恒宝股份有限公司 2023年第三季度报告

证券代码：002104 证券简称：恒宝股份 公告编号：2023-035

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

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（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表项目

单位：元

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1、资产负债表项目大幅度变动原因

（1）报告期末，公司货币资金比年初减少56.24%，主要是因为报告期公司购买理财产品、支付材料款影响所致。

（2）报告期末，公司应收账款比年初增加32.20%，主要是因为报告期公司货款的回笼没有能与销售同步实现，公司应收账款历年来均呈现年度中间高、年末低的特点，公司的主要客户为通信、银行等高端客户，应收账款产生坏账的风险较小。

（3）报告期末，公司预付款项比年初增加233.82%，主要是因为报告期公司预付的材料款增加及待摊费用未摊完部分重分类至预付款项影响所致。

（4）报告期末，公司持有待售资产比年初减少100.00%，主要是因为报告期公司已收到转让深圳一卡易科技股份有限公司股权的全部交易款项，并已完成股权交割影响所致。

（5）报告期末，公司其他流动资产比年初增加203.64%，主要是因为报告期公司购买 1,907.00万美元定期存单影响所致。

（6）报告期末，公司在建工程比年初减少100.00%，主要是因为报告期公司设备安装调试完毕转固影响所致。

（7）报告期末，公司长期待摊费用比年初增加109.51%，主要是因为报告期公司宿舍装修费及长期服务费增加影响所致。

（8）报告期末，公司其他非流动资产比年初增加4,072.33万元，主要是因为报告期新加坡Chipstone Technologies Pte.Ltd 孙公司预付购房款影响所致。

（9）报告期末，公司应付票据比年初增加1,448.91万元，主要是因为报告期公司新增银行承兑汇票结算方式的采购业务影响所致。

（10）报告期末，公司应付账款比年初减少47.55%，主要是因为报告期公司支付采购的材料货款增加影响所致。

（11）报告期末，公司合同负债比年初增加53.85%，主要是因为报告期公司预收的货款增加影响所致。

（12）报告期末，公司应付职工薪酬比年初减少46.83%，主要是因为报告期公司发放了上年末计提的奖金影响所致。

（13）报告期末，公司应交税费比年初增加50.30%，主要是因为报告期公司预提的企业所得税增加影响所致。

（14）报告期末，公司其他应付款比年初减少92.33%，主要是因为报告期公司已收到转让深圳一卡易科技股份有限公司股权的全部交易款项，并已完成股权交割影响所致。

（15）报告期末，公司一年内到期的非流动负债比年初增加71.53%，主要是因为报告期公司一年内到期的长期借款重分类影响所致。

（16）报告期末，公司长期借款比年初减少100%，主要是因为报告期公司长期借款转为一年内到期的非流动负债影响所致。

（17）报告期末，公司其他综合收益比年初增加193.98%，主要是因为报告期上海恒毓投资中心（有限合伙）确认其他综合收益，公司按权益法核算依据投资比例确认，及汇率变动影响所致。

利润表项目

单位：元

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2、利润表项目大幅度变动原因

（1）报告期，公司营业收入比去年同期增加33.37%，主要是因为报告期在公司持续加大金融、社保、通信及物联网和数字人民币领域的拓展，同时进一步拓展了海外市场的影响下，制卡和模块业务收入增加。

（2）报告期，公司营业成本比去年同期增加30.61%，主要是因为报告期公司营业收入增长，营业成本同步增加。

（3）报告期，公司税金及附加比去年同期增加60.47%，主要是因为报告期公司营业收入增加，缴纳的增值税及附加税同比增加影响所致。

（4）报告期，公司投资收益比去年同期增加224.07%，主要是因为报告期公司到期理财收益同比增加及按权益法核算的联营企业上海恒毓投资中心（有限合伙）确认的投资收益同比增加共同影响所致。

（5）报告期，公司公允价值变动收益比去年同期减少68.76%，主要是因为报告期公司持有的未到期理财产品以公允价值计量的变动收益同比下降影响所致。

（6）报告期，公司信用减值损失比去年同期增加43.81万元，主要是因为报告期公司应收账款冲回的坏账准备同比减少影响所致。

（7）报告期，公司资产减值损失比去年同期减少72.98万元，主要是因为报告期公司为存货发生减值计提的跌价准备同比减少影响所致。

（8）报告期，公司资产处置收益比去年同期增加41.94%，主要是因为报告期公司处置非流动资产亏损同比减少影响所致。

（9）报告期，公司营业外收入比去年同期增加242.63%，主要是因为报告期公司收到的赔偿款同比增加影响所致。

（10）报告期，公司营业外支出比去年同期增加66.33%，主要是因为报告期公司对外捐赠及支付非贸易代扣代缴税金同比增加影响所致。

（11）报告期，公司所得税费用比去年同期增加555.62%，主要是因为报告期营业收入及投资收益增加，利润总额增加影响所致。

（12）报告期，公司其他综合收益的税后净额比去年同期增加54.47%，主要是因为报告期汇率变动及权益法下核算的联营企业上海恒毓投资中心（有限合伙）确认权益法下不能转损益的其他综合收益增加共同影响所致。

现金流量表项目

单位：元

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3、现金流量表项目大幅度变动原因

（1）报告期，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加103.95%，主要是报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金同比增加额比购买商品、接受劳务支付的现金同比增加额多1.36 亿元，以及去年同期支付1.20亿元材料采购保证金，两者共同影响所致。

（2）报告期，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少217.39%，主要是报告期公司收回投资收到的现金同比增加额比投资支付的现金同比增加额少影响所致。

（3）报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少153.65%，主要是去年同期公司取得银行借款影响所致。

（4）报告期，公司汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期减少41.44%，主要是报告期公司持有的外币受汇率变动影响与去年同期形成差异所致。

（5）报告期，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期减少815.26%，主要是报告期公司上述经营、投资、筹资活动产生的现金流量与去年同期相比发生变化，共同影响所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

□适用 √不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：恒宝股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

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法定代表人：钱京 主管会计工作负责人：徐霄凌 会计机构负责人：刘春莲

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：钱京 主管会计工作负责人：徐霄凌 会计机构负责人：刘春莲

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

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（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

恒宝股份有限公司董事会

2023年10月27日