科大国创软件股份有限公司2023年半年度报告摘要

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-62

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

公司自2023 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。因此公司调整了资产负债表、所有者权益报表项目中涉及的相关数据的期初数。

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

公司是否具有表决权差异安排

□是 √否

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

报告期内，面对宏观经济下行压力较大、市场需求复苏不及预期等因素影响，公司积极应对，围绕既定发展战略，优化资源配置，聚焦主要业务发展，并不断加强经营管控力度，取得了一定成绩，但也面临较大挑战。2023年上半年，公司实现营业收入 111,734.21 万元，较上年同期增长37.47%；实现归属于上市公司股东的净利润 4,672.10 万元，较上年同期下降24.93%。公司营业收入同比增长但归属于上市公司股东的净利润同比下降，主要系：（1）公司本期收入增加主要来源于毛利率较低的数字物流供应链业务；（2）公司智能BMS业务受新能源汽车行业市场竞争加剧和公司产品升级周期等因素影响短期发展不及预期，经营业绩较上年同期下降较大；（3）公司数字化应用业务较上年同期保持稳定增长，业务恢复势头良好；（4）公司高可信软件核心技术及储能系统等数字化新能源产品仍处于研发投入和市场导入阶段，尚未能贡献利润；公司已采取积极措施优化调整相关业务布局，进一步聚焦主要业务发展。

报告期内，公司开展的主要工作如下：

1、数字化应用

报告期内，随着5G高速发展、行业数字化转型全面加速和AIGC催生的新一轮人工智能技术革命，公司紧抓机遇，依托深耕行业多年的技术和经验，不断融入前沿技术进行产品创新升级，持续为运营商、能源、交通、金融、政府等重点行业领域客户提供优质的软件产品和服务，该业务保持稳健发展。报告期内，公司数字化应用业务实现营业收入4.90亿元，较上年同期增长10.65%。

在运营商行业，公司以“大客服、大调度、大采控”为主线，成立战略营销中心，紧抓集团客户，加强区域赋能和区域化运营，业务规模实现稳步增长；同时，公司依托行业经验和客户资源积累，积极推进大模型在运营商的业务运营、客户服务、系统运维、工单分析等领域的创新应用。报告期内，公司突破了河北电信集约客服、中国联通集客系统、中国星网运控中心信息交互分系统、云南12345政府服务热线等多个新项目，并顺利上线了联通集团客服支撑移网一键诊断、电信国际新一代资源中心、电信国际运营调度中心等重大项目。在行业大模型应用方面，实现电信行业专属大模型落地应用，其中基于营销知识图谱与营销大模型融合，可实现营销内容自动生成，高效提升业务办理效率，目前已在江西多个电信营业厅、电子渠道支撑室试点应用；基于客服知识图谱和客服大模型融合，可实现客户意图识别、关联知识推荐、客服话术生成等系列能力，提升智慧客服的自动化、智能化水平，目前已在山东电信、河南电信等客服项目中落地应用。

在政企领域，随着数字化转型全面加速，公司依托现有产品及服务能力，不断深化优势行业的数据智能应用。在能源行业，依托能源大数据平台，进一步加强与国家能源集团、皖能集团等战略客户的合作力度，在国家能源集团国源电力寿光智慧电厂、皖能集团智慧管控平台等项目上取得突破；智慧城投管控一体化平台围绕核心功能云化部署推广应用，安徽、浙江、江苏等省市城投用户规模不断扩大。在交通行业，聚焦安徽、新疆、广西、湖北等重点省份市场，持续推进了科技治超、综合执法等核心产品的落地应用。在金融行业，持续深耕野村综研、富士胶片、电通国际等重点客户，并开拓了德银天下、国泰基金等新客户。在智慧城市和政府等领域，业务规模和质量持续提升，成功中标了安徽省“党建+信用”服务平台、“数字金安”金安区数智云脑及金安区“一网统管”平台、安徽省公共信用信息共享服务平台提升改造、安徽省交通控股集团大数据中心（二期）数据中台等多个重点项目。

