广州御银科技股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：002177 证券简称：御银股份 公告编号：2023-076

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

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（二）非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、资产负债情况

（1）交易性金融资产较期初增加82.21%，主要原因是公司持有基金等金融资产增加所致；

（2）应收账款较期初减少43.55%，主要原因是公司加大各项应收款项的回收所致；

（3）其他应收款较期初减少31.65%，主要原因是公司收回海晟金租股权转让款所致；

（4）合同资产较期初减少34.01%，主要原因是公司收回质保金所致；

（5）固定资产较期初减少66.17%，主要原因是公司出售北京房产所致；

（6）在建工程较期初减少627.35万元，主要原因是公司御银金融电子高新科技园公寓装修工程转入固定资产所致；

（7）其他非流动资产较期初减少96.58%，主要原因是公司御银金融电子高新科技园预付工程款减少所致；

（8）应付账款较期初减少40.83%，主要原因是公司应付工程款减少所致；

（9）预收款项较期初增加201.26%，主要原因是公司预收租金款增加所致；

（10）合同负债较期初减少40.27%，主要原因是公司预收合同款减少所致；

（11）其他流动负债较期初减少68.51%，主要原因是公司待转销项税额与短期租赁款减少所致；

（12）递延所得税负债较期初增加215.13%，主要原因是公司交易性金融资产公允价值变动所致；

（13）其他综合收益较期初增加49.79%，主要原因是外币财务报表折算所致。

2、损益情况

（1）销售费用较上年同期增长68.58%，主要原因是公司市场服务费增加所致；

（2）财务费用较上年同期下降250.36%，主要原因是公司利息收入增加所致；

（3）其他收益较上年同期下降41.61%，主要原因是公司增值税进项加计抵减金额等减少所致；

（4）投资收益较上年同期增长221.41%，主要原因是公司证券投资收益增加所致；

（5）公允价值变动收益较上年同期下降139.66%，主要原因是公司持有的股权公允价值变动所致；

（6）信用减值损失较上年同期增长71.82%，主要原因是公司计提坏账准备所致；

（7）资产处置收益较上年同期增长15238.30%，主要原因是公司出售北京房产所致；

（8）营业外收入较上年同期下降53.91%，主要原因是报废残值收入等减少所致；

（9）营业外支出较上年同期下降71.79%，主要原因是公司资产报废损失等减少所致；

（10）所得税费用较上年同期下降104.24%，主要原因是公司递延所得税费用减少所致。

3、现金流量情况

（1）收到的税费返还较上年同期下降99.11%，主要原因是公司增值税退税额等减少所致；

（2）支付的各项税费较上年同期增长76.79%，主要原因是公司缴纳企业所得税与房产税增加所致；

（3）支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长54.40%，主要原因是公司期间费用与往来款支出增加所致；

（4）收回投资所收到的现金较上年同期增长362.58%，主要原因是公司出售的基金与债券增加所致；

（5）取得投资收益收到的现金较上年同期下降98.98%，主要原因是公司收到股权投资分红款减少所致；

（6）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增长14861.58%，主要原因是公司出售北京房产所致；

（7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长103.87%，主要原因是公司御银金融电子高新科技园公寓装修工程投入增加所致；

（8）投资支付的现金较上年同期增长358.31%，主要原因是公司购买的基金与债券增加所致；

（9）偿还债务支付的现金较上年同期减少7,100.00万元，主要原因是公司银行借款减少所致；

（10）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少761.95万元，主要原因是公司分配股利减少所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用√不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

1、经2023年7月6日召开的2023年第二次临时股东大会、第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第九次会议审议通过的相关议案，公司第七届董事会成员为：杨文江、谭骅、石水平、张华、梁行；监事会成员为：李克福、邱淼、张成虎。

