北京首都在线科技股份有限公司2023年第三季度报告
证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2023-093
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 √否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
■
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元
■
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
1、交易性金融资产期末较上期末减少3,500.00万元，主要系年初至报告期末赎回上期末公司理财余额所致；
2、应收票据期末较上期末减少117.96万元，主要系上期末银行承兑汇票的款项收回所致；
3、存货期末较上期末减少49.06%，主要系年初至报告期末公司部分在履行项目存货结转成本所致；
4、长期应收款较上期末减少55.57%，主要系年初至报告期末公司应收融资租赁款回款所致；
5、长期股权投资期末较上期末增加149.68%，主要系年初至报告期末公司投资入股南京和润数科创业投资合伙企业（有限合伙）所致；
6、使用权资产期末较上期末减少32.59%，主要系年初至报告期末公司租入房屋、机柜等折旧所致；
7、无形资产期末较上期末增加93.80%，主要系年初至报告期末公司采购软件和土地使用权所致；
8、开发支出期末较上期末增加970.27万元，主要系年初至报告期末公司研发资本化项目持续投入所致；
9、长期待摊费用期末较上期末减少36.61%，主要系年初至报告期末长期待摊费用摊销所致；
10、其他非流动资产期末较上期末减少46.01%，主要系年初至报告期末预付长期资产购置款减少所致；
11、短期借款期末较上期末增加36.90%，主要系年初至报告期末公司根据资金需求增加流动贷款所致；
12、应付票据期末较上期末减少88.75%，主要系上期末公司开具票据已部分兑付所致；
13、应付账款期末较上期末增加49.18%，主要系报告期末部分资源款尚未支付所致；
14、合同负债期末较上期末增加56.37%，主要系年初至报告期末公司预收部分客户合同款所致；
15、其他流动负债期末较上期末增加76.82%，主要系报告期末合同负债增加使得对应的销项税金增加所致；
16、长期借款期末较上期末减少50.32%，主要系年初至报告期末公司归还借款所致；
17、租赁负债期末较上期末减少65.02%，主要系年初至报告期末公司支付相应款项所致；
18、长期应付款期末较上期末减少55.22%，主要系年初至报告期末公司偿还售后回租方式融资款所致；
19、递延收益期末较上期末增加68.56%，主要系年初至报告期末公司收到与资产相关的政府补助所致；
20、其他综合收益期末较上期末增加98.82%，主要系年初至报告期末美元对人民币汇率持续走高所致；
21、少数股东权益期末较上期末增加34.13%，主要系年初至报告期末子公司北京中嘉和信通信技术有限公司所有者权益增加所致。
利润表项目
1、年初至报告期末研发费用较上年同期减少31.86%，主要系研发人员减少及相应薪酬减少所致；
2、年初至报告期末其他收益较上年同期减少46.24%，主要系部分与资产相关的政府补助于报告期结束导致确认收益减少所致；
3、年初至报告期末投资收益较上年同期减少63.71%，主要系公司利用闲置资金购买银行理财产品获取收益减少所致；
4、年初至报告期末信用减值损失较上年同期增加101.24%，主要系其他应收款中押金账龄增加导致计提减值增加所致；
5、年初至报告期末资产处置收益较上年同期减少528.23%，主要系公司处置老旧设备的损失增加所致；
6、年初至报告期末营业外收入较上年同期增加1,391.84%，主要系公司获得并购支持资金项目政府补助，上期无相关奖励所致；
7、年初至报告期末营业外支出较上年同期减少96.22%，主要系公司报废老旧设备损失减少所致；
8、年初至报告期末所得税费用较上年同期增加159.96%，主要系公司对部分可抵扣亏损不确认递延所得税资产所致。
注：此处“上期末”指的是“2022年12月31日”
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
■
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
（三） 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
■
三、其他重要事项
√适用 □不适用
■
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
单位：元
■
法定代表人：曲宁 主管会计工作负责人：张丽莎 会计机构负责人：闫琪菲
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
■
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：曲宁 主管会计工作负责人：张丽莎 会计机构负责人：闫琪菲
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
■
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度报告未经审计。
北京首都在线科技股份有限公司
董事会
2023年10月21日
证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2023-090
北京首都在线科技股份有限公司