2、数字化产品

2023年以来，受传统燃油车降价去库存及国补终止等事件的阶段性影响，下游新能源车企竞争加剧，部分车企的需求量有所减缓，进而导致相关零部件厂商销售短期承压；同时，随着新能源汽车技术和产品性能的不断提升，消费者对于新能源汽车的认可度持续增加，市场需求结构也在发生变化，中高端、大功率车型的销售占比不断增加，公司部分客户的A00级车型销量低于预期。报告期内，为应对市场需求变化，公司积极推进BMS产品创新升级，并加大新车型、新客户的开拓力度，但新产品的市场导入需要一定时间周期，短期尚未能形成规模化销售。受上述因素影响，2023年上半年公司BMS产品经营业绩较上年同期下降较大。随着国家系列支持新能源汽车行业发展政策的出台，及公司BMS产品新车型、新客户规模化销售的持续推进，公司该业务将逐步恢复并保持稳定发展。

在新能源汽车领域，智能BMS产品：持续深耕奇瑞新能源、吉麦新能源等现有核心客户，并不断升级完善BMS产品系列，加快推进与现有客户的新车型及五菱、吉利、华晨鑫源等新客户的合作。PACK产品：夯实与北汽制造战略合作，加强规模化供应；同时加强与现有客户的合作深度，完成部分车型的模组和PACK供应。

在储能领域，公司依托储能BMS/BEMS等核心部件以及集中式/分布式储能系统等产品，积极为电源侧、电网侧、用户侧等各类客户提供满足个性化需求的储能系统产品和数字化能源整体解决方案。公司已成功签订113MW/226MWH电网侧共享储能电站等多个储能系统项目，为公司储能业务的规模化发展奠定了基础。

报告期内，公司继续坚持国际领先的高可信软件研发和推广，并积极开拓客户，重点加强在航空航天、国防军工、金融、科研院所等领域的应用。报告期内，公司稳步推进与航空工业、中电科研究院及国防科技大学等客户的合作进程，并不断加大宣传推广力度，积极参加各类专业论坛、展会，进一步提升高可信软件的市场知名度和影响力。

3、数字化运营

报告期内，公司依托智慧物流云平台，持续深化数智ETC和数字物流供应链两大场景应用，不断扩大用户量和业务规模。报告期内，公司数字化运营业务实现营业收入5.68亿元，较上年同期增长322.35%。

数智ETC业务：持续加强销售队伍建设，强化资源整合力度，平台用户量持续增加；同时积极挖掘客户需求，持续优化产品和服务，提升价值运营，用户粘性不断增强。数字物流供应链业务：基于前期积累的成熟运营模式，报告期持续加大市场开拓力度，并围绕品牌、资质、运力、业务数字化与可视化等方面持续提升平台的综合服务能力，业务规模化运营取得明显成效。

科大国创软件股份有限公司

法定代表人：董永东

2023年8月30日

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-61

科大国创软件股份有限公司

关于2023年半年度报告披露的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023年8月30日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司〈2023年半年度报告及其摘要〉的议案》。

为使广大投资者全面了解公司经营成果及财务状况，公司《2023年半年度报告》和《2023年半年度报告摘要》于2023年8月31日在符合条件的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。

特此公告。

科大国创软件股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-65

科大国创软件股份有限公司

关于控股子公司以自有资产抵押向银行

申请项目贷款的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月30日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于控股子公司以自有资产抵押向银行申请项目贷款的议案》，同意公司控股子公司安徽科大国创智慧能源有限公司（以下简称“国创能源”）以自有资产抵押向银行申请不超过20,000万元的项目贷款。现将具体情况公告如下：

一、抵押贷款情况概述

为满足相关项目建设需要，国创能源拟以自有土地使用权、在建工程及建成后的项目不动产权作为抵押，向银行申请不超过20,000万元项目贷款。具体贷款金额、期限、利率等以最终与银行签订的协议为准。在上述额度范围内授权公司管理层具体实施相关事宜，并授权董事长签署相关协议或文件。

本次国创能源以自有资产抵押向银行申请项目贷款，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。公司与拟申请贷款的银行不构成关联关系。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，上述事项在公司董事会审批权限内，无须提交公司股东大会审议。

二、抵押人基本情况

1、公司名称：安徽科大国创智慧能源有限公司

2、统一社会信用代码：91341502MA8NMWKE13

3、注册资本：人民币100,000万元

4、成立日期：2022年01月28日

5、公司住所：安徽省六安市金安区山源路355号

6、法定代表人：董永东

7、公司类型：其他有限责任公司

8、经营范围：一般项目：电池制造；电池销售；软件开发；软件销售；新能源汽车电附件销售；储能技术服务；汽车零部件研发；汽车零部件及配件制造；汽车零配件零售；汽车零配件批发；新能源汽车换电设施销售；信息系统集成服务；人工智能行业应用系统集成服务；新材料技术研发；资源再生利用技术研发；新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用（不含危险废物经营）；电子专用材料研发；电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子元器件与机电组件设备制造；物联网设备制造；物联网设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；工程和技术研究和试验发展；新兴能源技术研发；环境保护专用设备制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

