山东龙泉管业股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：002671 证券简称：龙泉股份 公告编号：2023-064

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

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（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

1.货币资金期末较期初降低40.40%，主要系本期偿还银行贷款增加所致。

2.应收票据期末较期初降低53.84%，主要系本期收到客户商业承兑汇票支付的货款减少且前期收到的票据到期终止确认所致。

3.预付款项期末较期初降低39.43%，主要系前期预付的材料到货所致。

4.在建工程期末较期初增长193.21倍，主要系本期投建PCCP生产基地增加所致。

5.长期待摊费用期末较期初增长1.25倍，主要系本期需摊销的保函、敞口费增加所致。

6.其他非流动资产期末较期初增长4.19倍，主要系本期预付的工程设备款增加所致。

7.短期借款期末较期初降低34.63%，主要系本期偿还银行贷款增加所致。

8.应付账款期末较期初增长39.07%，主要系本期购买材料等增加所致。

9.合同负债期末较期初增长1.21倍，主要系本期依据合同收取客户款项增加所致。

10.应交税费期末较期初降低68.01%，主要系本期缴纳缓缴税金增加所致。

11.长期借款期末较期初增长1.39倍，主要系本期增加长期借款所致。

12.递延所得税负债期末较期初降低34.58%，主要系资产负债表日在合并报表层面，新峰管业资产的账面价值与计税基础存在的差异减少，相应递延所得税负债减少所致。

13.库存股期末较期初降低33.84%，主要系本期限制性股票解除限售及回购注销离职激励对象限制性股票所致。

14.少数股东权益期末较期初降低88.44%，主要系控股子公司本期亏损，导致净资产减少，相应少数股东权益减少所致。

15.管理费用本期较去年同期降低30.81%，主要系本期固定资产折旧减少所致。

16.其他收益本期较去年同期降低40.47%，主要系本期确认税收返还减少所致。

17.投资收益本期较去年同期降低1.72倍，主要系本期参股公司亏损增加所致。

18.信用减值损失本期较去年同期降低2.54倍，主要系本期收回应收款项增加所致。

19.资产减值损失本期较去年同期降低84.41%，主要系本期计提减值准备减少所致。

20.资产处置收益本期较去年同期增长93.64%，主要系本期处置固定资产损失减少所致。

21.所得税费用本期较去年同期增长1.74倍，主要系公司本期实现盈利，相应本期所得税费用增加及前期计提坏账准备的应收款项本期予以收回，相应递延所得税费用增加。

22.净利润本期较去年同期增长1.01倍，主要系本期所销售产品的毛利率上升、本期计提资产减值准备及固定资产折旧减少所致。

23.经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长1.66倍，主要系本期以货币资金方式支付材料款减少，以及加强货款回收所致。

24.投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期降低2.56倍，主要系本期处置固定资产收回的现金减少以及购建固定资产支出的现金增加所致。

25.筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期降低1.88倍，主要系本期偿还银行贷款增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

1、2023年1至9月，公司及子公司累计新签供货合同金额18.28亿元。截至9月末，公司及子公司已执行尚未履行完毕及已签订待执行订单金额合计20.17亿元；

2、公司分别于2023年10月11日披露了《关于全资子公司项目中标的公告》（公告编号：2023-059），于2023年10月21日披露了《关于全资子公司项目中标的公告》（公告编号：2023-061）、《关于项目中标的公告》（公告编号：2023-062），上述公告合计中标金额3.30亿元。截至本公告披露日，公司及子公司尚未与交易对方正式签订相关合同。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东龙泉管业股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

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法定代表人：付波 主管会计工作负责人：方林擎 会计机构负责人：方林擎

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

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法定代表人：付波 主管会计工作负责人：方林擎 会计机构负责人：方林擎

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

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（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

调整情况说明

执行企业会计准则解释16号的相关规定不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

山东龙泉管业股份有限公司董事会

2023年10月31日