定向可转债重组规则发布 上市公司可单独
以定向可转债作为支付工具
2023-11-18
来源：上海证券报
定向可转债重组规则发布
上市公司可单独
以定向可转债作为支付工具
(上接1版)
通过援引上位法的方式，《定向可转债重组规则》明确发行定向可转债实施重组需同时符合重大资产重组、公开发行公司债券、向特定对象发行新股（转股股份来源于回购的除外）等多重条件。
此外，《定向可转债重组规则》按照“同样情况同等处理”的原则，参照发行股份购买资产的相关规定和实践做法，就作为支付工具的定向可转债的定价机制、限售期限等作出了规定；在权益计算方面，明确在认定是否构成重组上市等情形时投资者拥有上市公司权益数量及比例的计算方式。
据悉，下一步，证监会将持续深化并购重组市场化改革，推动上市公司用好定向可转债等多元化支付工具，通过重组提质增效、做优做强。
