（上接77版）
（上接77版）
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2 亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021)京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健会计师事务所（北京）有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健所及容诚所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5.独立性和诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施12次、自律监管措施1次、纪律处分1次。
8名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间对执业行为受到自律监管措施1次；3名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次；27名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施2次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施3次。
3名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间对同一客户执业行为受到监督管理措施1次。
（二）项目成员信息
1.人员信息
项目合伙人:张立贺，2000年成为中国注册会计师并开始从事上市公司审计业务，2019 年起开始在容诚会计师事务所执业，自2022年开始为公司提供审计服务，近三年签署多家上市公司审计报告，拥有多年证券服务业务工作经验，无兼职。
质量控制复核人:张果林，1998年成为中国注册会计师并开始从事上市公司审计业务，2020年起开始在容诚会计师事务所执业，自2022 年开始为公司提供审计服务，近三年复核 10 家上市公司审计报告，拥有多年证券服务业务工作经验，无兼职。
项目签字注册会计师:苏清炼，2012年成为中国注册会计师，2009年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，自2022年开始为公司提供审计服务，近三年签署5家上市公司审计报告，拥有多年证券服务业务工作经验，无兼职。
签字注册会计师:张秋美，2017年成为中国注册会计师，2012年起从事审计工作，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，自2020年开始为公司提供审计服务，近三年签署3家上市公司审计报告，拥有多年证券服务业务工作经验，无兼职。
2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况。
上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，3年内未曾受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
（三）审计收费
审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2024年审计收费定价原则与2023年度一致。
公司董事会提请股东大会授权总裁和财务总监根据2024年的具体审计要求和审计范围与容诚会计师事务所协商确定相关费用。
二、拟聘任会计事务所履行的程序
（一）审计委员会在选聘会计师事务所过程中的履职情况及审查意见
公司董事会审计委员会已对容诚会计师事务所进行了审查，认为其在从事证券、期货相关业务等具有丰富的经验，同时在从事证券、期货相关业务资格等方面符合中国证监会的有关规定，具备为上市公司提供审计服务的经验、专业胜任能力和投资者保护能力，在担任公司2023年年度审计机构期间，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务，切实履行了审计机构应尽的职责。为保证公司审计工作的延续性，本委员会同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度财务报告和内部控制的审计机构，聘期一年。
（二）董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况
公司2024年3月21日召开第十届董事会第二次会议，以“11票同意、0票反对，0票弃权”审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所为公司2024年度财务报表审计机构和内控审计机构，聘期一年。
（三）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司2023年年度股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-033
债券代码：110068 债券简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 现金管理受托方：具有合法经营资格的金融机构
● 现金管理额度：不超过人民币60,000万元，可循环滚动使用
● 现金管理产品名称：大额存单等安全性高的保本型产品
● 现金管理期限：自董事会审议通过之日起12个月
● 履行的审议程序：第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。
