河南双汇投资发展股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：000895 证券简称：双汇发展 公告编号：2023-33

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、报告期主要财务指标

2023年1-9月份，公司肉类产品总外销量247.07万吨，同比上升6.32%；实现营业总收入463.45亿元，同比上升3.82%；实现归属于上市公司股东的净利润43.27亿元，同比上升6.43%。

2、主要会计数据及财务指标变动分析

（1）资产负债表主要变动项目分析

单位：万元

■

（2）利润表、现金流量表主要变动项目分析

单位：万元

■

备注：上述表格中的数据差额为因四舍五入原因而产生的尾差。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

1、关联交易情况

（1）采购商品/接受劳务

单位：万元

■

（2）出售商品/提供劳务

单位：万元

■

（3）其他关联交易

单位：万元

■

备注：所列数据因四舍五入原因而产生尾差。

2、分部报告

单位：万元

■

3、募集资金投资项目进展情况

（1）募集资金整体使用情况

单位：万元

■

（2）募集资金承诺项目情况

单位：万元

■

注：

1.募集资金总额扣除发行费用后的实际募集资金净额为人民币6,967,681,641.73元。

2.所列数据因四舍五入原因而产生尾差。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

■■

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：李俊冉

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：李俊冉

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■■

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

河南双汇投资发展股份有限公司

董事会

2023年10月25日

证券代码：000895 证券简称：双汇发展 公告编号：2023-32

河南双汇投资发展股份有限公司

第八届董事会第十七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

(一)河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称公司）于2023年10月11日以电子邮件和电话方式向公司全体董事发出召开第八届董事会第十七次会议的通知。

(二)董事会会议于2023年10月21日在公司会议室以现场表决结合通讯表决的方式召开。

(三)董事会会议应到董事8人，实到董事8人。

(四)董事会会议由董事长万隆先生主持，监事和高级管理人员列席本次会议。

(五)董事会会议的召集、召开程序，表决程序及表决方式符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规范性文件和《河南双汇投资发展股份有限公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

(一)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《公司2023年第三季度报告》。

董事会审计委员已对公司《2023年第三季度报告》中的财务信息进行审议，一致同意将议案提交董事会审议并披露。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年第三季度报告》。

(二)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。

董事会同意公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务预计任一时点动用的交易保证金和权利金不超过2亿元人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过16亿元人民币，在额度内资金可以循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）均不超过前述额度。董事会授权公司期货决策委员会作为管理公司期货套期保值业务的领导机构，按照公司建立的《期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程开展相关业务。上述额度及授权自公司本次董事会审议通过之日起12个月内有效。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于开展商品期货套期保值业务的公告》和《独立董事关于相关事项的独立意见》。

(三)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》和《独立董事关于相关事项的独立意见》。

(四)会议以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于河南双汇集团财务有限公司与哈尔滨鹏达种业有限公司签订〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》。

为实现金融资源的有效利用，在严格控制风险和保障公司资金需求的前提下，董事会同意公司全资子公司河南双汇集团财务有限公司（以下简称财务公司）与公司联营企业哈尔滨鹏达种业有限公司（以下简称鹏达种业）签订《金融服务协议》，财务公司在《金融许可证》规定的业务范围内，为鹏达种业提供存款服务、贷款服务、结算服务以及经国家金融监督管理总局批准可从事的其他业务。财务公司向鹏达种业提供贷款每日本金余额最高不超过人民币5,000万元，贷款利息累计金额最高不超过人民币250万元；吸收鹏达种业存款每日本金余额最高不超过人民币2,000万元，存款利息累计金额最高不超过人民币20万元；为鹏达种业提供累计金额最高不超过1万元的其他金融服务。

公司独立董事已召开专门会议审议本议案，一致同意将本议案提交董事会审议，并对本议案发表了同意的独立意见。

关联董事马相杰先生回避了本议案的表决。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于河南双汇集团财务有限公司与哈尔滨鹏达种业有限公司签订〈金融服务协议〉暨关联交易的公告》《2023年第一次独立董事专门会议意见》和《独立董事关于相关事项的独立意见》。

(五)会议以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于调整公司高级管理人员薪酬考核方案的议案》。

根据企业发展需要，为进一步完善公司高级管理人员的激励机制，更好地推进企业发展规划，董事会同意调整公司高级管理人员薪酬考核方案。

董事会薪酬与考核委员会已审议本议案，一致同意将本议案提交董事会审议。公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

关联董事马相杰先生回避了本议案的表决。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《独立董事关于相关事项的独立意见》。

