厦门钨业股份有限公司
关于下属公司金鹭硬质合金（泰国）
有限公司拟调整泰国硬质合金
生产基地二期项目的公告
股票代码：600549 股票简称：厦门钨业 公告编号：临-2024-015
厦门钨业股份有限公司
关于下属公司金鹭硬质合金（泰国）
有限公司拟调整泰国硬质合金
生产基地二期项目的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 项目名称：泰国硬质合金生产基地二期项目。
● 投资金额：项目总投资为48,000万元（最终投资金额以实际投资为准）。
● 特别风险提示：受国家政策、宏观经济、市场环境、原材料波动等多种因素的影响，本项目可能存在项目进度或者项目效益不及预期的风险。
一、投资概述
（一）投资基本情况
因市场需求等发生变化，厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）下属公司金鹭硬质合金（泰国）有限公司（以下简称“泰国金鹭”）拟对泰国硬质合金生产基地二期项目进行相应调整，项目总投资由38,800万元调整为48,000万元。本期项目建成后泰国基地产能规模为年产2,000吨粉末（钨粉）、1,500吨混合料以及1,300吨硬质合金（其中1,200吨为硬质合金棒材，100吨为硬质合金旋转锉）。
（二）董事会审议情况
2024年2月27日，公司第九届董事会第三十九次会议以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于下属公司金鹭硬质合金（泰国）有限公司拟调整泰国硬质合金生产基地二期项目的议案》。本次投资事项无需提交公司股东大会审议。
（三）本次投资事项不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、投资主体的基本情况
企业名称：金鹭硬质合金（泰国）有限公司
类型：有限责任公司
公司负责人：姜涛
注册资本：1,650,003,400.00泰铢（折合人民币3.5亿元）
成立日期：2019年7月22日
主要股东：厦门金鹭特种合金有限公司持股91.99928%
住所：泰国春武里府是拉差县高坎松镇7村700号
主要经营范围：1.以下物品的生产及买卖：①钨粉、碳化钨粉、钴粉、混合料、合金粉及其他金属粉末材料及关联的机器及制造设备②硬质合金、钨合金，及其对应的各种加工品、附属品、零件及其材料和机器设备③钨深加工产品，机械工具，刀片及其材料和机器设备④粉末冶金机械、其他设备、设备零件及附属品⑤五金、电子电器产品、计量器、零件及机器材料⑥化工产品、化工原料；2.以上关联的贸易业、代理业、进出口、设计、开发、制造、加工、废弃、再生处理事业及它们的承包业；3.包装业及仓库业；4.上述各项所附带的一切关联业务。
最近一年经审计主要财务指标（单位：人民币）：截至2022年12月31日，泰国金鹭总资产23,614.87万元，净资产22,138.19万元；2022年实现营业收入21,530.10万元，净利润2,963.94万元。
三、投资标的基本情况
（一）项目名称：泰国硬质合金生产基地二期项目
（二）项目实施主体：金鹭硬质合金（泰国）有限公司
（三）项目建设地点：泰国东部经济走廊地区WHA东海岸工业区
（四）项目建设内容：项目总投资由38,800万元调整为48,000万元，在泰国建设硬质合金生产基地二期项目，建成后厂房规模为5,000吨粉末（钨粉）车间、2,000吨混合料车间以及1,700吨硬质合金车间；本期项目建成后泰国基地产能规模为年产2,000吨粉末（钨粉）、1,500吨混合料以及1,300吨硬质合金（其中1,200吨为硬质合金棒材，100吨为硬质合金旋转锉）。注：原产能规模为年产3,000吨粉末（钨粉）、1,200吨混合料以及1,000吨硬质合金棒材。
（五）项目总投资估算：本项目总投资48,000万元，其中建设总投资44,000万元，铺底流动资金人民币4,000万元。
（六）资金筹措方式：资金来源为企业自筹。
（七）项目建设计划：本项目计划于2024年10月开工，2026年完成建设并投产（具体建设周期以实际建设情况为准）。
（八）项目经济评价预测：本项目预计投资回收期约为8.2年（含建设期），税后内部收益率约为15.2%。前述数据为公司依据现行情况进行的测算，与未来实际运行情况可能存在差异，敬请投资者注意投资风险。
（九）项目建设的必要性：泰国基地的建设将进一步满足公司钨产品外销需求，并实现公司钨中间产品自用需求本地供应，形成公司钨产业链国内国际双循环。
四、本次投资对公司的影响
本项目的建设符合公司的长远规划，有助于提高公司在行业中的规模和地位，为公司可持续健康发展提供支撑。同时，面对全球贸易局势的变化，公司积极响应国家鼓励的“走出去”战略方向，积极开拓海外市场，有助于推进公司国际化进程，加快公司的战略布局与发展。本项目短期内不会对公司本年财务状况和经营成果构成重大影响。
五、风险分析
受国际环境、政策、宏观经济、市场环境、原材料波动等多种因素的影响，本项目可能存在项目进度或者项目效益不及预期的风险。针对主要风险，公司将提前做好工作规划，充分利用相关政策，提高产品质量、积极开拓市场、不断提高生产经营管理水平，提高抗风险水平，以保证项目的顺利实施。敬请广大投资者注意投资风险。
六、备查文件
公司第九届董事会第三十九次会议决议
特此公告。
厦门钨业股份有限公司
董事会
2024年2月28日
股票代码：600549 股票简称：厦门钨业 公告编号：临-2024-012
厦门钨业股份有限公司
第九届董事会第三十九次会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第三十九次会议于2024年2月27日以现场与通讯相结合的方式召开，会前公司董秘办公室以电子邮件及专人送达的方式通知了全体董事。会议由董事长黄长庚先生主持，应到董事8人，实到董事8人。公司监事、高级管理人员列席了本次会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以投票表决的方式审议通过了如下议案：
一、会议以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于聘请2024年度会计师事务所的议案》。会议同意聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024年度审计机构从事会计报表的审计、内部控制审计、咨询等服务，自公司股东大会批准之日起生效；提请股东大会授权公司总裁班子根据2024年度审计工作的业务量协商确定2024年度的审计费用。