● 特别风险提示：公司投资大额存单等安全性高的保本型产品，安全性高、流动性好、有保本约定。但可能受到宏观经济、财政及货币政策引起的市场波动风险。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准福建龙净环保股份有限公司的批复》（证监许可[2020]113号）核准，福建龙净环保股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）公开发行面值总额人民币2,000,000,000.00元可转换公司债券，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币1,979,582,334.90元。本次发行募集资金已于2020年3月30日全部到账，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验资并出具了容诚验字[2020]361Z0016号《验资报告》。
二、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
2024年3月21日，公司召开第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。
由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。为提高资金使用效率，公司拟继续使用闲置募集资金进行现金管理，具体情况如下：
1、管理目的
为进一步提高资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，在不影响公司募集资金投资项目正常进行和主营业务发展，保证募集资金安全的前提下，公司拟使用不超过人民币60,000万元的闲置募集资金进行现金管理，以更好实现公司资金的保值增值。
2、投资额度
本次现金管理的最高额度为不超过60,000万元，在决议有效期内该资金额度可以循环滚动使用。
3、投资产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，将部分闲置的募集资金用于购买大额存单等安全性高的保本型产品（原则上期限不超过一年）。
4、投资决议有效期
自公司第十届董事会第二次会议审议通过之日起12个月内有效。
5、资金来源
公司用于现金管理的资金为部分闲置募集资金。
6、实施方式
上述现金管理事项在额度范围内，授权公司财务总监办理实施。公司购买大额存单等安全性高的保本型产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
7、信息披露
公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关要求及时披露现金管理的具体情况。
三、风控措施
1、严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品。
2、公司将及时分析和跟踪产品的净值变动情况，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查。
4、公司董事会将根据上海证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。
四、对公司的影响
公司运用部分闲置募集资金进行现金管理是在确保公司日常运营和募集资金安全的前提下实施的，不影响公司募投项目投资进展，不会影响公司主营业务的正常开展，有利于提高公司募集资金的资金使用效率和收益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。对于大额存单等的列示列报，具体会计处理以审计机构年度审计确认后的结果为准。
五、风险提示
公司投资大额存单等安全性高的保本型产品，安全性高、流动性好、有保本约定。但可能受到宏观经济、财政及货币政策引起的市场波动风险。
六、截至本日，公司最近十二个月使用募集资金进行现金管理的情况
单位：万元
■
尚未收回的现金管理明细：
单位：万元
■
七、监事会及保荐机构关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的意见
1、监事会意见
监事会认为：公司继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，能够获得一定的投资效益，不存在变相改变募集资金用途的行为，决策和审议程序合法、合规，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司在董事会审议通过本次现金管理事项之日起不超过12个月内，可使用不超过60,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理（含60,000万元，在上述资金额度内可以滚动使用），并授权公司财务总监在上述现金管理事项额度范围内具体办理实施。
2、保荐机构意见
经核查，保荐机构东亚前海证券有限责任公司认为：公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，相关事项已经其第十届董事会第二次会议及第十届监事会第二次会议审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的审批程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》以及公司的《募集资金管理办法》的有关规定，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。综上，保荐机构同意龙净环保本次拟使用最高额度不超过60,000万元人民币闲置募集资金进行现金管理的事项。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-032
