税），共派发现金红利总额为人民币12,793,739.41元，剩余部分转结下一年度，公司不实施资本公积金转增股本。截至本报告日，该利润分配方案已全部实施完毕。详见本公司于2023年3月31日、6月28日、7月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证交所网站的相关公告。

3.4其他事项

3.4.1 资金流动性

截止2023年6月30日，按中国企业会计准则，公司合并报表资产负债率（负债总额与资产总额之比）为32.96%，流动负债为人民币18.05亿元，流动比率为2.07，速动比率为1.74，银行存款及现金为人民币10.09亿元，短期银行及其他借款为人民币0.18亿元。

根据中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，报告期内，2023年6月20日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.55%，5年期以上LPR为4.2 %。2023年8月21日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.45%，5年期以上LPR为4.2%。

3.4.2 购买、出售或赎回本公司上市股份

报告期内，本集团概无购买、出售或赎回任何本公司之股票。

3.4.3 董监事及高级管理人员责任保险

报告期内，公司遵守香港联交所《证券上市规则》（“上市规则”）有关规定，购买董监事及高级管理人员责任保险。

3.4.4 企业管治守则

本公司及董事明白为达到有效问责而在本公司管理架构及内部监控程序中加入良好企业管治元素的重要性。

于本报告期内，本公司已采纳并遵守《上市规则》附录十四所载的《企业管治守则》之条文。

3.4.5 遵守《上市公司董事进行证券交易的标准守则》（“标准守则”）

于本报告期內，本公司已采纳并遵守上市规则附录十所载之标准守则。本公司经与全体董事进行特别咨询后，全体董事确认其已于本报告期内遵守标准守则。

3.4.6 本报告期后事项

截至本公告日期，本集团于本报告期后并无发生重大事项。

3.5 审核委员会

本公司审核委员会已经与管理层审阅本公司所采纳的会计原则、会计准则及方法，探讨了内部控制事宜，并审阅了本报告期内之中期业绩。审核委员会认为相关的财务报告符合适用的会计准则及法律规定，并已作出适当的披露。

审核委员会于2023年3月30日召开会议，会议审核了公司2022年度财务会计报告和立信会计师事务所（特殊普通合伙）2022年度审计工作的总结报告，同意并提交董事会审议。会议同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度国际及国内核数师、内控审计师，并提交董事会审议。

审核委员会审阅了本公司截至2023年6月30日止六个月期间的未经审计的财务报告。

审核委员会认为财务报告符合适用的会计准则及法律规定，并已作出适当的披露。

3.6 聘任、解聘会计师事务所情况

公司第十届董事会第十五次会议审议通过了《关于聘任2023年度审计机构》的议案，建议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度国际核数师、国内核数师和内控审计师，在总额不超过人民币248万元限额内确定其薪酬，并同意提交公司2022年年度股东大会审议。

公司2022年年度股东大会审议通过续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度国际核数师、国内核数师和内控审计师，并授权董事会在总额不超过人民币248万元限额内确定其薪酬。

详见本公司于2023年3月31日、6月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证交所网站的相关公告。

第四节 重要事项

公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项：不适用。

证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：临2023-029

南京熊猫电子股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）进行的相应变更。

● 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

一、概述

南京熊猫电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月28日召开第十届董事会第十九次会议和第十届监事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更》的议案。本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

本次会计政策变更，是公司依据财政部于2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）对公司的会计政策进行的相应变更。

二、具体情况及对公司影响

（一）变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行的是财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（二）变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司按照财政部发布的解释第16号的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（三）变更日期

公司根据财政部解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。

（四）变更的主要内容

解释第16号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号 一一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

（五）变更的影响

执行该规定对本公司合并财务报表影响如下：

单位：元 币种：人民币

■

本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

三、独立董事、监事会的意见

（一）独立董事意见

本次会计政策的变更，是公司根据财政部《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的要求进行的相应变更，变更后的会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。其决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。独立董事同意本次会计政策变更。

（二）监事会意见

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。监事会同意公司本次会计政策变更。

四、审核委员会审议情况

本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。同意公司本次会计政策变更，并提交董事会审议。

特此公告。

南京熊猫电子股份有限公司董事会

2023年8月28日

● 报备文件：

（一）公司第十届董事会第十九次会议决议；

（二）公司独立董事关于会计政策变更的独立董事意见；

（三）公司第十届监事会第十二次会议决议；

（四）公司审核委员会2023年第四次会议决议。

证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：临2023-027

南京熊猫电子股份有限公司

第十届董事会第十九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

（一）南京熊猫电子股份有限公司（以下简称“公司”或“南京熊猫”）第十届董事会第十九次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

（二）本次董事会会议通知和材料于2023年8月21日以电子邮件方式发出。

（三）本次董事会会议于2023年8月28日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。

（四）本次董事会会议应出席董事9人，实际出席董事9人。

（五）本次董事会会议由董事长夏德传先生主持。

二、董事会审议及决议情况

（一）审议通过了《南京熊猫2023年半年度报告及其摘要》

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

表决结果：通过

详见公司于2023年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《南京熊猫2023年半年度报告》及其摘要。

（二）审议通过了《中国电子财务有限责任公司风险评估报告》

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

表决结果：通过

详见公司于2023年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的《中国电子财务有限责任公司风险评估报告》。

（三）审议通过了经修订的《南京熊猫2023年度资本支出项目预算》

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

表决结果：通过

（四）审议通过了《关于会计政策变更》的议案

本次会计政策变更，是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的相关规定进行的合理变更，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，其决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。本次会计政策变更对公司当期财务状况和经营成果无重大影响。同意公司本次会计政策变更。

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

表决结果：通过

独立董事对本次会计政策变更发表了同意的独立意见。审核委员会同意公司本次会计政策变更。

详见公司于2023年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《南京熊猫关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2023-029）。

特此公告。

南京熊猫电子股份有限公司董事会

2023年8月28日

● 报备文件

1、公司第十届第十九次董事会会议决议

2、公司独立董事关于会计政策变更的独立意见

3、公司第十届董事会审核委员会2023年第四次会议决议

证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：临2023-028

南京熊猫电子股份有限公司

第十届监事会第十二次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

南京熊猫电子股份有限公司（以下简称“公司”）监事会根据《公司章程》的有关规定，于2023年8月28日在公司会议室以现场会结合通讯方式召开第十届监事会第十二次会议。监事樊来盈先生、傅园园女士、周玉新先生出席了会议。本次会议的召开符合有关法律法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定。

会议由监事会主席樊来盈先生主持。经过讨论，公司第十届监事会第十二次会议通过如下决议：

一、审议通过了《南京熊猫2023年半年度报告及其摘要》

公司监事会对董事会编制的公司2023年半年度报告进行了认真严格的审核，并提出如下书面审核意见：

1、董事会关于公司2023年半年度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，符合《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况；

2、公司2023年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司在2023年上半年的经营管理和财务状况等事项；

3、在公司监事会提出本意见前，未发现参与公司2023年半年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为；

4、我们认为公司及时、公平地披露信息，公司2023年半年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

二、审议通过了《关于会计政策变更》的议案

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。同意公司本次会计政策变更。

表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

南京熊猫电子股份有限公司监事会

2023年8月28日

● 报备文件

（一）公司第十届监事会第十二次会议决议