渤海租赁股份有限公司2023年半年度报告摘要

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2023-060

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

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非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、主要财务数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

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注：报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长12.73亿元，同比增长170.45%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长10.29亿元，同比增长75.07%，主要原因如下：

（1）报告期内全球航空业处于复苏周期，其中国内航空市场快速回升，公司飞机租金收取情况有所改善。飞机租赁收入较上年同期增长12.77亿元。同时，报告期内受个别机型市场租金及市场价值下降、美元加息等因素影响，公司对相关飞机资产计提约10.56亿元飞机资产减值，较上年同期减少约11.42亿元。

（2）集装箱租赁行业自2022年三季度起逐步回落并恢复正常化，集装箱租金水平及二手集装箱销售价格已由前期历史高位回落至长期均衡区间并保持相对稳定。报告期内公司集装箱租赁业务实现净利润7.30亿元，较上年同期下降3.91亿元。

（3）受美元加息影响，报告期内公司财务费用有所提高，较去年同期上升约6.23亿元。

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

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4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

√适用 □不适用

（1） 债券基本信息

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（2） 截至报告期末的财务指标

单位：万元

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三、重要事项

1.与关联航空公司达成债转股及回购方案暨关联交易的进展

为加强关联航空公司租金催收工作，降低公司风险敞口，公司控股子公司Avolon 下属全资子公司AALL与关联航空公司海南航空控股股份有限公司、福州航空有限责任公司、云南祥鹏航空有限责任公司及相关方达成了债转股及回购方案。AALL拟将海航控股、祥鹏航空、福州航空应支付的部分租金、应支付的维修储备金及保证金等合计约16,179.49万美元转换为海航控股股票。同时，海航航空集团有限公司承诺于2024年至2025年分期回购上述转股股票，并承担至回购期间的汇率风险。海南方大航空发展有限公司同意为海航航空集团有限公司上述回购义务提供保证担保。2023年2月20日，上述海航控股股票已完成过户登记手续，Avolon下属全资子公司安隆（天津）航空租赁有限公司作为AALL指定持股主体共持有354,351,250股海航控股股票，约占海航控股总股本的0.82%。具体情况详见公司于2023年1月6日、2月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。

2.公司控股子公司出售飞机租赁资产事项

公司于2023年5月31日召开2023年第三次临时董事会，审议通过了《关于公司控股子公司Avolon Holdings Limited之下属SPV向Aircraft Leasing Company出售飞机租赁资产的议案》。公司控股子公司Avolon Holdings Limited之全资子公司Avolon Aerospace Leasing Limited通过其下属SPV或享有经济利益的公司向Aircraft Leasing Company或其指定方出售13架附带租约的飞机租赁资产。上述13架附带租约的飞机租赁资产市场价格约为7.3亿美元（以美元兑人民币汇率1：6.9271计算折合人民币约50.57亿元），实际出售价格在此基础上由双方协商确定。具体情况详见公司于2023年6月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2023-059

渤海租赁股份有限公司

关于控股股东及一致行动人持股比例

变动超过1%的公告

公司控股股东之一致行动人天津通万投资合伙企业（有限合伙）保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。

渤海租赁股份有限公司（以下简称“公司”或“渤海租赁”）于近日收到控股股东海航资本集团有限公司（以下简称“海航资本”）之一致行动人天津通万投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“天津通万”）发来的《广东省深圳市福田区人民法院执行裁定书》，因担保物权纠纷，深圳市福田区人民法院裁定将天津通万持有的公司263,591,433股股票（占公司股份总数的4.2621%，占天津通万持有公司股份总数的100%）交付申请执行人长春农村商业银行股份有限公司以物抵债。经查询中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司系统，上述263,591,433股股票已完成了相关股权过户手续。现将具体情况公告如下：

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注：上述合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2023-063

渤海租赁股份有限公司

关于2023年半年度计提资产

减值及核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《企业会计准则》和渤海租赁股份有限公司（以下简称“公司”）相关会计政策规定，为真实、准确反映公司目前的资产状况，基于谨慎性原则，公司对截至2023年6月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备，并对截至2023年6月30日合并报表范围内明确表明无法收回的资产进行了核销。现根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，将公司2023年半年度计提资产减值准备及核销资产的有关情况公告如下：