(六)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于公司成立禽产品事业部的议案》。

随着公司新建肉鸡产业化项目的陆续投产，公司禽产业规模逐步扩大，为进一步细化管理，提升运营质量，扩大市场规模，董事会同意公司成立禽产品事业部，主要负责禽产品的生产加工和市场销售工作。

(七)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈独立董事制度〉的议案》。

为推动公司建立更加科学的独立董事履职机制，促进其有效发挥参与决策、监督制衡、专业咨询的积极作用。根据中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《上市公司独立董事管理办法》等规定，并结合公司实际情况，董事会同意修订公司《独立董事制度》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《独立董事制度》。

(八)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈董事会审计委员会实施细则〉的议案》。

为进一步规范公司董事会审计委员会的人员构成、职责范围及议事流程，根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等规定，并结合公司实际情况，董事会同意修订公司《董事会审计委员会实施细则》，并同意将本制度名称变更为《董事会审计委员会议事规则》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《董事会审计委员会议事规则》。

(九)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈董事会提名委员会议事规则〉的议案》。

为进一步规范公司董事会提名委员会的职责范围及议事流程，根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等规定，并结合公司实际情况，董事会同意修订公司《董事会提名委员会议事规则》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《董事会提名委员会议事规则》。

(十)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈董事会薪酬与考核委员会议事规则〉的议案》。

为进一步规范公司董事会薪酬与考核委员会的职责范围及议事流程，根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等规定，并结合公司实际情况，董事会同意修订公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《董事会薪酬与考核委员会议事规则》。

(十一)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈董事会战略委员会议事规则〉的议案》。

为进一步规范公司董事会战略委员会的议事流程，根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等规定，并结合公司实际情况，董事会同意修订公司《董事会战略委员会议事规则》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《董事会战略委员会议事规则》。

(十二)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈信息披露管理制度〉的议案》。

为促进公司独立董事发挥其应有作用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，董事会同意修订公司《信息披露管理制度》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《信息披露管理制度》。

(十三)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈关联交易管理制度〉的议案》。

为更好地发挥公司独立董事对关联交易事项的审查监督作用，根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》相关规定，董事会同意修订公司《关联交易管理制度》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关联交易管理制度》。

(十四)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈投资理财管理制度〉的议案》。

为有效发挥独立董事对公司投资理财业务的监督作用，根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》相关规定，董事会同意修订公司《投资理财管理制度》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《投资理财管理制度》。

(十五)会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于修订〈期货套期保值业务管理制度〉的议案》。

为进一步规范公司期货套期保值业务管理，强化风险防范，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》相关规定，并结合公司实际情况，董事会同意修订公司《期货套期保值业务管理制度》。

具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《期货套期保值业务管理制度》。

三、备查文件

(一)第八届董事会第十七次会议决议；

(二)董事会审计委员会2023年第四次会议决议；

(三)董事会薪酬与考核委员会2023年第四次会议决议；

(四)2023年第一次独立董事专门会议意见及独立董事意见；

(五)深圳证券交易所要求的其他文件。

特此公告。

河南双汇投资发展股份有限公司

董事会

2023年10月25日

证券代码：000895 证券简称：双汇发展 公告编号：2023-34

河南双汇投资发展股份有限公司

关于开展商品期货套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易目的：河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称公司）及控股子公司开展商品期货套期保值业务主要是为了降低大宗商品价格波动对公司经营的影响，保障及提高公司盈利能力。

2、交易方式：公司开展商品期货套期保值业务，交易工具仅限在境内期货交易所上市的标准化期货合约，交易品种仅限与公司及控股子公司的生产经营密切相关的产品，主要包括：生猪、玉米、淀粉、棕榈油、大豆、豆油、豆粕、白糖、铝锭、纸浆等品种。

3、交易金额：公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务预计任一时点动用的交易保证金和权利金不超过2亿元人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过16亿元人民币，在额度内资金可以循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）均不超过前述额度，该额度自公司本次董事会审议通过之日起12个月内有效。

4、已履行的审议程序：公司于2023年10月21日召开第八届董事会第十七次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，该事项在董事会审议权限内，独立董事发表了同意的独立意见，无需提交公司股东大会审议。本次交易事项不构成关联交易。

5、风险提示：公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务仅限与生产经营密切相关的产品，并严格遵循套期保值原则，对冲现货价格波动风险，不进行投机交易，但相关套期保值业务仍可能存在价格波动风险、资金风险、流动性风险、内部控制风险、技术风险、政策风险等风险，敬请投资者注意投资风险。

