重庆顺博铝合金股份有限公司
关于开展商品期货期权套期保值业务
的公告

证券代码：002996 证券简称：顺博合金 公告编号：2024-009

债券代码：127068 债券简称：顺博转债

重庆顺博铝合金股份有限公司

关于开展商品期货期权套期保值业务

的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、为降低重庆顺博铝合金股份有限公司（以下简称“公司”）原材料产品市场价格波动给公司带来的经营风险，公司拟利用金融工具的套期保值功能，对生产经营业务相关的产品风险敞口择机开展商品期货期权套期保值业务。投资种类仅限于公司及下属公司经营相关原材料，且任一时点套期保值业务保证金和权利金最高余额不超过9,600万元，有效期内可循环滚动使用。

2、本次商品期货期权套期保值业务已经公司第五届董事会第十七次会议审议通过，额度在董事会的审批权限内，无需提交股东大会审议。

3、特别风险提示：期货、期权市场波动幅度较大，期货、期权套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生相关风险。请投资者关注本公告中关于投资风险的相关描述。

一、投资情况概述

1、投资目的：公司开展期货套期保值业务，主要是为了利用期货市场的套期保值功能，锁定原材料价格，减少相关产品价格波动给公司生产经营带来的不确定影响，推动公司生产经营的稳定发展。公司在期货市场仅限于从事套期保值业务，不进行投机和套利交易。

2、投资金额：任一时点公司及下属子公司重庆顺博粮油有限责任公司经营相关原材料如铝、粮油等相关商品期货及期权套期保值业务保证金和权利金最高余额不超过9,600万元，有效期内可循环滚动使用。

3、投资方式：公司结合销售和生产采购计划，经期货经纪公司建立套期保值专用账户，在上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所通过参与铝、粮油等期货合约交易或期权合约交易对价格进行锁定。

4、投资期限：自公司董事会审议通过之日起12个月内。

5、资金来源：使用公司的自有资金，不涉及募集资金。

二、审议程序

公司于2024年3月13日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》。

三、投资风险分析及风控措施

1、市场风险

期货期权行情易受商品价格变化影响，行情波动较大，现货市场与期货期权市场价格变动幅度不同，可能产生价格波动风险，造成套期保值头寸的损失。为此，公司套保业务将与其生产经营相匹配；同时，制订完备的交易预案，设置合理的止损线，严格实施止损操作。

2、资金风险

期货期权套期保值交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。为此，公司将充分考虑期货合约价格波动幅度，严控套期保值资金规模，合理设置保证金比例，时刻关注账户风险程度，在市场剧烈波动时采取及时止损或暂停交易等方式规避风险。

3、技术风险

因无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。为此，公司将建立符合交易要求的通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。当发生错单时，及时采取相应处理措施减少损失。

4、操作风险

在开展期货期权套期保值交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录期货业务信息，将可能导致期货期权业务损失或丧失交易机会。为此，公司将完善人员配置，组建专业操作团队，健全业务处理程序，实行授权管理和岗位牵制。同时加强业务人员能力的培训和学习，提高业务人员的综合素质。

5、内部控制风险

期货期权套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善或人为操作失误所造成的风险。为此，公司制定了《商品期货套期保值业务管理办法》，加强内部控制，并将尽快建立期权套期保值业务相关制度及管理办法，合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，落实风险防范措施及期货期权套期保值业务操作流程，规范期货期权套期保值业务操作管理。

6、信用风险

信用风险主要来自于交易对手和代理机构。来自于交易对手的信用风险一般由期货交易所及经纪公司保障及控制；经纪公司方面的信用风险，公司将在信用评估的基础上慎重选择代理机构，并对每家代理机构设定交易限额，控制在不同机构的风险量与其实力相匹配，并加强对代理机构信用情况的定期跟踪，以调整交易限额。

7、法律风险

开展套期保值必须遵守国家关于套期保值的法律法规，还要遵守交易所的规则，并明确约定与代理机构之间的权利义务关系。为此，公司将严格执行期货期权业务法律法规和市场规则，合规合法操作；通过严格审核与期货公司合同，明确权利和义务，防范和控制法律风险。

四、交易相关会计处理

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》等相关规定及其指南，对商品期货期权套期保值业务进行相应的核算处理，并在财务报告中正确列报。

五、董事会意见

公司根据自身经营特点及原材料价格波动特性，在不影响正常经营、操作合法合规的前提下，选择适当的时机进行原材料套期保值业务，不会影响公司主营业务的正常发展。公司已制定了《商品期货套期保值业务管理办法》，加强内部控制，合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，董事会授权公司套期保值领导小组在授权范围内负责组织实施。本次事项的审议和决策程序符合相关法律法规及制度的规定，同意《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》。