独立董事就该议案发表独立意见如下：华兴会计师事务所(特殊普通合伙)具备为公司提供审计服务的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况。公司本次变更会计师事务所理由充分、恰当，审议、表决程序符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。因此，同意聘任华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。此事项尚需提交公司股东大会审议，其聘任决策程序符合法律、法规和《公司章程》规定。
本议案已通过董事会审计委员会会议审议，董事会审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案须提交股东大会审议批准后实施。
详见公告：《关于聘请2024年度会计师事务所的公告》（公告编号：临-2024-013）。
二、会议以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于2024年度开展远期结售汇业务的议案》。会议同意公司开展远期结售汇业务，2024年用于开展远期结售汇业务在手合约的最高余额为18亿元人民币的等值外币，有效期自2024年1月1日至2024年12月31日。
独立董事就该议案发表独立意见如下：公司与银行等金融机构开展远期结售汇业务是为了规避和防范汇率波动对公司经营业绩的影响，有利于保证公司盈利的稳定性，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，因此，同意公司在有效期内开展在手合约最高余额为18亿元人民币的等值外币的远期结售汇业务。
本议案已通过董事会审计委员会会议审议，董事会审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
详见公告：《关于2024年度开展远期结售汇业务的公告》（公告编号：临-2024-014）。
三、会议以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于控股子公司福建省金龙稀土股份有限公司向其参股公司增资的议案》。会议同意公司控股子公司福建省金龙稀土股份有限公司以货币出资的方式向其参股公司中稀金龙（长汀）稀土有限公司（以下简称“中稀金龙”）增资11,760万元，中国稀土集团有限公司拟按照股权比例同步增资12,240万元。增资后中稀金龙股权结构如下：
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四、会议以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于对控股子公司赣州虹飞钨钼材料有限公司增资的议案》。会议同意公司控股子公司赣州虹飞钨钼材料有限公司（以下简称“赣州虹飞”）将7,420万元未分配利润转增注册资本，增资后赣州虹飞注册资本为10,000万元，其股权结构不发生变化，公司持股比例仍为70.9302%、赣州市章贡区国有资产投资发展有限公司持股比例仍为29.0698%。
五、会议以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于下属公司金鹭硬质合金（泰国）有限公司拟调整泰国硬质合金生产基地二期项目的议案》。会议同意对泰国硬质合金生产基地二期项目进行调整，项目总投资由3.88亿元调整为4.80亿元，项目产能规模调整后为2,000吨粉末（钨粉）、1,500吨混合料以及1,300吨硬质合金（其中1,200吨为硬质合金棒材，100吨为硬质合金旋转锉）。调整后，本项目预计2026年完成建设并投产。
以上投资建设项目的经济效益按照现行情况进行测算，未来行业政策、市场环境、技术进步等因素可能发生较大变化或不达预期，同时在项目建设过程中也可能存在不可控事项，以上不确定因素将直接影响项目的建设进度、投资回报和公司的预期收益，敬请广大投资者注意投资风险。
详见公告：《厦门钨业关于下属公司金鹭硬质合金（泰国）有限公司拟调整泰国硬质合金生产基地二期项目的公告》（公告编号：临-2024-015）。
六、会议以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于控股子公司金龙稀土向其参股公司中稀金龙出售稀土氧化物相关存货的议案》。会议同意公司控股子公司福建省金龙稀土股份有限公司将稀土原矿冶炼分离生产相关的存货类流动资产以不超过40,000万元（不含税）的交易金额出售给其参股公司中稀金龙（长汀）稀土有限公司。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司
董 事 会
2024年2月28日
股票代码：600549 股票简称：厦门钨业 公告编号：临-2024-014
厦门钨业股份有限公司
关于2024年度开展远期结售汇业务
的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月27日召开了第九届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于2024年度开展远期结售汇业务的议案》。因业务发展需要，公司拟在2024年开展远期结售汇业务，现将相关情况公告如下：
一、开展远期结售汇业务的目的
目前公司销售包括境内销售和境外销售两部分。公司境外采购销售的外汇收付金额较大，外汇汇率波动对公司经营成果可能产生影响。为减少汇率波动带来的风险，公司（含子公司）拟开展远期结售汇业务，降低汇率波动对公司经营业绩的影响。
二、远期结售汇业务概述
外汇远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理是，公司与银行等金融机构签订远期外汇合约，约定将来办理结售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在交割日按照该远期结售汇合约约定的币种、金额、汇率办理结售汇业务。公司所有拟开展的远期结售汇业务都是与日常经营紧密联系，以真实的进出口业务为依据，以规避和防范汇率风险为目的，按照公司制定的《外汇衍生品业务管理制度》规定执行。
