深圳市江波龙电子股份有限公司2023年半年度报告摘要

证券代码：301308 证券简称：江波龙 公告编号：2023-053

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

公司是否具有表决权差异安排

□是 √否

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

（一）首次公开发行网下配售限售股份上市流通

公司于2023年2月1日披露《关于首次公开发行网下配售限售股份上市流通的提示性公告》，本次解除限售的股份上市流通日期为2023年2月6日（星期一），因2023年2月5日为非交易日，故上市流通日顺延至交易日2023年2月6日。本次解除限售股东户数共计4,545户，解除限售股份的数量为2,018,463股，占公司总股本的0.4889%；限售期限为自公司股票首次公开发行并上市之日起6个月。具体内容详见公司于2023年2月1日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（二）2023年限制性股票激励计划

1、公司于2023年1月30日披露《关于筹划股权激励计划的提示性公告》，启动限制性股票激励计划具体方案等事项的研究及工作开展。

2、公司于2023年3月20日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划有关事项的议案》。具体内容详见公司于2023年3月22日在巨潮资讯网披露的相关公告。

3、2023年4月11日，公司召开2022年年度股东大会，审议并通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划有关事项的议案》等，具体内容详见公司于2023年4月11日在巨潮资讯网披露的相关公告。

4、公司于2023年5月10日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于公司向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。根据2022年年度股东大会的授权，确定首次授予限制性股票的授予日为2023年5月10日，向符合条件的324名激励对象首次授予1,078.8319万股限制性股票。具体内容详见公司于2023年5月12日在巨潮资讯网披露的相关公告。

(三）员工购房借款

公司于2023年3月20日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司为员工提供购房借款并制定〈员工购房借款管理办法〉的议案》。在不影响公司主营业务发展的前提下，公司拟使用总额不超过人民币10,000万元的自有资金为符合条件的员工提供购房借款，在此限额内资金额度可以循环使用，并进一步制定了《员工购房借款管理办法》。具体内容详见公司于2023年3月22日在巨潮资讯网披露的相关公告。截止2023年6月30日，公司向员工提供购房借款的本金余额为699.00万元。

（四）利润分配

公司于2023年3月20日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》，根据公司利润分配相关政策，鉴于公司2022年经营活动产生的现金流量净额为负，综合考虑公司发展及股东长远利益的前提下，公司拟定2022年度利润分配预案为：2022年度不派发现金分红，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配，剩余未分配利润结转至以后年度。具体内容详见公司于2023年3月22日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（五）2022年年度计提信用减值损失及资产减值损失

公司对合并报表范围内截止2022年12月31日的各类存货、应收账款、其他应收款、固定资产、在建工程、无形资产等各类资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产、在建工程及无形资产的可变现性进行了充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值损失。2022年度，公司对应收账款、其他应收款共确认信用减值损失金额为-3,403,490.95元，计提资产减值损失金额为161,641,263.41元。具体内容详见公司于2023年3月22日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（六）2023年第一季度计提信用减值损失及资产减值损失

基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2023年3月31日的各类存货、应收账款、其他应收款、固定资产、在建工程、无形资产等各类资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产、在建工程及无形资产的可变现性进行了充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值损失。2023年第一季度度，公司对应收账款、其他应收款共确认信用减值损失金额为928,632.07元，计提资产减值损失金额为129,396,199.78元。具体内容详见公司于2023年4月25日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（七）全资子公司拟购买SMART Modular Technologies do Brasil‐Indústria e Comércio de Componentes Ltda.及其子公司的81%股权

公司于2023年6月13日召开的第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于全资子公司拟购买SMART Brazil 及其子公司81%股权的议案》，同意公司以现金通过子公司Lexar Europe B.V.购买SMART Brazil及其全资子公司（以下简称“巴西目标公司”）的81%股权（以下简称“巴西交易”）。本次交易完成后，公司将间接控股SMART Brazil及其全资子公司。本次交易将使公司进一步拓展巴西市场，增强长期盈利能力，强化股东回报。

依据本次交易的情况，经测算相关指标，本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次交易尚需提交股东大会审议。公司仍需进一步完成标的公司审计等相关工作，待相关工作完成后，公司将再次召开董事会审议并提交股东大会审议。

具体内容详见公司于2023年6月13日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（八）拟新设子公司购买力成科技（苏州）有限公司70%股权

公司于2023年6月27日召开的第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于拟新设子公司购买力成科技（苏州）有限公司70%股权的议案》，同意公司以现金形式购买力成苏州的70%股权。独立董事对上述事项发表了独立意见。本次交易完成后，公司将间接控股标的公司，将标的公司纳入公司合并报表范围。标的公司目前主要从事于存储芯片的封装测试，本次交易完成后，将为公司补足封装测试的生产能力，完善产业链布局，增强长期盈利能力，提升股东回报。

依据本次交易的情况，经测算相关指标，本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，基于目前公司向卖方获取的标的公司的最近一期经审数据（截止2022年12月31日），本次交易金额单独计算未达到公司提交股东大会审议标准。

出于谨慎性原则，本次交易标的公司尚需完成最近一期审计工作。公司将充分考虑《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定的十二个月累计计算原则，在本次交易的交割日前再次召开董事会完成相关测算后，依法及时履行适当的审议程序。

具体内容详见公司于2023年6月27日在巨潮资讯网披露的相关公告。