六、监事会意见

公司开展套期保值业务，可以充分利用期货期权市场功能，锁定价格，有效管理价格波动带来的风险，能够在一定程度上规避价格波动对年度经营业绩的影响。公司已制定了《商品期货期权套期保值业务管理办法》，加强内部控制，合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，落实风险防范相关措施。同意公司开展商品期货期权套期保值业务。

七、备查文件

1、《第四届董事会第十七次会议决议》

2、《第四届监事会第十四次会议决议》

3、《关于开展商品套期保值业务的可行性分析报告》

特此公告。

重庆顺博铝合金股份有限公司董事会

2024年3月13日

证券代码：002996 证券简称：顺博合金 公告编号：2024-008

债券代码：127068 债券简称：顺博转债

重庆顺博铝合金股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重庆顺博铝合金股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月13日召开了第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十四次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意公司对应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计进行变更。本次会计估计变更无需提交股东大会审议。现将有关情况公告如下：

一、会计估计变更概述

（一）变更原因

为了更加客观、公正的反映公司及各子公司的财务状况和经营成果，公司拟变更应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计。对合并报表范围内关联方之间形成的应收款项单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，否则不计提坏账准备。

（二）变更前采用的会计估计

本次会计估计变更前，公司对合并报表范围内关联方之间形成的应收款项按账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备。

（三）变更后采用的会计估计

本次会计估计变更后，公司对合并报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，否则不计提坏账准备。

（四）变更日期

本次会计估计变更实施日为2024年1月1日。

二、会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报表进行追溯调整，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。

本次会计估计变更是根据财政部相关文件的要求进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定。对公司合并报表数据无影响。

三、 审计委员会审议意见

公司本次会计估计变更能更加客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。同意公司本次会计估计变更。

四、 董事会意见

本次对往来款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计进行变更，对公司合并报表数据无影响，执行变更后的会计估计能更加客观公正地反映公司及各子公司的财务状况和经营成果。本次会计估计变更符合公司实际经营情况和相关法律法规的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。董事会同意公司本次会计估计变更。

五、 监事会意见

公司本次会计估计变更符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，执行变更后的会计估计能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次会计估计变更。

六、 备查文件

1、《第四届董事会第十七次会议决议》

2、《第四届监事会第十四次会议决议》

3、《第四届董事会审计委员会第六次会议决议》

特此公告。

重庆顺博铝合金股份有限公司董事会

2024年3月13日

证券代码：002996 证券简称：顺博合金 公告编号：2024-010

债券代码：127068 债券简称：顺博转债

重庆顺博铝合金股份有限公司

关于不向下修正顺博转债转股价格的

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、证券代码：002996 证券简称：顺博合金

2、债券代码：127068 债券简称：顺博转债

3、转股价格：16元/股

4、转股期限：2023年2月20日-2028年8月11日

5、截止2024年3月13日，公司股票在任意连续三十个交易日中已有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%，已触发转股价格向下修正条件。

6、2024年3月13日，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，公司董事会决定不向下修正“顺博转债”转股价格，且在未来六个月内（即2024年3月13日至2024年9月12日），如再次触发“顺博转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。下一触发转股价格修正条件的期间从2024年9月13日开始计算，若再次触发“顺博转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“顺博转债”转股价格的向下修正权利。敬请广大投资者注意投资风险。

一、顺博转债发行上市基本情况

1、可转债发行情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕1467号”文核准，公司于2022年8月12日公开发行了830.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额8.30亿元。

2、可转债上市情况

经深交所“深证上〔2022〕863号”文同意，公司8.30亿元可转换公司债券已于2022年9月7日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“顺博转债”，债券代码“127068”。

3、可转债转股期限

根据《募集说明书》的规定，本次发行的可转换公司债券转股期限自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日（2023年2月20日）起至可转换公司债券到期日（2028年8月11日）止。

4、可转债转股价格调整情况

公司于2023年4月25日披露了《2022年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-045），根据相关法规和《募集说明书》的规定，需要调整转股价格。“顺博转债”的转股价格由20.43元/股调整为20.38元/股，调整后的转股价格自2023年5月5日起生效。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2023-046）。

公司于2023年7月3日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，确定“顺博转债”的转股价格由20.38元/股向下修正为16元/股，调整后的转股价格自2023年7月4日起生效。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于向下修正“顺博转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-072）。

二、顺博转债转股价格向下修正条款

1、修正权限与修正幅度

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日公司股票的交易均价之间的较高者。同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

2、修正程序

如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会和深圳证券交易所指定的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

