贵阳新天药业股份有限公司2023年第三季度报告
证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2023-077
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 √否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是 □否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
■
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
具体内容详见公司指定信息披露媒体同时披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2023-076）。
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元
■
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
■
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
■
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
三、其他重要事项
□适用 √不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：贵阳新天药业股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
■■
法定代表人：董大伦 主管会计工作负责人：曾志辉 会计机构负责人：曾志辉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
■
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：董大伦 主管会计工作负责人：曾志辉 会计机构负责人：曾志辉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
■■
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度报告未经审计。
贵阳新天药业股份有限公司
董事会
2023年10月26日
证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2023-071
债券代码：128091 债券简称：新天转债
贵阳新天药业股份有限公司
关于完成工商变更登记
并换发营业执照的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
贵阳新天药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月16日召开 2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修改〈贵阳新天药业股份有限公司章程〉并办理工商变更登记等事项的议案》，具体内容详见公司于2023年10月17日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及指定媒体的公告。
公司近日已完成了章程备案以及相关工商变更登记手续，并取得了贵阳国家高新技术产业开发区行政审批局换发的营业执照，具体情况如下：
一、本次工商变更登记主要事项
本次工商变更登记事项为公司经营范围：
变更前经营范围：硬胶囊剂、颗粒剂、片剂、合剂、糖浆剂、酒剂、露剂、散剂、混悬剂、凝胶剂；中药前提取；蒸汽销售；进出口贸易；中药材销售；生产、销售中药配方颗粒。
变更后经营范围：药品生产；药品委托生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产）；药品批发；药品零售；中药饮片代煎服务；中药提取物生产；保健用品（非食品）生产；保健用品（非食品）销售；保健食品生产；保健食品（预包装）销售；养生保健服务（非医疗）；中医诊所服务（须在中医主管部门备案后方可从事经营活动）；中草药种植；中草药收购；药品进出口；药品互联网信息服务；热力生产和供应涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营 。
二、变更后的工商登记信息
名称：贵阳新天药业股份有限公司
统一社会信用代码：91520115214595556N
类型：其他股份有限公司（上市）
住所：贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区新添大道114号
法定代表人：董大伦
注册资本：贰亿叁仟壹佰玖拾陆万玖仟肆佰伍拾肆圆整
成立日期：1995年8月11日
营业期限：长期
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（药品生产；药品委托生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产）；药品批发；药品零售；中药饮片代煎服务；中药提取物生产；保健用品（非食品）生产；保健用品（非食品）销售；保健食品生产；保健食品（预包装）销售；养生保健服务（非医疗）；中医诊所服务（须在中医主管部门备案后方可从事经营活动）；中草药种植；中草药收购；药品进出口；药品互联网信息服务；热力生产和供应涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）
特此公告。
贵阳新天药业股份有限公司
董事会
2023年10月27日
证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2023-072
债券代码：128091 债券简称：新天转债
贵阳新天药业股份有限公司
关于对外投资设立全资子公司并完成
工商注册登记的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、对外投资情况概述
贵阳新天药业股份有限公司（以下简称“公司”）以自有资金400万元对外投资设立全资子公司贵阳臣功酒店管理有限公司（以下简称“臣功酒店”），并于近日收到贵阳市乌当区市场监督管理局核发的营业执照。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，本次对外投资事项在公司董事长的审批权限内，无需提交董事会和股东大会审议。
本次投资事项不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、设立全资子公司的基本情况
名称：贵阳臣功酒店管理有限公司
统一社会信用代码：91520112MAD2FRD197
类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
住所：贵州省贵阳市乌当区新创路街道新添大道北段164号附9号
法定代表人：王勇
注册资本：肆佰万圆整
成立日期：2023年10月23日
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（许可项目：住宿服务；餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：会议及展览服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动））
三、设立全资子公司的目的、存在的风险及对公司的影响
公司经过多年的持续发展，现已成长为中药妇科领域的代表性企业，整体发展力提升、市场营销体系专业化与精细化改革等正在逐步深入，运营管理改革与提升、市场团队专业化与精细化、职能管理体系建设等方面的培训机制也在不断完善，并成立了专门的培训中心。