一、交易情况概述

(一)交易目的

随着国内期货市场的发展，期货品种越来越多，期货交易越来越活跃，期货市场定价越来越成熟，通过期货交易锁定经营利润、规避经营风险，已成为企业稳定经营的重要手段。

公司及控股子公司主要从事生猪屠宰、肉类食品的加工及销售等业务，配套有饲料、养殖、进口、化工包装等产业，经营受生猪、玉米、豆粕、淀粉、白糖、大豆、豆油、棕榈油、铝锭、纸浆等大宗商品价格波动影响。因此，公司有必要通过大宗商品的期货套期保值辅助生产经营活动，降低价格波动对公司经营的影响，保障及提高公司盈利能力。

公司进行商品期货套期保值业务的期货品种，只限于与生产经营密切相关的产品，并严格遵循套期保值原则，对冲现货价格波动风险，不进行投机交易。本次交易资金使用安排合理，不会影响公司主营业务的发展。

公司拟利用境内期货交易所上市的标准化期货合约进行套期保值，预期管理的最大风险敞口为公司每年生产预期所需主要原材料的用量，以及每年预计的生猪出栏量、冻猪肉库存量、生产所用原料库存量。生猪、玉米、豆粕、淀粉、白糖、大豆、豆油、棕榈油、铝锭、纸浆等产品相关的期货合约价格与公司日常采购的相关原料价格、出栏生猪价格及冻猪肉销售价格等有高度相关性，存在风险互相对冲的经济关系。公司将对生产中所需原材料预期采购量进行适当比例的买入套期保值，预计可以实现降低综合采购成本的效果；对生猪、冻猪肉等产品的计划销量、库存量进行适当比例的卖出套期保值，预计可以实现锁定部分产品利润的效果。

(二)交易金额及期限

公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务预计任一时点动用的交易保证金和权利金不超过2亿元人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过16亿元人民币，在额度内资金可以循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）均不超过前述额度。

董事会授权公司期货决策委员会作为管理公司期货套期保值业务的领导机构，按照公司建立的《期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程开展相关业务。

上述额度及授权自公司本次董事会审议通过之日起12个月内有效。

(三)交易方式

公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务，交易工具仅限在境内期货交易所上市的标准化期货合约，交易品种仅限与生产经营密切相关的产品，主要包括：生猪、玉米、豆粕、淀粉、白糖、大豆、豆油、棕榈油、铝锭、纸浆等品种。

(四)资金来源

公司及控股子公司利用自有资金开展商品期货套期保值业务，不使用募集资金直接或者间接进行商品期货套期保值业务。

二、审议程序

2023年10月21日，公司第八届董事会第十七次会议审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务。该事项在董事会审议权限内，独立董事发表了同意的独立意见，无需提交公司股东大会审议。本次交易事项不构成关联交易。

三、商品期货套期保值业务的风险分析

公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避市场价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：

1、价格波动风险：期货价格异常波动，导致期货与现货价格背离，保值效果不及预期。

2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如果套期保值过程中出现浮亏需要补足保证金时，可能面临因未能及时补足保证金而强行平仓带来的损失。

3、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。

4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。

5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

6、政策风险：期货市场法律法规等政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。

四、公司拟采取的风险控制措施

1、公司商品期货套期保值业务与生产经营情况相匹配，最大程度对冲价格波动风险；公司商品期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的商品期货，期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配。

2、公司及控股子公司将合理调度自有资金用于商品期货套期保值业务，不使用募集资金直接或间接用于商品期货套期保值业务。加强资金内控管理，严格控制交易保证金和权利金以及持有的最高合约价值在董事会批准的额度范围内，确保任一时点动用的交易保证金和权利金不超过2亿元人民币，任一交易日持有的最高合约价值不超过16亿元人民币。

3、公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。

4、公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》等规定，制定了《期货套期保值业务管理制度》，对套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等作出了明确规定。公司已设立专门的商品期货套期保值业务操作团队和相应的业务流程，通过实行授权和风险控制，以及进行内部审计等措施加强控制。

5、公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。当发生错单时，及时采取相应处理措施，并减少损失。

6、公司风险管理部门将定期对商品期货套期保值业务进行检查，监督商品期货套期保值交易业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险，并将检查情况向董事会审计委员会报告。

五、公司开展商品期货套期保值业务的会计核算政策及后续披露

1、公司商品期货套期保值业务相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》及《企业会计准则第24号一一套期会计》等相关规定执行，由于在实际经营过程中，公司部分期货业务并不完全高度严格符合《企业会计准则第24号一一套期会计》的核算要求，因此，对不具备运用套期保值会计条件的套期业务，暂不采取套期会计进行会计处理。

（下转100版）