中航工业产融控股股份有限公司 2023年半年度报告摘要
公司代码：600705 公司简称：中航产融
第一节 重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4本半年度报告未经审计。
1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2023年半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。
第二节 公司基本情况
2.1公司简介
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2.2主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3前10名股东持股情况表
单位: 股
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2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
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反映发行人偿债能力的指标：
√适用 □不适用
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第三节 重要事项
公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
证券代码：600705 证券简称：中航产融 公告编号：临2023-043
债券代码：155693、163165、175405、188014、185436、185835、137510、138553、138753、138729、138850、138914
债券简称：19航控08、20航控02、20航控Y2、21航控02、22产融01、22产融02、22产融03、22产融Y2、22产融Y5、产融YK01、23产融01、23产融04
中航工业产融控股股份有限公司
第九届董事会第二十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据2023年8月18日发出的会议通知，中航工业产融控股股份有限公司（以下简称“中航产融”或“公司”）第九届董事会第二十次会议于2023年8月29日下午15时30分在北京市朝阳区望京东园四区2号楼中航产融大厦30层会议室以现场和通讯相结合的方式召开。会议应出席董事9人，实际出席董事9人，监事及公司高级管理人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长张民生先生主持。
经与会全体董事认真审议并表决，通过以下事项：
一、2023年半年度报告及摘要
表决结果：同意票：9票；反对票：0 票；弃权票：0 票。
详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
二、关于调整第九届董事会专门委员会委员的议案
公司2022年度股东大会已于2023年6月20日召开，本次会议选举康锐先生、张鹏先生为公司第九届董事会独立董事。因此，公司董事会调整各专门委员会委员构成，任职期限自本次董事会审议通过生效，至本届董事会届满。
董事会战略委员会由张民生先生、杨东升先生、康锐先生组成，其中张民生先生为主任委员。
董事会审计委员会由周华先生、康锐先生、张鹏先生组成，其中周华先生为主任委员。
董事会提名委员会由康锐先生、丛中先生、周华先生组成，其中康锐先生为主任委员。
董事会薪酬与考核委员会由张鹏先生、李斌先生、周华先生组成，其中张鹏先生为主任委员。
董事会风险管理与合规委员会由丛中先生、张鹏先生、周华先生组成，其中丛中先生为主任委员。
表决结果：同意票：9票；反对票：0 票；弃权票：0 票。
三、关于修订《中航工业产融控股股份有限公司权责清单（2023版）》的议案
表决结果：同意票：9票；反对票：0 票；弃权票：0 票。
四、关于调整2023年投资计划的议案
表决结果：同意票：9票；反对票：0 票；弃权票：0 票。
五、关于修订中航产融《全面预算管理办法》的议案
表决结果：同意票：9票；反对票：0 票；弃权票：0 票。
六、关于会计政策变更的议案
表决结果：同意票：9票；反对票：0 票；弃权票：0 票。
详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
七、关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告
表决结果：同意票：9票；反对票：0票；弃权票：0票。
详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
八、听取2023年上半年董事会决议执行情况的报告
九、听取2023年上半年总经理行权情况报告
特此公告。
中航工业产融控股股份有限公司
董事会
2023年8月31日
证券代码：600705 证券简称：中航产融 公告编号：临2023-043
债券代码：155693、163165、175405、188014、185436、185835、137510、138553、138753、138729、138850、138914
债券简称：19航控08、20航控02、20航控Y2、21航控02、22产融01、22产融02、22产融03、22产融Y2、22产融Y5、产融YK01、23产融01、23产融04
中航工业产融控股股份有限公司
第九届监事会第九次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据2023年8月18日发出的会议通知，中航工业产融控股股份有限公司（以下简称“中航产融”或“公司”）第九届监事会第九次会议于2023年8月29日下午17时在北京市朝阳区望京东园四区2号楼中航产融大厦30层会议室以现场方式召开。会议应出席监事3名，实际出席监事3名，会议召开符合《公司法》及《公司章程》的要求。
会议由监事会主席胡创界先生主持。
经与会全体监事认真审议并表决，通过以下事项：
一、2023年半年度报告及摘要
监事会认为：公司2023年半年度报告及摘要的编制和审议程序符合法律、法规和公司《章程》的规定；年报的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的各项规定；未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定和泄露内幕信息的行为。
表决结果：同意票：3票；反对票：0票；弃权票：0票。
详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
二、关于会计政策变更的议案
经审核，公司本次会计政策变更是根据财政部新修订的相关会计准则进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律、法规的规定，其审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策的变更。
表决结果：同意票：3票；反对票：0票；弃权票：0票。
详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
特此公告。
中航工业产融控股股份有限公司
监事会
2023年8月31日
证券代码：600705 证券简称：中航产融 公告编号：临2023-045
债券代码：155693、163165、175405、188014、185436、185835、137510、138553、138753、138729、138850、138914
债券简称：19航控08、20航控02、20航控Y2、21航控02、22产融01、22产融02、22产融03、22产融Y2、22产融Y5、产融YK01、23产融01、23产融04
中航工业产融控股股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 中航工业产融控股股份有限公司（以下简称“公司”或“中航产融”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕 31 号）（以下简称“《准则解释第 16 号》”）的要求变更相应的会计政策。公司本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。相关会计政策变更的具体情况如下：
一、概述
2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“《解释16号》”），《解释16号》三个事项的会计处理：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
本次会计政策变更经公司第九届董事会第二十次会议、第九届监事会第九次会议审议通过。
二、具体情况及对公司的影响
（一）变更原因及适用日期
2022年12月13日，财政部发布了《解释16号》，规定了“关于单项交易产生的资产和债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，并自2023年1月1日起施行。公司根据上述要求对会计政策进行相应变更。
（二）变更前采用的会计政策
变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行《解释16号》有关规定；其他未变更部分，公司仍按照财政部前期发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（四）本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。本次会计政策变更对公司 2023 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
单位：元
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三、独立董事、监事会的结论性意见
（一）独立董事意见
本次会计政策变更系公司根据财政部相关文件要求对会计政策进行相应调整，符合相关法律法规的规定，本次会计政策变更后能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规的规定，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东权益的情形，同意公司本次会计政策的变更。
（二）监事会意见
经审核，公司本次会计政策变更是根据财政部新修订的相关会计准则进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律、法规的规定，其审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策的变更。
特此公告。
中航工业产融控股股份有限公司
董事会
2023年8月31日