9、股权结构情况：公司、安徽金安产业引导基金有限公司、六安智联共进企业管理合伙企业（有限合伙）分别持有其69.4%、30%、0.6%股权。

10、主要财务数据：截至2022年12月31日（经审计），国创能源资产总额为30,088.35万元，负债总额为8,548.71万元，净资产为21,539.65万元，营业收入为38.81万元，利润总额-271.23万元，净利润为-192.52万元。截至2023年6月30日（未经审计），国创能源资产总额为36,380.76万元，负债总额为2,700.37万元，净资产为33,680.39万元，营业收入为214.17万元，营业利润为-745.77万元，净利润为-522.09万元。国创能源不是失信被执行人。

三、抵押资产情况

本次抵押资产为国创能源购入的位于金安区三十铺镇长淮路以南，新安大道以东，山源路以北，西湖路以西的土地使用权【产权证号：皖（2022）六安市不动产权8055860）】、建设阶段的在建工程及建成后的项目资产。土地使用权、建设阶段的在建工程及建成后的项目资产的实际抵押金额，以银行审批确定。

除本次抵押外，上述不动产权不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不涉及重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、冻结等司法措施。

四、对公司的影响

公司控股子公司国创能源本次以自有资产抵押向银行申请项目贷款，能够为相关项目建设提供资金保障，同时拓宽了公司的融资渠道，提高资产使用效率，符合公司及全体股东的利益；本次以自有资产抵押向银行申请项目贷款事项不会对公司生产经营产生不利影响，财务风险处于有效控制范围内，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

五、独立董事意见

公司控股子公司国创能源本次以自有资产抵押向银行申请项目贷款，能够为相关项目建设提供资金保障，符合公司业务发展需要，对公司的正常经营不构成重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；该事项审议和决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规以及《公司章程》的规定。因此，我们同意本次控股子公司以自有资产抵押向银行申请项目贷款事项。

六、备查文件

1、第四届董事会第十五次会议决议；

2、第四届监事会第十五次会议决议；

3、独立董事关于相关事项的独立意见。

特此公告。

科大国创软件股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-66

科大国创软件股份有限公司

关于放弃控股子公司股权转让优先受让权

暨关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、关联交易概述

1、近日，科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司安徽中科国创高可信软件有限公司（以下简称“中科国创”、“目标公司”）的股东纪金龙先生与张振海先生签署了附生效条件的股权转让协议，纪金龙先生因岗位调整等原因拟将其直接持有的中科国创5%股权（对应85.165万元注册资本）转让给中科国创副总经理张振海先生。为有效将中科国创和其经营管理层利益紧密结合，保持核心经营团队持股稳定，促进中科国创业务稳定发展，公司拟放弃本次股权转让的优先受让权。上述股权转让完成后，公司持有中科国创60.79%股权，持股比例保持不变，中科国创仍为公司控股子公司。

2、纪金龙是公司董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，纪金龙为公司的关联自然人，公司本次放弃控股子公司股权转让优先受让权事项构成关联交易。

3、公司第四届董事会第十五次会议于2023年8月30日召开，会议审议通过了《关于放弃控股子公司股权转让优先受让权暨关联交易的议案》，关联董事纪金龙已回避表决。公司独立董事对本次关联交易事项进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。本次关联交易无需提交股东大会审议。

4、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经过有关部门批准。

二、交易双方的基本情况及关联关系

（一）转让方的基本情况

纪金龙先生，中国国籍，拥有日本永久居留权，1959年12月出生，中国科学技术大学计算机软件专业工学博士，曾分获中国科学院科学进步奖二等奖、三等奖。纪金龙先生曾任中国科学技术大学计算机系副主任、日本Miura株式会社开发部部长、中科国创副总经理等。现任公司董事、中央研究院副院长。

关联关系说明：纪金龙担任公司董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，纪金龙为公司的关联自然人，其不存在被列为失信被执行人情形。

（二）受让方的基本情况

张振海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年11月出生，硕士，在企业信息化规划、建设及企业架构管理等方面具有丰富经验。曾任国家电投信息技术有限公司总架构师，现任中科国创副总经理（主持工作）。