第五届董事会第二十三次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、会议召开情况
北京首都在线科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十三次会议于2023年10月20日在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开。会议通知于2023年10月15日以邮件方式送达各位董事，各位董事确认收悉。会议由公司董事长曲宁先生主持，应出席董事7人，实际出席董事7人，公司全体监事和高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《北京首都在线科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）和《北京首都在线科技股份有限公司董事会议事规则》的有关规定。
二、会议表决情况
经与会董事审议，以投票表决的方式通过了以下议案：
（一）审议通过了关于《2023年第三季度报告》的议案
经与会董事审阅认为：公司编制的《2023年第三季度报告》符合相关法律法规的要求，真实、客观地反映了公司的经营状况和财务成果。
表决情况：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
本议案无需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年第三季度报告》。
（二）审议通过了关于修订公司部分内控制度的议案
为进一步完善公司治理结构，提高公司规范运作水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司对内控制度进行了梳理，并结合公司实际情况，对部分制度进行了修订，具体如下：
1、《北京首都在线科技股份有限公司股东大会议事规则》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
2、《北京首都在线科技股份有限公司董事会议事规则》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
3 、《北京首都在线科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
4 、《北京首都在线科技股份有限公司董事会提名委员会议事规则》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
5、《北京首都在线科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
6、《北京首都在线科技股份有限公司独立董事工作制度》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
7 、《北京首都在线科技股份有限公司董事会秘书工作制度》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
8、《北京首都在线科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》；
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
本议案中1、2、6、8项小议案尚需提交股东大会审议。
修订后的制度详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。
（三）审议通过了关于控股子公司向金融机构融资并由公司为其提供担保的议案
公司本次为控股子公司提供担保，是为了支持控股子公司的发展，有利于优化公司的业务布局，符合公司利益。双方股东以及相关方均对其融资提供连带担保责任。因双方同等提供全额担保，且对担保人内部责任进行了明确划分，董事会认为公司本次担保风险可控。上述担保行为符合相关法律法规及公司制度的有关规定，不会损害公司及广大投资者的利益，不会对公司产生不利影响。
表决情况：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
本议案无需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于控股子公司向金融机构融资并由公司为其提供担保的公告》。
（四）审议通过了关于全资子公司向银行申请授信额度并由公司提供担保的议案
为支持全资子公司北京乾云时代数据科技有限公司（以下简称“乾云时代”）、北京中瑞云祥信息科技发展有限公司（以下简称“中瑞云祥”）、北京首云汇商金融信息服务有限公司（以下简称“首云汇商”）的经营发展，公司董事会同意公司对全资子公司向银行申请银行授信，并由公司为有关授信提供担保。有关担保行为有利于提升全资子公司的融资能力，有利于促进其经营发展、提升其经营效率和盈利能力。
董事会认为，乾云时代、中瑞云祥和首云汇商系公司全资子公司，公司有能力对其经营管理风险进行控制，财务风险可控，上述担保行为符合相关法律法规及公司制度的有关规定，不会损害公司及广大投资者的利益，不会对公司产生不利影响。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《北京首都在线科技股份有限公司关于全资子公司向银行申请授信额度并由公司提供担保的公告》。
（五）关于召开2023年第二次临时股东大会的议案
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《北京首都在线科技股份有限公司关于召开2023年第二次临时股东大会的通知》。
三、备查文件