一、本次计提减值准备情况

2023年1-6月，公司及下属全资、控股子公司对资产负债表日可能发生减值迹象的资产计提各项减值准备合计1,411,168千元，转回以前期间计提减值准备合计45,016千元，合计发生减值损失1,366,152千元。

2023年1-6月,公司计提信用减值损失的项目主要为应收账款、应收票据、其他应收款和长期应收款，计提资产减值损失的资产项目主要为固定资产和长期股权投资，具体如下：

单位：千元

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㈠信用减值损失计提方法及依据

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、应收账款、应收票据、其他应收款和长期应收款进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收账款和应收票据，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，并考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

1.应收账款坏账准备

公司应收账款主要为应收租金。2023年1-6月，公司共计提应收账款坏账准备36,324千元，转回应收账款坏账准备8,412千元，合计发生减值损失27,912千元，坏账准备的损益影响金额为-27,912千元。主要原因是部分航空公司客户应收账款账龄增加，导致进一步计提坏账。2023年1-6月，公司发生应收账款减值损失金额占2023年6月末公司合并报表应收账款账面价值的1.68%。

2.应收票据坏账准备

公司应收票据主要为银行承兑汇票。2023年1-6月，公司共计提应收票据坏账准备392千元，合计发生减值损失392千元，坏账准备的损益影响金额为-392千元。主要原因是应收票据余额增加，导致风险敞口增加。2023年1-6月，公司发生应收票据减值损失金额占2023年6月末公司合并报表应收票据账面价值的1.71%。

3.其他应收款坏账准备

公司其他应收款主要为应收押金保证金。2023年1-6月，公司共转回其他应收款坏账准备441千元，合计发生减值损失-441千元，坏账准备对损益的影响金额为441千元，主要系款项收回导致。2023年1-6月，公司发生其他应收款减值损失金额占2023年6月末公司合并报表其他应收款账面价值的-0.51%。

4.长期应收款坏账准备

公司长期应收款主要为长期应收融资租赁款，包括境外集装箱租赁形成的长期应收融资租赁款、境内大型基础设施、高端设备租赁形成的长期应收融资租赁款，以及因公司与部分航空公司客户达成逾期租金重组方案形成的应收款项。

2023年1-6月，公司合计计提长期应收款坏账准备260,568千元，转回计提坏账准备36,163千元，合计发生减值损失224,405千元。坏账准备的损益影响金额为-224,405千元。具体包括：

（1）公司对境外集装箱长期应收融资租赁款计提坏账准备7,503千元，转回坏账准备2,972千元，合计发生减值损失4,531千元。主要原因是应收融资租赁款余额增加，导致风险敞口增加。

（2）公司对境内长期应收融资租赁款计提坏账准备1,778千元，转回坏账准备17,194千元，合计发生减值损失-15,416千元，主要原因是个别融资租赁项目收回租金导致原计提的减值金额转回。

（3）公司对应收飞机租金计提坏账准备251,287千元，转回坏账准备15,997千元，合计发生减值损失235,290千元。主要原因系公司与部分航空公司客户达成逾期租金重组方案，约定未来期间分期偿付租金，导致风险敞口增加。

2023年1-6月，公司发生长期应收款减值损失金额占2023年6月末公司合并报表长期应收款账面价值的2.27%。

(二)资产减值损失计提方法及依据

公司于资产负债表日判断固定资产、长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

1.固定资产减值准备

2023年1-6月，飞机资产合计计提固定资产减值准备1,055,744千元，计入资产减值损失项目，影响当期损益-1,055,744千元，主要原因是部分飞机的市场评估值和市场租金下降导致可收回金额低于账面价值。2023年1-6月，集装箱资产合计计提固定资产减值准备22,768千元，计入资产减值损失项目，影响当期损益-22,768千元，主要原因是集装箱二手市场需求放缓，交易价格回落，导致公司拟处置的部分二手集装箱可收回金额低于账面价值。2023年1-6月，公司发生固定资产减值损失金额占2023年6月末公司合并报表固定资产账面价值的0.54%。