关联关系说明：公司与张振海不存在关联关系，其不存在被列为失信被执行人情形。

三、关联交易标的基本情况

1、公司名称：安徽中科国创高可信软件有限公司

2、统一社会信用代码：91340100MA2NY9FK0P

3、注册资本：人民币1,703.3万元

4、成立日期：2017年08月18日

5、公司住所：合肥市高新区文曲路355号403室

6、法定代表人：董永东

7、公司类型：其他有限责任公司

8、经营范围：一般项目：软件开发；网络与信息安全软件开发；人工智能理论与算法软件开发；人工智能基础软件开发；人工智能行业应用系统集成服务；物联网技术研发；云计算装备技术服务；计算机系统服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；计算机软硬件及辅助设备零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

9、本次股权转让前后股权结构：

■

注：合肥高可信企业管理合伙企业（有限合伙）系中科国创员工持股平台，截至本公告披露日，纪金龙已将其持有的该合伙企业1.25%的份额（尚未实缴）转让给张振海，工商手续办理中。

10、主要财务数据：截至2022年12月31日（经审计），中科国创资产总额为1,748.65万元，负债总额为3,403.95万元，净资产为-1,655.30万元，营业收入为2,738.40万元，利润总额-664.49万元，净利润为-664.49万元。截至2023年6月30日（未经审计），中科国创资产总额为1,188.44万元，负债总额为3,298.62万元，净资产为-2,110.17万元，营业收入为1,342.93万元，营业利润为-456.63万元，净利润为-456.63万元。

11、权属状况说明：截至本公告披露日，中科国创产权清晰，不存在抵押、质押或其他任何限制转让的情况，不存在重大诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。中科国创不是失信被执行人。

四、交易的定价政策及定价依据

本次股权转让双方结合中科国创前次资产评估价格，经友好协商，确定本次股权转让价格为1.4元/注册资本。公司及中科国创其他原股东拟放弃本次股权转让的优先受让权，是综合考虑中科国创核心经营团队持股的稳定性，有利于促进中科国创业务发展。本次关联交易遵循公平、公正的原则，符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司和公司股东利益的情况。

五、交易协议的主要内容

经友好协商，双方达成的股权转让协议主要内容如下：

转让方：纪金龙

受让方：张振海

1、股权转让方案

目标公司现注册资本为1,703.3万元，其中转让方持有目标公司85.165万元股权，占目标公司注册资本5%。

经双方友好协商，转让方将所持目标公司5%股权（对应85.165万元注册资本）全部转让给受让方，本次股权转让价格为1.4元/注册资本，转让价款共计119.231万元。本次股权转让完成后，目标公司股权结构如下：

■

2、股权变更登记与备案

本协议签订且经目标公司有权决策机构审议通过后，转让方所转让股权即归受让方所有，受让方有权按照相应股权比例享有股东权利并承担相应股东义务。双方需积极配合目标公司办理完成本次股权转让的工商变更登记及备案手续。

3、协议生效及其他

本协议经双方签署且目标公司有权决策机构审议通过之日起生效。

六、关联交易的目的和对公司的影响

为进一步加强公司核心技术研发和提升中央研究院综合能力，公司将纪金龙先生的岗位由中科国创副总经理调整为公司中央研究院副院长，因其不在中科国创任职等原因，纪金龙先生拟将其直接和间接持有的中科国创股权全部转让给张振海先生。张振海先生系中科国创副总经理，负责主持中科国创各项经营管理工作，是中科国创经营团队核心成员之一。为有效将中科国创和其经营管理层利益紧密结合，保持核心经营团队持股稳定，促进中科国创业务稳定发展，公司及中科国创其他原股东拟放弃本次股权转让优先受让权。

本次交易完成后，公司持有中科国创的股权比例保持不变，中科国创仍为公司控股子公司，不改变公司合并报表范围。公司本次放弃控股子公司股权转让优先受让权不会对公司财务及生产经营活动造成不利影响，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。

七、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额

自本年年初至本公告披露日，除本次交易外，公司未与本次交易关联方纪金龙先生发生过关联交易。

八、独立董事事前认可和独立意见

公司独立董事对上述放弃控股子公司股权转让优先受让权暨关联交易事项进行了审查及事前认可，同意将该事项提交董事会审议，并发表了如下独立意见：

公司本次放弃控股子公司股权转让优先受让权暨关联交易事项，有利于保持中科国创核心经营团队持股稳定，促进其业务稳定发展，符合公司长远规划和发展战略，定价合理、公允，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；本次交易审议和决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及《公司章程》的规定。我们一致同意公司本次放弃控股子公司股权转让优先受让权暨关联交易事项。