债券代码：110068 债券简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●公司关于募集资金临时补充流动资金的金额和期限：本次使用闲置募集资金临时用于补充流动资金的额度为不超过60,000万元，期限为不超过12个月。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准福建龙净环保股份有限公司的批复》（证监许可[2020]113号）核准，福建龙净环保股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）公开发行面值总额人民币2,000,000,000.00元可转换公司债券，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币1,979,582,334.90元。本次发行募集资金已于2020年3月30日全部到账，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验资并出具了容诚验字[2020]361Z0016号《验资报告》。前次用于暂时补充流动资金的募集资金的归还时间为2024年3月13日。
二、募集资金投资项目的基本情况
1、募集资金投资项目
公司募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
■
2、募集资金存储情况
为了规范募集资金的使用和管理，保护投资者的权益，公司根据《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规的规定，对募集资金实行专户存储和管理。
公司已开立的募集资金专项账户（以下简称“专户”）情况如下：
■
三、本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的计划
按照募投项目资金投入的进度，预计未来一年公司尚有部分募集资金处于临时闲置状态，为提高募集资金使用效率，降低财务费用，在保证本次募投项目建设和运营资金需求的前提下，公司拟继续使用部分闲置募集资金临时补流，额度为不超过60,000万元。使用期限不超过12个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止）。
本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金不会与公司募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施和募集资金投资计划的正常进行，不存在损害股东利益的情形。
本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金不会改变或变相改变募集资金用途，补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易。如果募集资金投资项目需要使用上述用于补充流动资金的募集资金，公司将随时利用自有资金或银行贷款及时归还到募集资金专户，以确保项目进度。
四、本次调整使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的审议程序以及是否符合监管要求
本次使用部分闲置募集资金临时用于补充流动资金已经公司第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议审议通过，保荐机构发表了明确同意意见，审批决策程序符合相关监管要求。
本次临时补充流动资金符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等规范性文件，以及公司《募集资金管理制度》的规定。
五、监事会及保荐机构关于调整使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的意见
1、监事会意见
监事会认为：公司第十届监事会第二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司继续使用部分闲置募集资金临时用于补充公司流动资金，使用期限不超过12个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止），符合中国证监会和上海证券交易所规范性文件的规定。公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金有利于提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本，根据募投项目的进度，公司募投项目的正常实施不会受到影响。
2、保荐机构意见
经核查，保荐机构东亚前海证券有限责任公司认为：公司本次使用部分闲置募集资金补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，已履行必要的审批程序；本次使用部分闲置募集资金补充流动资金系用于与主营业务相关的生产经营，不会通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；不涉及变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行；本次补充流动资金时间未超过12个月；符合《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度。综上，保荐机构同意龙净环保使用不超过60,000万元闲置募集资金临时补充流动资金的相关事项。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-031
转债代码：110068 转债简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
关于提供综合授信担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