为进一步支持公司持续发展所需的各项专业培训活动开展，同时实现降本增效的长期运营管理目标，公司以对外投资设立全资子公司的方式，利用暂时闲置的部分房屋资产经营酒店相关业务。一方面，可以充分利用公司暂时闲置的部分房屋资产，满足培训中心参训人员的食宿需求，降低员工长期的专业培训运营成本；另一方面，酒店也可开展对外经营活动，增加公司的营业收入，一定程度上提升公司的经营业绩。
本次对外投资不存在损害公司及全体股东利益的情形，对公司生产经营活动无不利影响。公司后续将按计划审慎、合规地开展相关经营活动，积极防范及化解各类风险，力争获得良好的投资回报。但未来仍不排除受到相关政策以及市场环境变化带来的经营风险。敬请广大投资者注意投资风险！
四、备查文件
1、董事长关于对外投资设立全资子公司的批示；
2、贵阳臣功酒店管理有限公司营业执照。
特此公告。
贵阳新天药业股份有限公司
董事会
2023年10月27日
证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2023-073
债券代码：128091 债券简称：新天转债
贵阳新天药业股份有限公司
第七届董事会第十三次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
贵阳新天药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十三次会议通知已于2023年10月23日以电子邮件等方式发出，会议于2023年10月26日上午10:00以通讯会议的方式召开。会议应到董事9名，实际出席会议并表决的董事9名。会议由董事长董大伦先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合《公司法》等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于调整第七届董事会审计委员会委员的议案》
根据《上市公司独立董事管理办法》等有关规定及内控管理原则，并结合公司审计业务的实际情况，董事会同意重新选举董事何忠磊先生作为审计委员会新任委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满之日止。本次调整后，公司董事长、总经理董大伦先生不再担任公司第七届董事会审计委员会委员。
调整后公司第七届董事会审计委员会委员为：独立董事官峰先生（召集人）、独立董事长张捷女士、非独立董事何忠磊先生。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）同时发布的《关于调整第七届董事会审计委员会委员的公告》（公告编号：2023-075）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
2、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》
根据国家税务总局贵州省税务局稽查局印发的税务事项通知书及纳税自查提纲的相关要求，公司对2020-2022年度期间的纳税履行情况进行了自查。通过自查发现公司需补缴2020-2022年度期间的企业所得税、增值税等税收合计人民币7,269,440.86元。公司已按要求及时补缴了上述税款，董事会同意就此事项对前期会计差错进行更正。
董事会认为本次对前期会计差错进行更正事项符合《企业会计准则28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，公司对前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2020年度、2021年度和2022年度合并财务报表相关数据进行了追溯调整。
更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）同时发布的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2023-076）。
公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，具体详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
3、审议通过《关于2023年第三季度报告的议案》
具体内容详见公司指定信息披露媒体《上海证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）同时发布的《2023年第三季度报告》（公告编号：2023-077）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1、公司第七届董事会第十三次会议决议。
特此公告。
贵阳新天药业股份有限公司
董事会
2023年10月27日
证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2023-074
债券代码：128091 债券简称：新天转债
贵阳新天药业股份有限公司
第七届监事会第九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
贵阳新天药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第九次会议通知已于2023年10月23日以电子邮件等方式发出，于2023年10月26日在贵阳市乌当区高新北路3号7号楼公司会议室以现场表决的方式召开。会议应到监事3名，实际出席会议并表决的监事3名。会议由监事会主席安万学先生主持。本次会议的召开符合《公司法》等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》
经审核，监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。董事会对于前期会计差错更正事项的审议及表决符合相关法律法规的要求，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意公司前期会计差错更正事项。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）同时发布的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2023-076）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
2、审议通过《关于2023年第三季度报告的议案》
经审核，监事会认为：董事会编制和审议《2023年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司指定信息披露媒体《上海证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）同时发布的《2023年第三季度报告》（公告编号：2023-077）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1、公司第七届监事会第九次会议决议。
特此公告。
贵阳新天药业股份有限公司
监事会
2023年10月27日
证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2023-075
债券代码：128091 债券简称：新天转债
贵阳新天药业股份有限公司
关于调整第七届董事会审计委员会
委员的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
贵阳新天药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月26日召开了第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整第七届董事会审计委员会委员的议案》，对公司第七届董事会审计委员会委员进行了调整，现将具体情况公告如下：