（一）北京首都在线科技股份有限公司第五届董事会第二十三次会议决议；
（二）北京首都在线科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
北京首都在线科技股份有限公司
董事会
2023年10月21日
证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2023-091
北京首都在线科技股份有限公司
第五届监事会第二十三次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开和出席情况
1、北京首都在线科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月15日以邮件方式向全体监事发出第五届监事会第二十三次会议通知。
2、本次会议于2023年10月20日在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开。
3、本次会议由监事会主席孙捷女士主持，应出席监事3名，实际出席监事3名。
4、本次会议的召集、召开、议案审议程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）《北京首都在线科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）和《北京首都在线科技股份有限公司监事会议事规则》等有关规定，会议程序和结果合法有效。
二、监事会会议审议情况
经与会监事审议，以投票表决的方式通过了以下议案：
（一）审议通过了关于《2023年第三季度报告》的议案
经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2023年第三季度报告》的程序符合法律、 法规和中国证券监督管理委员会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权，本议案获得通过。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司《2023年第三季度报告》。
（二）审议通过了关于控股子公司向金融机构融资并由公司为其提供担保的议案
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股子公司向金融机构融资并由公司为其提供担保的公告》。
（三）审议通过了关于全资子公司向银行申请授信额度并由公司提供担保的议案
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《北京首都在线科技股份有限公司关于全资子公司向银行申请授信额度并由公司提供担保的公告》。
三、备查文件
1、北京首都在线科技股份有限公司第五届监事会第二十三次会议决议。
特此公告。
北京首都在线科技股份有限公司
监事会
2023年10月21日
证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2023-094
北京首都在线科技股份有限公司
关于控股子公司向金融机构融资
并由公司为其提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、担保情况概述
为了满足下一步项目运营的资金需求，北京首都在线科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司文昌首都在线航天超算科技有限公司（以下简称“文昌首都在线航天超算”）拟通过江苏金融租赁股份有限公司（以下简称“江苏金融租赁”）以“售后回租赁”的方式进行融资，融资金额不超过4,800万元（含4,800万元，具体金额以租赁公司批复为准）,期限不超过4年，并由公司为其提供担保。
根据江苏金融租赁的要求，文昌首都在线航天超算股东首都在线（文昌）信息科技有限公司（以下简称“首都在线（文昌）”）及其实控人曲宁先生、文昌航天超算智慧科技有限公司（以下简称“文昌航天超算”）以及海南现代彩印包装有限公司（以下简称“现代彩印”）、自然人邢诒川先生、邢彬彬先生（ 以下简称“相关方”）均对本次融资提供全额连带担保责任。公司及实控人曲宁先生、首都在线（文昌）与海南现代科技集团有限公司（以下简称“海南现代”）、文昌航天超算及相关方另行签约约定，由公司及其实控人曲宁先生、首都在线（文昌）连带承担60%的债务担保责任；由海南现代、文昌航天超算及相关方连带承担40%的债务担保责任，对于超出上述担保范围的部分，如实际发生，各方可随时向对方追偿。
公司董事会授权控股子公司文昌首都在线航天超算负责人在上述范围内与相关金融机构就上述融资事项签署本次融资一切事宜的有关文件。
2023年10月20日，公司第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第二十三次会议审议通过了《关于控股子公司向金融机构融资并由公司为其提供担保的议案》，公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》《北京首都在线科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）等相关规定，本事项无需提交公司股东大会审议。
注：本次曲宁先生为公司控股子公司提供担保事项在公司于2023年3月22日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司及子公司2023年度向金融机构申请授信额度并由公司控股股东及实际控制人提供担保暨关联交易的议案》担保额度范围内，无需再次提交公司董事会或股东大会审议。
二、被担保人基本情况