被担保人：龙岩龙净环保机械有限公司、福建龙净脱硫脱硝工程有限公司、台州市德长环保有限公司、龙净能源发展有限公司、福建龙净蜂巢储能科技有限公司、福建龙净储能电池有限公司、福建紫金新能源有限公司、紫金龙净清洁能源有限公司、黑龙江多铜风电有限公司、紫金清洁能源（连城）有限公司、龙净绿色能源（龙岩新罗）有限公司、阿里紫金龙净清洁能源有限公司、紫金龙净清洁能源（繁峙）有限公司、紫金龙净清洁能源（道县）有限公司、西藏紫金龙净清洁能源有限公司、龙净能源发展（波尔）有限公司、紫金龙净清洁能源（乔治敦）有限公司、巴彦淖尔紫金龙净清洁能源有限公司、紫金龙净清洁能源（洛阳）有限公司。
本次担保预计情况：因公司生产经营需要，公司（含子公司）拟向并表内子公司提供担保，其中：银行（金融机构）综合授信额度担保合计人民币40.73亿元（包括现存和本年度新增融资授信担保）；对外开立保函担保合计人民币5亿元；本年度为并表内子公司提供担保共计人民币45.73亿元，担保期限均为一年，具体日期以银行授信协议期限为准。
截止本次担保发生前：公司对外实际发生的担保余额为90,791.03万元，占公司期末净资产的12.73%，其中担保项下的保函及承兑汇票金额为3,833.35万元。
本次是否有反担保：公司为子公司向银行申请的综合授信是日常经营所需，公司为其提供担保是为了保证各项业务的顺利开展，此项担保风险可控，不会损害公司利益。对于非全资子公司，公司也将根据担保的具体情况，在签署担保协议时，确定是否要求少数股东提供同比例担保或反担保。
对外担保逾期的累计数量：无。
是否需要股东大会审议：上述担保尚需2023年年度股东大会审议批准。
一、担保情况概述
（一）担保的基本情况
本年度福建龙净环保股份有限公司（以下简称“公司”或“龙净环保”）为并表内子公司提供担保共计人民币45.73亿元，具体担保明细如下：
单位：万元
■
董事会授权单笔5,000万以上（含本数）由公司总裁、单笔5,000万（不含本数）以下由财务总监代表公司（含子公司）在上述授权额度范围之内，根据公司业务发展需要，决定和办理上述担保业务，其所签署的各项相关合同（协议）、承诺书和一切与上述业务有关的文件，本公司概予承认，由此产生的法律后果和法律责任概由本公司承担。
（二）内部决策程序
2024年3月21日，公司召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于提供综合授信担保的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。
（三）担保预计基本情况
■
注1：自股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止；
二、被担保人基本情况
（一）龙岩龙净环保机械有限公司
统一社会信用代码：91350800555079170U
成立时间：2010-05-19
注册地址：龙岩市工业西路68号(福建龙州工业园核心区2-4、2-5、2-6地块)
办公地址：龙岩市新罗区民园路41号
法定代表人：钟德泉
注册资本：6,000万
主要经营范围：烟气脱硫设备、输送设备、除尘设备、大气污染防治设备的制造、设计、销售及安装。
截至2023年12月31日，该公司资产总额57,094.01万元，负债总额 50,249.84万元，净资产6,844.18万元，2023年度营业收入39,923.44万元，净利润 36.85 万元。
（二）福建龙净脱硫脱硝工程有限公司
统一社会信用代码：913502002601229956
成立时间：1998-05-26
注册地址：厦门火炬高新区信息光电园林后路399号7层A座
办公地址：厦门火炬高新区信息光电园林后路399号7层A座
法定代表人：林春源
注册资本：13,000万
主要经营范围：大气污染治理；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；大气环境污染防治服务；大气污染监测及检测仪器仪表制造；大气污染监测及检测仪器仪表销售。
截至2023年12月31日，该公司资产总额219,620.85万元，负债总额162,662.90万元，净资产56,957.95万元，2023年度营业收入173,399.77万元，净利润18,684.51万元。
（三）台州市德长环保有限公司
统一社会信用代码：91331082784411536D
成立时间：2006-01-10
注册地址：浙江省化学原料药基地临海区块
办公地址：浙江省台州市临海市杜桥镇东海第五大道31号
法定代表人：柏立庆
注册资本：14,000万
主要经营范围：危险废物收集、贮存、利用、处置（范围详见《危险废物经营许可证》）；政府采购代理；热力供应。
截至2023年12月31日，该公司资产总额44,389.63万元，负债总额15,184.55万元，净资产29,205.07万元，2023年度营业收入17,004.52万元，净利润96.34万元。
（四）龙净能源发展有限公司
统一社会信用代码：91350200MA33E2FE78
成立时间：2019-11-26
注册地址：厦门火炬高新区信息光电园林后路399号4楼F座
办公地址：厦门火炬高新区信息光电园林后路399号4楼F座
法定代表人：罗如生
注册资本：100,000万
主要经营范围：许可项目：城市生活垃圾经营性服务。固体废物治理；光污染治理服务；白蚁防治服务；地质灾害治理服务；室内空气污染治理；环境应急治理服务；生态恢复及生态保护服务；大气污染治理；环境保护专用设备制造；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；新能源原动设备制造；新能源原动设备销售；储能技术服务；新兴能源技术研发；智能输配电及控制设备销售；输配电及控制设备制造；余热发电关键技术研发；余热余压余气利用技术研发。
截至2023年12月31日，该公司资产总额18,124.14万元，负债总额17,399.21万元，净资产724.94万元，2023年度营业收入25.74万元，净利润444.57万元。
（五）福建龙净蜂巢储能科技有限公司
统一社会信用代码：91350802MAC73E1Y4F
成立时间：2023-01-16
注册地址：福建省龙岩市新罗区北外环路388号
法定代表人:肖德贵
注册资本：100,000万
主要经营范围：一般项目：工程和技术研究和试验发展；储能技术服务；电子专用设备制造；电子专用材料制造；新材料技术研发；电池制造；电池销售；电池零配件生产；电池零配件销售。