2.长期股权投资减值准备

2023年1-6月，公司计提其他长期股权投资减值准备35,372千元，计入资产减值损失项目，影响当期损益-35,372千元。主要原因是公司联营企业皖江金融租赁股份有限公司的同行业可比公司估值下降，导致可收回金额低于长期股权投资账面价值所致。2023年1-6月，公司发生长期股权投资减值损失金额占2023年6月末公司合并报表长期股权投资账面价值的3.85%。

二、本次核销资产情况

为进一步加强公司的资产管理，防范财务风险，客观、真实、公允地反映公司截至2023年6月30日的资产和财务状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，结合公司实际情况，公司对各类资产进行了清查，对公司及下属子公司截至2023年6月30日部分明确表明无法收回的资产进行核销，共计406,644千元人民币，为应收账款及长期应收款核销，情况如下：

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三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

2023年1-6月，公司发生信用减值损失金额252,268千元人民币，资产减值损失金额1,113,884千元人民币，计入2023年半年度会计报表，以上减值准备事项对2023年1-6月利润总额的影响数为-1,366,152千元人民币；公司核销资产合计406,644千元人民币，前期已全额计提坏账准备，对报告期内损益无影响。

公司本次计提减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提减值准备及核销资产事项依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，公允客观地反映了公司的资产状况。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2023-064

渤海租赁股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

渤海租赁股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的要求变更会计政策，本次会计政策变更无需提交公司董事会及股东大会审议，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

一、本次会计政策变更概述

㈠会计政策变更原因及日期

2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计政策。

㈡变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

㈢变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，变更部分公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第16号》要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的合理变更，执行变更后的会计政策更能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2023-065

渤海租赁股份有限公司

关于主要境外子公司2023年半年度财务报表的自愿性信息披露公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

注：以下境外子公司财务报表均为在各子公司报表基础上进行准则转换后的中国会计准则财务报表，并系按照非同一控制下企业合并对价分摊调整后的数据，同时考虑了发生在各子公司报告日之后，渤海租赁报告日之前的期后调整事项，反应了子公司对公司合并报表的影响，与该子公司单体报表财务数据存在差异。

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特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2023-061

渤海租赁股份有限公司

第十届董事会第六次会议

决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”或“公司”）于2023年8月19日以通讯方式发出会议通知，于2023年8月29日在北京宏源大厦10层会议室以现场结合通讯方式召开第十届董事会第六次会议。会议应到董事9人，实到董事8人，授权委托1人，董事刘璐先生因公务原因未能出席会议，授权委托董事长金川先生行使表决权。董事长金川先生，副董事长张灿先生，董事冯俊先生、刘文吉先生，独立董事庄起善先生、马春华先生、刘超先生共7人以通讯表决方式出席本次会议。

本次会议由公司董事长金川先生主持，公司监事会主席周珮萱先生、监事马丽女士、廖小莉女士及高级管理人员童志胜先生、王景然先生、彭鹏先生、王佳魏先生列席本次会议。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1.审议并通过《2023年半年度报告及摘要》

表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对，表决通过。

公司2023年半年度报告及摘要详见公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

2.审议并通过《关于选举公司部分董事会专门委员会委员的议案》

表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对，表决通过。

因公司董事会成员发生变更，根据相关规定并结合公司实际情况，经公司董事长金川先生提名，董事会选举刘璐先生担任薪酬与考核委员会委员，选举冯俊先生担任审计委员会委员。本次选举后，公司薪酬与考核委员会、审计委员会构成情况如下：

⑴薪酬与考核委员会

主任委员：独立董事庄起善先生；

委员：独立董事马春华先生、董事刘璐先生。

⑵审计委员会

主任委员：独立董事马春华先生；

委员：独立董事庄起善先生、董事冯俊先生。

上述董事会专门委员会委员任职期限自本次董事会审议通过之日起至第十届董事会届满之日止。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司第十届董事会第六次会议决议。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2023-062

渤海租赁股份有限公司

第十届监事会第八次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”或“公司”）于2023年8月19日以通讯方式发出会议通知，于2023年8月29日在北京宏源大厦10层会议室以现场结合通讯方式召开第十届监事会第八次会议。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席周珮萱先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

1.审议并通过《2023年半年度报告及摘要》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对，表决通过。

公司2023年半年度报告及摘要详见本公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

经审核，公司监事会认为：董事会编制和审议2023年半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司第十届监事会第八次会议决议。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司监事会

2023年8月30日