被担保人：文昌首都在线航天超算科技有限公司
成立日期：2022年03月03日
住所：海南省文昌市文城镇文蔚路169号航天现代城28号楼二楼
法定代表人：杜栋栋
注册资本：6000万元人民币
经营范围：许可项目：第二类增值电信业务；第一类增值电信业务；基础电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；云计算设备制造；云计算设备销售；云计算装备技术服务；计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机系统服务；计算机及通讯设备租赁；数据处理和存储支持服务；软件开发；软件销售；卫星遥感数据处理；大数据服务；数据处理服务；电子产品销售；网络设备制造；网络设备销售；机械设备租赁；5G通信技术服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
产权及控制关系：公司通过全资子公司首都在线（文昌）持有文昌首都在线航天超算60%股权。
■
近一年又一期的财务指标：
单位：人民币/元
■
注：2022年度财务数据业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年9月30日财务数据未经审计。
失信执行人情况：经核查，文昌首都在线航天超算不属于失信被执行人。
三、担保协议的主要内容
（一）融资担保协议
担保人1：北京首都在线科技股份有限公司
统一社会信用代码：911101087776681301
法定代表人：曲宁
担保人2：曲宁
身份证号：420106XXXXXXXXXXXX
担保人3：首都在线（文昌）信息科技有限公司
统一社会信用代码：91460000MA7FGM2G48
法定代表人：杨丽萍
担保人4：文昌航天超算智慧科技有限公司
统一社会信用代码：91469005MA5TGXM0XJ
法定代表人：叶世阳
担保人5：邢诒川
身份证号：460100XXXXXXXXXXXX
担保人6:海南现代彩印包装有限公司
统一社会信用代码：914600007543917496
法定代表人：吴学思
担保人7:邢彬彬
护照号：H0XXXXXXX
被担保人：文昌首都在线航天超算科技有限公司
统一社会信用代码：91460000MA7KEBFXXF
法定代表人：杜栋栋
担保人8：海南现代科技集团有限公司
统一社会信用代码：91460000730070764D
法定代表人：邢诒川
担保方式： 连带责任保证
担保金额、范围、期限：鉴于经营发展需要，文昌首都在线航天超算拟向江苏金融租赁申请融资租赁授信，金额不超过 4,800万元（含4,800万元，具体金额以租赁公司批复为准），期限不超过4年。
文昌首都在线航天超算股东首都在线（文昌）及其实控人曲宁先生、文昌航天超算以及现代彩印、自然人邢诒川先生、邢彬彬先生均对本次融资提供全额连带担保责任。公司及实控人曲宁先生、首都在线（文昌）与海南现代、文昌航天超算、现代彩印、自然人邢诒川先生、邢彬彬先生约定，由公司及其实控人曲宁先生、首都在线（文昌）连带承担60%的债务担保责任；由海南现代、文昌航天超算、现代彩印、自然人邢诒川先生、邢彬彬先生连带承担40%的债务担保责任。
如一方实际承担的保证责任超过前述约定份额时，其有权就其实际承担的保证责任超过上述约定的部分，向其他未足额承担保证责任的相关方追偿。未足额承担责任一方应在收取多承担责任一方书面通知后3个工作日内向收取多承担责任一方付款，最终应使得各方承担的保证责任符合上述约定。多承担责任一方的任一成员主体有权就超额承担部分向未足额承担责任一方的所有成员进行追偿。未足额承担责任一方逾期付款的，每逾期一天，应按逾期金额的万分之五向多承担责任一方支付违约金，同时应当履行付款义务。上述追偿不影响各方同时向债务人追偿代为清偿款项。
该授信金额及担保金额以授信协议及担保协议约定为准，起始日期以董事会审议通过之日或董事会审议通过后签署的相关协议生效日期为准，在授信有效期限内，授信额度可循环使用。
四、董事会意见
公司本次为控股子公司提供担保，是为了支持控股子公司的发展，有利于优化公司的业务布局，符合公司利益。双方股东以及相关方均对其融资提供连带担保责任。因双方同等提供全额担保，且对担保人内部责任进行了明确划分，董事会认为公司本次担保风险可控。上述担保行为符合相关法律法规及公司制度的有关规定，不会损害公司及广大投资者的利益，不会对公司产生不利影响，董事会一致同意上述担保事项。
五、独立董事意见
本次担保事项的内容和决策程序合法有效，符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法规的相关规定。公司为文昌首都在线航天超算的融资提供连带责任担保，是为了满足其融资需求，有利于增强其可持续发展能力，符合公司整体利益。相关决策符合《公司章程》及有关法律法规的规定，不存在违规担保的行为，未损害上市公司及中小股东的利益。
综上，独立董事一致同意本次公司为控股子公司申请融资提供担保事项。
六、累计对外担保情况
截至2023年10月15日，公司为子公司提供担保的授信项下产生的实际担保金额为人民币5,000万元，占公司2022年度经审计净资产的比例为4.08%。本次担保生效后，公司近12个月累计担保金额为14,450万元，占公司2022年度经审计净资产的比例为11.80%。以上担保均为公司与全资子公司、控股子公司之间进行的担保，除此之外，公司及其子公司（含控股子公司）无其他对外担保。
截至本公告披露日，公司及子公司不存在对合并报表外的主体提供的担保；不存在逾期债务对应的担保、涉及诉讼的担保及因被判决败诉而应承担损失的情况。
七、备查文件
1、北京首都在线科技股份有限公司第五届董事会第二十三次会议决议；
(下转119版)
