（上接109版）

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（1）对公司增加或者减少注册资本作出决议；

（2）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；

（3）修改公司章程；

（4）调整股权结构及对外股权转让方案；

（5）资产损失核销；

（6）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

（7）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（8）对发行公司债券作出决议；

（9）对公司对外提供担保、质押、抵押作出决议；

（10）决定公司对外投资（包括股权投资和非股权投资）、购买及出售资产、资产抵押、资产处置等事项；

（11）审议批准公司的年度融资、计划外融资、借款计划、借款（含下属子公司）方案以及股东对公司提供担保的方案；

（12）关联交易、捐赠。

2、董事会

参股公司设董事会，共3名董事，建开公司推荐2名（含职工董事），建工修复推荐1名，董事长由建开公司推荐的董事担任；法人由董事长担任。

董事会决议的表决，实行一人一票制。董事会决定事项按照公司章程规定表决通过。董事会所作决议，均需全票通过。

3、监事会

参股公司不设监事会，由建工修复推荐1名监事。

4、高级管理人员

参股公司设总经理1人，由建工修复推荐；设财务总监1名，由建开公司推荐；设财务部门负责人1名，由建工修复推荐。

（四）参股公司的裁撤与退出

1、公司出现下列情况之一，原则上应予以裁撤：

（1）连续三年未完成董事会设立的经营目标任务；

（2）连续三年亏损的；

（3）市场竞争环境恶劣，存在巨大经营风险的。

2、若出现以下情形，守约方有权选择自身或违约方股权退出：

（1）合资公司具备利润分配条件，因一方原因无法通过利润分配方案或利润分配方案通过后逾期三个月无故未完成利润分配的；

（2）合资公司连续三年亏损或无法向股东分配利润，甲方无法提出可通过股东会决策的后续处置方案的；

（3）乙方要求行使知情权或对合资公司进行审计，提出要求后三个月甲方无正当理由不予配合或不予答复的。

守约方可选择由违约方或第三方购买其股权退出合资公司，或者选择由违约方出让股权，违约方退出合资公司。

（四）违约责任

甲乙一方发生违反本协议的行为而使非违约方遭受任何损害、损失、增加支出或承担额外责任，守约方有权书面通知违约方限期予以修正或补救，同时守约方有权向违约方提出赔偿相关经济损失要求。

（五）协议生效条件和时间

本协议自甲乙双方法定代表或授权委托人签字，并加盖公章之日起生效。

五、设立参股公司的目的及对公司的影响

公司投资设立区域参股公司旨在围绕公司战略布局，结合当地市场环境及相关政策，充分利用股东双方优势，共同拓展当地环境修复市场，助力当地环境修复行业的稳步发展，创造经济、社会、生态效益多赢格局。

公司本次对外投资不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。

六、风险提示

鉴于目前标的公司尚未设立，尚须在市场监督管理部门办理公司设立的相关手续，存在不确定性。

标的公司未来的实际经营情况面临宏观经济、环保行业政策、市场供需状况、经营管理等多方面的不确定因素，投资收益存在不确定性。对此，公司将持续强化管理力度，密切关注行业发展动态，不断适应业务要求和市场变化，积极防范和化解各类风险。

七、其他说明

建工修复将根据此次投资的实际进展情况及时履行后续信息披露义务。

八、备查文件

1、北京建工环境修复股份有限公司第三届董事会第二十八次会议决议；

2、设立北辰建邦生态环境有限责任公司出资协议文本。

特此公告。

北京建工环境修复股份有限公司董事会

2023年10月20日

证券代码：300958 证券简称：建工修复 公告编号：2023-088

北京建工环境修复股份有限公司

关于2023年前三季度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京建工环境修复股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》、《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，为真实、准确反映公司2023年前三季度财务状况、资产价值与经营成果，公司对2023年9月30日合并报表范围内的资产进行减值测试，基于谨慎性原则，对2023年前三季度计提资产减值准备的有关情况说明如下：

一、本次计提资产减值准备情况

1、本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并范围内截至2023年三季度末的各项资产进行清查，对各类存货的可变现净值、应收款项回收的可能性、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产等资产的可变现性进行充分的评估和分析，本着谨慎性原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。

2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额

公司对2023年三季度末存在减值迹象的资产进行了全面清查和减值测试，计提2023年三季度各项资产减值准备共计人民币19,739,415.95元，具体情况如下：

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二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

1.金融工具的减值

公司以预期信用损失为基础，预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

按账龄组合计提坏账准备的应收款项计提方法：

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2.合同资产减值

公司在资产负债表日确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

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3.长期股权投资减值

公司在资产负债表日对长期股权投资进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

三、对公司的影响

公司本次计提资产减值准备事项，相应减少公司报告期净利润19,739,415.95元，减少所有者权益19,739,415.95元。本次计提资产减值准备事项未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的数据为准。

特此公告。

北京建工环境修复股份有限公司董事会

2023年10月20日

证券代码：300958 证券简称：建工修复 公告编号：2023-083

北京建工环境修复股份有限公司

2023年第三季度报告披露提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京建工环境修复股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年10月20日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了公司《2023年第三季度报告》。为使投资者全面了解公司的经营成果、财务状况，公司《2023年第三季度报告》于2023年10月21日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。

特此公告。

北京建工环境修复股份有限公司董事会

2023年10月20日