截至2023年12月31日，该公司资产总额12,045.02万元，负债总额3,171.24万元，净资产8,873.78万元，2023年度营业收入25.48，净利润-1,136.72万元。
（六）福建龙净储能电池有限公司
统一社会信用代码：91350823MAC4KX6856
成立时间：2022-12-06
注册地址：福建省上杭县白砂镇大科村大华路48号
法定代表人:钟志良
注册资本：50,000万
主要经营范围：一般项目：电池制造；储能技术服务；新材料技术研发；电子专用材料销售；电池零配件销售；电池销售；电池零配件生产；以自有资金从事投资活动。
截至2023年12月31日，该公司资产总额101,733.95万元，负债总额60,992.40万元，净资产40,741.55万元，未产生营业收入，净利润-1,258.45万元。
（七）福建紫金新能源有限公司
统一社会信用代码：91350823MA34ULP494
成立时间：2020-10-15
注册地址：福建省龙岩市上杭县临城镇城北村三环北路1号
办公地址：福建省上杭县临城镇城北村三环北路1号
法定代表人：刘伟
注册资本：8,000万
主要经营范围：一般项目：风力发电技术服务；太阳能发电技术服务；光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件销售；许可项目：发电、输电、供电业务；建设工程设计；地质灾害治理工程施工；房屋建筑和市政基础设施项目工程。
截至2023年12月31日，该公司资产总额26,677.41万元，负债总额18,427.20万元，净资产8,250.22万元，2023年度营业收入2,916.36万元，净利润 321.69万元。
（八）紫金龙净清洁能源有限公司
统一社会信用代码：91350800MABQUCJP2N
成立时间：2022-06-17
注册地址：福建省龙岩市新罗区西陂街道南石村北外环路388号
法定代表人：张瑾
注册资本：30,000万
主要经营范围：许可项目：发电、输电、供电业务；建设工程设计；地质灾害治理工程施工；房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包。一般项目：太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；光伏设备及元器件销售；工程和技术研究和试验发展；储能技术服务；新兴能源技术研发。
截至2023年12月31日，该公司资产总额79,909.42万元，负债总额50,510.86万元，净资产29,398.56万元，2023年度营业收入1,461.90，净利润-490.32万元。
（九）紫金清洁能源（连城）有限公司
统一社会信用代码：91350825MA8UQXUD82
成立时间：2022-03-23
注册地址：福建省龙岩市连城县莲峰镇莲东北大东路361号
法定代表人: 吴占恒
注册资本：2,000万
主要经营范围：一般项目：风力发电技术服务；光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件制造；许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；供电业务；建设工程设计；地质灾害治理工程施工；建设工程施工。
截至2023年12月31日，该公司资产总额1,195.35万元，负债总额722.75万元，净资产472.60万元，2023年度营业收入107.21，净利润50.92万元。
（十）龙净绿色能源（龙岩新罗）有限公司
统一社会信用代码：91350802MAC7GQXY12
成立时间：2023-01-05
注册地址：福建省龙岩市新罗区北外环路388号
法定代表人：刘建超
注册资本：1,000万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；供电业务。一般项目：合同能源管理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；光伏设备及元器件制造。
截至2023年12月31日，该公司资产总额2,935.11万元，负债总额1,931.21万元，净资产1,003.90万元，2023年度营业收入12.51万元，净利润3.90万元。
（十一）阿里紫金龙净清洁能源有限公司
统一社会信用代码：91542526MADATB2R1C
成立时间：2024-01-17
注册地址：西藏自治区阿里地区阿里地区改则县麻米乡行勤村
法定代表人：詹冬冬
注册资本：15,000万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；一般项目：光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；智能输配电及控制设备销售；机械电气设备制造；风力发电技术服务。
截至2023年12月31日，该公司尚未注册成立。
（十二）黑龙江多铜风电有限公司
统一社会信用代码：91231121MACE506W9F
成立时间：2023-03-07
注册地址：黑龙江省黑河市嫩江市清江路10号
法定代表人：张瑾
注册资本：1,000万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；热力生产和供应；水力发电；供电业务；供暖服务。一般项目：陆上风力发电机组销售；风力发电技术服务；风力发电机组及零部件销售；电气设备修理；发电机及发电机组销售；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；光伏发电设备租赁。
截至2023年12月31日，该公司资产总额27.77万元，负债总额0.00万元，净资产27.77万元，2023年度营业收入0元，净利润-2.23万元。
（十三）紫金龙净清洁能源（繁峙）有限公司
统一社会信用代码：91140924MACNEFD34A