三、远期结售汇业务开展计划
1. 在手合约最高余额：根据实际业务需要，公司（含子公司）2024年用于开展远期结售汇业务在手合约的最高余额为18亿元人民币的等值外币，约占公司2022年底经审计归母净资产规模的18.02%。
2. 合约期限：单笔业务期限最长不超过12个月。
3. 资金来源：银行授信或自有资金。
4. 有效期：2024年1月1日至2024年12月31日。
四、开展外汇远期结售汇业务的可行性分析
公司开展的远期结售汇业务基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，与公司业务紧密相关,能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性。公司拟开展的远期结售汇业务规模与实际业务规模相匹配，且公司已建立相应的管理制度，对决策程序、报告制度和风险监控措施等进行了规定，内部控制流程完善，能够有效控制交易风险。
五、远期结售汇业务的风险分析
公司开展的远期结售汇业务遵循合法、审慎、安全、有效原则，以规避和防范汇率风险为目的，与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配。但开展远期结售汇业务仍存在一定风险，主要如下：
1. 汇率波动风险：在汇率走势与预计发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率可能劣于市场即期汇率，从而造成潜在损失。
2. 内部控制风险：远期结售汇业务具有一定的复杂性，可能会由于内控制度机制设计不完善或执行不到位而造成风险。
3. 客户违约风险：若客户外币应收账款发生逾期或坏账，货款无法在预测的回款期内收回，可能使实际发生的现金流与操作的远期结售汇业务期限或数额无法完全匹配。
六、远期结售汇业务的风险控制措施
1．公司已建立相应的管理制度，对开展远期结售汇业务的规范要求做出明确规定，公司将严格执行相关制度，落实制度各项要求。
2．在签订远期结售汇业务合约时严格按照公司预测的收汇、付汇期和金额进行交易，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以具体业务为依托，不开展以投机或套利为目的的交易。
3．公司财务部门密切关注远期结售汇交易合约涉及的市场情况，对远期结售汇业务的盈亏情况进行定期统计分析，并向公司管理层报告进展情况。
4. 为防止远期结售汇延期交割，公司将持续加强应收账款的风险管控，严控逾期应收账款；同时对每笔远期结售汇业务进行登记，建立业务台账，并根据合约安排资金交割，尽量将该风险控制在最小的范围内。
七、开展远期结售汇业务对公司的影响
公司开展远期结售汇业务，是以正常生产经营为基础，以具体业务为依托，且不开展以投机或套利为目的的外汇交易。公司已建立相应的管理制度，对开展远期结售汇业务的规范要求做出明确规定，具有较强的外汇风险管控能力，对公司的经营不会产生重大不利影响。
八、审计委员会意见
公司与银行等金融机构开展远期结售汇业务是为了规避和防范汇率波动对公司经营业绩的影响，有利于保证公司盈利的稳定性。公司同时建立了相应的管理制度，对开展远期结售汇业务的规范要求做出明确规定，同时所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以具体业务为依托，公司具有较强的外汇风险管控能力，开展远期结售汇业务的风险可控，对公司的经营不会产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。同意将该议案提交董事会审议。
九、独立董事意见
公司与银行等金融机构开展远期结售汇业务是为了规避和防范汇率波动对公司经营业绩的影响，有利于保证公司盈利的稳定性，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，因此，同意公司在有效期内开展在手合约最高余额为18亿元人民币的等值外币的远期结售汇业务。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司
董事会
2024年2月28日
证券代码：600549 证券简称：厦门钨业 公告编号：临-2024-013
厦门钨业股份有限公司
关于聘请2024年度会计师事务所的
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
● 原聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）。
● 变更会计师事务所的简要原因：根据中华人民共和国财政部、国务院国资委、证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）相关规定，结合公司经营管理需要，公司拟聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内部控制审计机构。该事项尚需提交公司股东大会审议。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“华兴会计师事务所”）。
华兴会计师事务所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为林宝明先生。
截至2023年12月31日，华兴会计师事务所拥有合伙人65名、注册会计师337名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师173人。
华兴会计师事务所2022年度经审计的收入总额为42,044.78万元，其中审计业务收入39,595.84万元，证券业务收入21,407.04万元。2022年度为76家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额（含税）为9,085.74万元，其中公司同行业（制造业）上市公司审计客户60家。
2.投资者保护能力