九、备查文件

1、第四届董事会第十五次会议决议；

2、第四届监事会第十五次会议决议；

3、独立董事关于相关事项的事前认可意见；

4、独立董事关于相关事项的独立意见。

特此公告。

科大国创软件股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-67

科大国创软件股份有限公司关于

2023年半年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》及公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，对合并报表范围内的截至2023年6月30日各类应收款项、存货、合同资产、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、其他非流动资产等资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。本次计提减值准备事项无需提交公司董事会审议，具体情况如下：

一、本次计提减值准备的资产范围和金额

公司2023年半年度计提减值准备合计人民币-5,176,197.61元。明细如下表：

单位：元

■

注：其他变动系公司合并报表范围变化所致。

二、本次计提减值准备的确认标准及计提

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产及长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项、合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（a）应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 银行承兑汇票

应收票据组合2 商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（b）应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收行业应用及产品等客户款

应收账款组合2 应收运营服务客户款

应收账款组合3 应收合并范围内关联方款项

（c）其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收利息

其他应收款组合2 应收股利

其他应收款组合3 应收供应链管理款项

其他应收款组合4 应收其他款项组合

其他应收款组合5 应收合并范围内关联方款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（d）应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 银行承兑汇票

应收款项融资组合2 应收账款

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（e）合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1 未到期质保金

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（f）对于长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

三、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提减值准备将导致公司2023年半年度利润总额增加5,176,197.61元。本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计，最终会计处理及对公司2023年度利润的影响以年度审计结果为准。

特此公告。

科大国创软件股份有限公司董事会

2023年8月30日

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-64

科大国创软件股份有限公司

2023年上半年募集资金存放

与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，将科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金2023年上半年存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准科大国创软件股份有限公司向孙路等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]2063号）核准，公司通过非公开发行人民币普通股（A股）11,151,078股，发行价格16.68元/股，募集配套资金总额为18,600.00万元，扣除发行费用2,114.12万元（不含税金额为1,994.45万元）后，募集资金净额为16,605.55万元（含发行费用的进项税额119.67万元，实际到位募集资金净额为16,485.88万元）。以上募集资金已于2019年11月26日到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2019]8141号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用及结余情况

2023年上半年，直接使用募集资金投入募集资金投资项目844.28万元。截至2023年6月30日，公司已累计使用募集资金投入募集资金投资项目14,801.48万元，部分募集资金投资项目结项后节余募集资金永久补充流动资金754.69万元，募集资金专用账户余额合计为1,260.69万元（包括累计收到的利息收入净额330.98万元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

根据《募集资金管理制度》，公司与独立财务顾问国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）、杭州银行合肥分行于2019年12月11日签订了《募集资金三方监管协议》。2019年12月11日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目议案》，同意公司以重组配套募集资金16,000万元向全资子公司科大国创新能科技有限公司（以下简称“国创新能”）增资，用于相关募投项目建设，公司、全资子公司国创新能与独立财务顾问国元证券、广发银行合肥分行、杭州银行合肥分行、中国银行合肥分行分别签订了《募集资金四方监管协议》。2020年4月14日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司变更部分募集资金用途的议案》，并获于2020年5月7日召开的公司2019年年度股东大会审议通过，同意将“新能源汽车电池管理系统产业化建设项目”变更为“电动汽车动力电源总成产业化项目”，公司、全资子公司国创新能与独立财务顾问国元证券、广发银行合肥分行签订了《募集资金四方监管协议》。以上监管协议明确了各方的权利和义务，三方监管协议（含四方监管协议）与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年6月30日，公司募集资金存放情况如下：

■

注：因部分项目节余募集资金永久补充流动资金，杭州银行合肥分行（账号：3401040160000820143）及中国银行合肥分行（账号：179755219440）已于2021年9月注销完毕，杭州银行合肥分行（账号：3401040160000824277）已于2022年5月注销完毕。

三、2023年上半年募集资金的实际使用情况

2023年上半年募集资金的使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年6月30日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、备查文件

1、第四届董事会第十五次会议决议；

2、第四届监事会第十五次会议决议。

附表1：《募集资金使用情况对照表》

附表2：《变更募集资金投资项目情况表》

科大国创软件股份有限公司董事会

2023年8月30日

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

■

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

■