成立时间：2023-06-20
注册地址：山西省忻州市繁峙县砂河镇朝台路88号紫金大厦
法定代表人：刘建超
注册资本：10,000万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务。一般项目：风力发电技术服务；陆上风力发电机组销售；风力发电机组及零部件销售；光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；智能输配电及控制设备销售。
截至2023年12月31日，该公司暂未发生业务。
（十四）紫金龙净清洁能源（道县）有限公司
统一社会信用代码：91431124MACXH1UB5C
成立时间：2023-09-27
注册地址：湖南省永州市道县高新技术产业开发区智能装备产业园14栋#
法定代表人：刘建超
注册资本：7,000万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；一般项目：光伏发电设备租赁;光伏设备及元器件制造;光伏设备及元器件销售;太阳能发电技术服务；风力发电技术服务;陆上风力发电机组销售;风力发电机组及零部件销售。
截至2023年12月31日，该公司资产总额79.94万元，负债总额0.01万元，净资产79.93万元，未产生营业收入，净利润-0.07万元。
（十五）西藏紫金龙净清洁能源有限公司
统一社会信用代码：91542221MAD1K21457
成立时间：2023-10-20
注册地址：西藏自治区山南市乃东区泽当街道安徽大道万人小区1栋2单元9-2号
法定代表人：刘建超
注册资本：25,000万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；一般项目：光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；陆上风力发电机组销售；风力发电机组及零部件销售。
截至2023年12月31日，该公司暂未发生业务。
（十六）龙净能源发展（波尔）有限公司
注册号：21918300
成立时间：2023-05-26
注册地址：DjORDJA VAJFERTA 22, BOR, 19210 BOR, SERBIA
法定代表人：刘建超
注册资本：462,900,000RSD
主要经营范围：发电业务、输电业务、供（配）电业务；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；光伏设备及元器件销售；工程和技术研究和试验发展；储能技术服务；新兴能源技术研发。
截至2023年12月31日，该公司资产总额17,398.17万元，负债总额14,345.07万元，净资产3,053.10万元，未产生营业收入，净利润38.19万元。
（十七）紫金龙净清洁能源（乔治敦）有限公司
证件号：No.15014
成立时间：2023-10-12
注册地址：乔治敦
法定代表人：吴占恒
注册资本：100万美元
主要经营范围：发电业务、输电业务、供（配）电业务；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；光伏设备及元器件销售；工程和技术研究和试验发展；储能技术服务；新兴能源技术研发；
截至2023年12月31日，该公司暂未发生业务。
（十八）巴彦淖尔紫金龙净清洁能源有限公司
统一社会信用代码：91150825MAD8AD2P5M
成立时间：2024-01-10
注册地址：内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特后旗巴音宝力格镇紫金酒店1楼
法定代表人：刘建超
注册资本：10,500万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务。一般项目：光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；陆上风力发电机组销售；风力发电机组及零部件销售。
截至2023年12月31日，该公司尚未注册成立。
（十九）紫金龙净清洁能源（洛阳）有限公司
统一社会信用代码：91410328MADBYRT55R
成立时间：2024-02-18
注册地址：河南省洛阳市洛宁县景阳镇虎沟村五龙矿区餐厅楼2楼办公区
法定代表人：刘建超
注册资本：2,000万
主要经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务。一般项目：光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；陆上风力发电机组销售；风力发电机组及零部件销售。
截至2023年12月31日，该公司尚未注册成立。
三、担保协议的主要内容
上述担保涉及的协议尚未签署，担保协议的主要内容将由涉及担保的公司、
子公司与银行共同协商确定。
四、担保的必要性和合理性
本次担保是为了满足公司及子公司生产经营需要，保障其业务持续、稳健发展。本次担保符合公司整体利益和发展战略，被担保对象具备偿债能力，不会对公司的日常经营产生重大影响，不会损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益。
因本次担保授信的对象皆是纳入公司合并报表范围内的全资子公司、控股子公司，公司对其经营管理、财务等方面具有控制权，担保风险处于公司可控范围内。
五、董事会意见
公司第十届董事会第二次会议审议通过了《关于提供综合授信担保的议案》，同意上述担保事项，并提交公司 2023 年年度股东大会审议。
六、累计担保数量及逾期担保数量
截止2024年2月29日，公司及其控股子公司对并表范围以外的担保总额为11,000万元（因出售下属子公司股权被动形成对外担保详见公司于当日披露的《关于出售子公司股权被动形成对外担保的公告》公告编号：2024-038），公司对全资子公司及控股子公司提供的担保总额为90,791.03万元，占公司期末归母净资产11.72%。不存在其他应披露而未披露的重大或有事项。无逾期担保事项发生。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-029