其中：杨文江先生为公司第七届董事会新任董事长、总经理、战略委员会主任委员、提名委员会委员、审计委员会委员、法定代表人的职务。谭骅先生为公司董事、副总经理、董事会秘书，任期均自董事会会议审议通过之日起至第七届董事会届满之日止。李克福先生为公司第七届监事会主席，任期自监事会会议审议通过之日起至第七届监事会届满之日止。截至目前，公司已完成了工商变更登记手续，并取得了广州市市场监督管理局颁发的《营业执照》，公司法定代表人由谭骅变更为杨文江。

上述事项具体内容详见公司于2023年7月7日、7月28日分别在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2023-060）、《第七届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号2023-061）、《-第七届监事会第九次会议决议公告》（公告编号2023-062）、《关于董事长辞职及选举新任董事长、调整董事会专门委员会委员、选举监事会主席并聘任高级管理人员、董事会秘书的公告》（公告编号2023-063）、《关于变更法定代表人并完成工商变更登记的公告》（公告编号2023-065）等相关公告。

2、根据整体经营发展战略规划及下属全资子公司实际经营情况，为进一步整合资源，优化业务结构，降低经营管理成本，提高资产运营效率，提升公司经营质量。公司于2023年6月19日召开第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》。公司拟对全资子公司御银国际、御银香港、御银信息、御新赢创、御新科技、御联软件、御泰信息及御弘信息进行注销。

截至本报告披露日，御新赢创、御新科技及御弘信息注销登记手续已办理完毕,将不再纳入公司合并财务报表范围，但不会对公司整体业务的发展和经营成果产生实质性影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

上述事项具体内容详见公司分别于2023年6月20日、2023年8月26日、2023年9月19日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于注销全资子公司的公告》（公告编号2023-052）、《关于全资子公司注销完成的公告》（公告编号2023-070、2023-073）等相关公告。

3、公司于2023年6月5日披露《关于签署股权收购框架协议的公告》（公告编号2023-039），拟以现金方式收购无锡微研股份有限公司51%股份事宜。自筹划本次重大资产重组事项以来，公司按照相关法律法规的要求，积极推进本次重大资产重组所涉尽职调查、审计与评估等各项工作，鉴于交易各方对本次交易方案进行了多轮沟通、商谈和审慎论证后，对本次交易方案核心事项仍存在较大分歧，未能达成一致意见。公司在综合考虑本次重大资产重组所面临的相关不确定因素及公司持续经营发展、收购成本及有效控制风险等因素的情况下，经审慎研究和分析，认为本次重大资产重组已较难实现，为切实维护公司及全体股东利益，终止筹划本次重大资产重组事项。

本次交易事项的具体内容详见公司分别于2023年6月5日、2023年7月4日、2023年8月3日、2023年9月4日、2023年9月19日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于签署股权收购框架协议的公告》（公告编号2023-039）、《关于筹划重大资产重组的进展公告》（公告编号2023-056、公告编号2023-067、公告编号2023-071）、《关于终止筹划重大资产重组的公告》（公告编号2023-072）。

4、公司于2023年9月获悉参股公司前海股交投资出具的2022审计报告经其审议表决通过，基于2023年第三季度所取得的新信息，并与公司聘请的独立的第三方评估机构和审计机构进行了初步的沟通后，公司拟对此事项计提公允价值变动损益约-2,137.11万元，并按一贯性原则采用往年相同的评估方法拟于2023年三季度对前海股交计提公允价值变动损益。公司将在编制2023年年度报告时聘请独立的第三方评估机构对前海股交截止2023年12月底的公允价值进行评估，最终计提公允价值变动损益的金额将由评估机构及审计机构进行评估和审计后确定。参股公司前海股交投资的经营情况与财务状况将影响公司的非经常性损益，若其整体情况仍无改善，将增加公司未来业绩波动的风险，敬请广大投资者注意投资风险。

上述事项具体内容详见公司分别于2023年9月28日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于对参股公司计提公允价值变动损益的公告》（公告编号2023-074）。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：广州御银科技股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

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法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

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法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

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法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用√不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是√否

公司第三季度报告未经审计。

广州御银科技股份有限公司董事会

2023年10月27日