截至2023年12月31日，华兴会计师事务所已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合《会计师事务所职业责任保险暂行办法》（财会〔2015〕13号）相关规定。
华兴会计师事务所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3.诚信记录
华兴会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施3次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及纪律处分的情况。9名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施2次、自律惩戒2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及纪律处分。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：童益恭，注册会计师，1993年取得注册会计师资格，1996年起从事上市公司审计，1992年开始在华兴会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核了4家上市公司审计报告。
签字注册会计师：方莉，注册会计师，2009年取得注册会计师资格，2008年起从事上市公司审计，2008年开始在华兴会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核了6家上市公司审计报告。
签字注册会计师：林隽，注册会计师，2008年取得注册会计师资格，2010年起从事上市公司审计，2010年开始在华兴会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署了1家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：陈蓁，注册会计师，1996年取得注册会计师资格，1996年起从事上市公司审计，1993年开始在华兴会计师事务所执业，近三年签署和复核了2家上市公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人童益恭、签字注册会计师方莉、林隽、项目质量控制复核人陈蓁近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
华兴会计师事务所及项目合伙人童益恭、签字注册会计师方莉、林隽、项目质量控制复核人陈蓁不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
公司2023年度财务报告审计费用301万元，内部控制审计费用105万元，合计人民币406万元（2022年合计419万元），财务报告审计费用较上年略有下降，内部控制审计费用与上年持平。
公司通过邀请招投标方式遴选2024年审审计机构，审计费用根据招投标结果及公司2024年度实际业务情况确定。公司董事会提请股东大会授权公司总裁班子根据招投标结果及2024年度审计工作的业务量协商确定2024年度审计费用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
在执行完2023年度审计工作后，致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计师事务所”）将连续十一年为公司提供审计服务，为公司2022年度提供审计服务，出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后又解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
根据财政部、国务院国资委及证监会联合发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的相关规定，为保证审计工作的独立性和客观性，公司通过邀请招标等一系列选聘程序，公开选聘会计师事务所，经审计委员会审议通过并提议，结合公司经营管理需要，公司拟聘任华兴会计师事务所担任公司2024年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所有关事宜与致同会计师事务所、华兴会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已知悉本事项并对本次更换无异议，并确认无任何有关变更会计师事务所的事宜须提请公司股东注意。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号一一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司第九届董事会审计委员会在公司选聘会计师事务所过程中，对选聘程序、招投标文件以及会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了认真审核和评价，并于2024年2月27日以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘请2024年度会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会认为华兴会计师事务所具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意聘任华兴会计师事务所为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况
2024年2月27日，公司召开第九届董事会第三十九次会议，以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘请2024年度会计师事务所的议案》，董事会同意公司聘任华兴会计师事务所为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议，并提请股东大会授权公司总裁班子根据2024年度审计工作的业务量协商确定2024年度的审计费用。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司董事会
2024年2月28日