三、关于预计触发转股价格向下修正条件的具体说明

截至2024年3月13日，公司股票已出现连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%，即13.6元/股的情形，触发“顺博转债”转股价格向下修正条款。鉴于“顺博转债”距离存续届满期尚远，且近期公司股价受宏观经济、行业景气度等因素影响波动较大，目前股价未能客观体现公司长期发展的内在价值。公司董事会综合考虑公司的基本情况、股价走势、资本市场环境等诸多因素，基于对公司未来发展的信心和内在价值的判断，公司董事会决定本次不向下修正“顺博转债”转股价格，同时在未来六个月内（即2024年3月13日至2024年9月12日），如再次触发“顺博转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。下一触发转股价格修正条件的期间从2024年9月13日开始计算，若再次触发“顺博转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“顺博转债”转股价格的向下修正权利。

四、其他事项

投资者如需了解顺博转债的其他相关内容，可查阅公司于2022年8月10日在巨潮资讯网披露的《重庆顺博铝合金股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》全文。

敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

重庆顺博铝合金股份有限公司董事会

2024年3月13日

证券代码：002996 证券简称：顺博合金 公告编号：2024-007

债券代码：127068 债券简称：顺博转债

重庆顺博铝合金股份有限公司

第四届监事会第十四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开和出席情况

重庆顺博铝合金股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十四次会议于2024年3月13日在公司会议室以现场方式召开。会议通知于2024年3月7日以通讯结合电子邮件方式向全体监事发出。本次会议由公司监事会主席罗乐先生主持，会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，所作决议合法有效。

二、会议议案审议及表决情况

经与会监事认真审议，以记名投票的方式进行了表决。本次监事会形成如下决议：

(一) 审议通过《关于会计估计变更的议案》

监事会认为：本次会计估计变更是公司根据经营实际进行的合理

变更，调整能够更加公允、客观地反映公司的财务状况和经营成果，提高会计信息质量，本次变更的程序符合有关法律、法规和《企业会计准则》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次会计估计变更。

表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

(二) 审议通过《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》

监事会认为，公司开展套期保值业务，可以充分利用期货市场功能，锁定价格，有效管理价格波动带来的风险，并在一定程度上规避因价格波动对年度经营业绩造成的影响，同意公司开展商品期货期权套期保值业务。

表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

三、备查文件

《第四届监事会第十四次会议决议》

特此公告。

重庆顺博铝合金股份有限公司监事会

2024年3月13日

证券代码：002996 证券简称：顺博合金 公告编号：2024-006

债券代码：127068 债券简称：顺博转债

重庆顺博铝合金股份有限公司

第四届董事会第十七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议的召开和出席情况

重庆顺博铝合金股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十七次会议于2024年3月13日在公司会议室以现场结合通讯方式召开，会议通知于2024年3月7日以通讯结合电子邮件方式向全体董事发出。本次会议由公司董事长王真见先生主持，会议应出席董事7人，实际出席董事7人，公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。

二、会议议案审议及表决情况

经与会董事认真审议，以记名投票的方式进行了表决。本次董事会形成如下决议：

（一） 审议通过《关于会计估计变更的议案》

为了更加客观、公允地反映公司及下属子公司的财务状况以及经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，根据《企业会计准则》并结合公司目前的实际情况，公司及子公司拟对应收款项会计估计进行变更。具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2024-008）。

表决结果：同意7票，弃权0票，反对0票。

本议案在提交董事会审议前，已经公司第四届董事会审计委员会第六次会议审议通过。

（二） 审议通过《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》

具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于开展商品期货期权套期保值业务的公告》（公告编号：2024-009）。

表决结果：同意7票，弃权0票，反对0票。

（三） 审议通过《关于修订〈商品期货期权套期保值业务管理办法〉的议案》

具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《商品期货期权套期保值业务管理办法》。

表决结果：同意7票，弃权0票，反对0票。

（四） 审议通过《关于设立募集资金专项账户并授权签订募集资金监管协议的议案》

公司2023年度向特定对象发行A股股票事宜已经中国证监会核准同意。为规范公司后续募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，根据《深圳证券交易所上市规则》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规的规定，公司董事会同意在商业银行开立募集资金专项账户，对本次募集资金的存放和使用实施专户管理，并授权公司管理层及相关人员办理后续与保荐机构、银行签订募集资金监管协议及其他相关事宜。

表决结果：同意7票，弃权0票，反对0票。

（五） 审议通过《关于不向下修正“顺博转债”转股价格的议案》

综合考虑公司的基本情况、股价走势、资本市场环境等诸多因素，基于对公司未来发展的信心和内在价值的判断，公司董事会决定本次不向下修正“顺博转债”转股价格，同时在未来六个月内（即2024年3月13日至2024年9月12日），如再次触发“顺博转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于不向下修正“顺博转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-010）。

表决结果：同意7票，弃权0票，反对0票。

三、备查文件

1、《第四届董事会第十七次会议决议》

2、《第四届董事会审计委员会第六次会议决议》

特此公告。

重庆顺博铝合金股份有限公司董事会

2024年3月13日