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司独立董事管理办法》（下称《管理办法》）第五条 “审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事”的规定，公司董事会同意调整第七届董事会审计委员会委员，选举董事何忠磊先生作为审计委员会新任委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满之日止。本次调整后，公司董事长、总经理董大伦先生不再担任公司第七届董事会审计委员会委员。
调整后公司第七届董事会审计委员会委员为：独立董事官峰先生（召集人）、独立董事长张捷女士、非独立董事何忠磊先生。
特此公告。
贵阳新天药业股份有限公司
董事会
2023年10月27日
证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2023-076
债券代码：128091 债券简称：新天转债
贵阳新天药业股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
本次会计差错更正事项涉及对贵阳新天药业股份有限公司（以下简称“公司”）2020-2022年度合并财务报表的追溯调整，对公司2020-2022年度的合并财务报表的影响如下：
1、2020年度：增加负债总额1,556,764.79元，减少所有者权益1,556,764.79元，减少归属于上市公司所有者的净利润1,556,764.79元；
2、2021年度：增加负债总额2,686,187.51元，减少所有者权益2,686,187.51元，减少归属于上市公司所有者的净利润1,129,422.72元；
3、2022年度：减少资产总计4,333,394.35元,增加负债总额2,936,046.51元，减少所有者权益7,269,440.86元，减少归属于上市公司所有者的净利润4,583,253.35元。
一、前期会计差错更正原因概述
根据国家税务总局贵州省税务局稽查局印发的税务事项通知书（黔税稽通[2023]80号）及纳税自查提纲的相关要求，公司对2020-2022年度期间的纳税履行情况进行了自查，通过自查发现存在财务人员对相关税收法规政策学习与理解不足，部分涉税业务不符合税前扣除等相关要求，公司需补缴2020-2022年度期间的企业所得税、增值税、城市维护建设税、地方教育费附加、教育费附加、房产税、个人所得税合计人民币7,269,440.86元。公司已按要求及时补缴了上述税款。
根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正和相关披露》等的相关规定和要求，公司于2023年10月26日分别召开了第七届董事会第十三次会议、第七届监事会第九次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司对上述前期会计差错进行更正并对影响年度的合并财务报表及母公司财务报表相关数据进行追溯调整。
按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，该事项无需提交股东大会审议。
二、前期会计差错更正事项对公司的影响及追溯调整情况
（一）追溯调增2020年度应交税费1,556,764.79元，同时调减2020年度盈余公积155,676.48元、调减2020年度未分配利润1,401,088.31元；调增2020年度税金及附加12,717.33元、调增2020年度销售费用181,067.96元、调增2020年度所得税费用1,362,979.50元，同时调减 2020年度净利润1,556,764.79元。
1、对2020年合并财务报表相关项目的更正：
单位：元/人民币
■
2、对2020年母公司财务报表相关项目的更正：
单位：元/人民币
■
（二）追溯调增2021年度应交税费2,686,187.51元，同时调减2021年度盈余公积268,618.75元、调减2021年度未分配利润2,417,568.76元；调增2021年度税金及附加36,076.02元、调增2021年度销售费用235,280.72元、调增2021年度所得税费用858,065.98元，同时调减2021年度净利润1,129,422.72元。
1、对2021年合并财务报表相关项目的更正：
单位：元/人民币
■
2、对2021年母公司财务报表相关项目的更正：
单位：元/人民币
■
（三）追溯调减2022年度其他流动资产3,347,258.77元、调减2022年度递延所得税资产986,135.58元；同时调增2022年度应交税费2,936,046.51元，调减2022年度盈余公积726,944.09元、调减2022年度未分配利润6,542,496.77元；调增2022年度税金及附加26,953.49元、调增2022年度销售费用222,905.51元、调增2022年度所得税费用4,333,394.35元，同时调减2022年度净利润4,583,253.35元。
1、对2022年合并财务报表相关项目的更正：
单位：元/人民币
■
2、对2022年母公司财务报表相关项目的更正：
单位：元/人民币
■
三、董事会关于前期会计差错更正的说明
根据国家税务总局贵州省税务局稽查局印发的税务事项通知书及纳税自查提纲的相关要求，公司对2020-2022年度期间的纳税履行情况进行了自查。通过自查发现公司需补缴2020-2022年度期间的企业所得税、增值税等税收合计人民币7,269,440.86元。公司已按要求及时补缴了上述税款，董事会同意就此事项对前期会计差错进行更正。
董事会认为，公司本次对前期会计差错进行更正事项符合《企业会计准则28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，公司对前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2020年度、2021年度和2022年度合并财务报表相关数据进行了追溯调整。
更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
四、独立董事关于前期会计差错更正的意见
独立董事认为：本次前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》的要求，客观公允地反映了公司的财务状况。董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形，我们同意本次会计差错更正事项。
五、监事会关于前期会计差错更正整的意见
监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。董事会对于前期会计差错更正事项的审议及表决符合相关法律法规的要求，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意公司前期会计差错更正事项。
六、会计师事务所关于前期会计差错更正的意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司编制的《前期会计差错更正专项说明》已按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，如实反映了公司前期会计差错的更正情况。
七、报备文件
1、公司第七届董事会第十三次会议决议；
2、公司第七届监事会第九次会议决议；
3、公司独立董事关于前期会计差错更正的独立意见；
4、大华会计师事务所（特殊普通合伙）关于贵阳新天药业股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告。
特此公告。
贵阳新天药业股份有限公司
董事会
2023年10月27日