转债代码：110068 转债简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
2023年度利润分配方案公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次利润分配方案：以实施权益分派股权登记日登记在册的总股本扣除回购专户已回购股份后的股数为利润分配基数，每10股派发现金红利2.0元（含税）。本次不进行资本公积转增股本。
● 因公司发行的龙净转债处于转股期，且公司回购计划尚未完成，最终参与利润分配的股数将以实施权益分派股权登记日在册的可参与分配股份数为准，每股分配金额不变，相应调整分配总额。股权登记日具体日期将在权益分派实施公告中明确。
● 本年度现金分红初步测算比例的简要原因说明
公司一直以来非常重视对股东的回报，上市以来已累计分红26.14亿元。新时期下，公司确立了“环保+新能源”双轮驱动的战略方向，新能源领域业务的投入将提升公司资金使用需求。公司留存的未分配利润将主要用于公司日常经营需要以及双主业发展的资本开支，该部分资金的运用将有助于公司优化债务结构，保障公司经营业务的正常开展，有利于公司长期可持续发展。
一、利润分配方案的内容
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润508,972,383.37元。2023年末可供分配的利润为4,240,034,417.96元。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一回购股份》等规定，上市公司回购专户中的股份不享有利润分配权利。公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记在册的总股本扣除回购专户已回购股份后的股数为利润分配基数。本次利润分配预案如下：
以公司2024年2月29日总股本1,081,105,851股扣除回购专户中已回购的6,861,400股后的股本1,074,244,451股为基数，公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)，预计派发的现金红利214,848,890.20元(含税)，占本年度归属于上市公司股东的净利润比例为42.21%。
因公司发行的龙净转债处于转股期，且公司股份回购尚未实施完毕等原因，致使权益分派股权登记日股份总数发生变化的，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
二、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2024年3月21日召开的第十届董事会第二次会议以11票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《2023年度利润分配议案》，本方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划，并将该议案提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见
公司于2024年3月21日召开的第十届监事会第二次会议审议通过了《2023年度利润分配议案》。监事会认为本次利润分配方案综合考虑了公司发展长远需要和股东权益，同意该利润分配方案，并将该议案提交公司股东大会审议。
三、相关风险提示
本次利润分配预案对公司每股收益、现金流状况及生产经营等均无重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可实 施，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-038
转债代码：110068 转债简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
关于出售子公司股权被动形成对外担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 被担保人：卡万塔（石家庄）新能源科技有限公司（现已更名为“石家庄中科新能源有限公司”，以下简称“石家庄新能源”）
● 担保金额：截至本公告披露日，公司实际为石家庄新能源贷款提供的担保余额为1.1亿元。
● 本次担保是否有反担保：否
● 对外担保逾期的累计数量：无
● 是否需要股东大会审议：本次担保事项尚需提交股东大会审议。
一、担保情况概述
公司分别于2023年3月16日、2023年4月7日召开的第九届董事会第二十五次会议、2022 年年度股东大会审议通过《关于提供综合授信担保的议案》，同意为并表内子公司提供担保，其中包含为石家庄新能源对中国农业发展银行的综合授信额度提供不超过1.1亿元的连带责任担保。以上担保授权的有效期自股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开之日止。截至本公告披露日，公司为石家庄新能源提供的该笔担保仍存在。
因公司战略调整，为优化资产结构，公司出售公司全资子公司龙净能源发展有限公司（以下简称“龙净发展”或“甲方”）持有的龙净（厦门）新能源科技有限公司（以下简称“标的公司”）82.0513%的股权，标的公司持有石家庄新能源100%的股权，石家庄新能源是石家庄赵县垃圾发电项目（以下简称“赵县项目”或“标的项目”）的项目主体公司。2023年11月16日，龙净发展与北京中科润宇环保科技股份有限公司（以下简称 “乙方”）签署了《股权转让协议》（以下简称“协议”）按照协议约定，甲方将所持有的标的公司82.0513%股权转让给乙方。2023年11月27日完成工商变更后，石家庄新能源不再纳入公司合并报表范围，公司为石家庄新能源提供的该笔1.1亿元担保已被动形成对外担保，但该项业务实质为公司对原下属子公司日常经营性借款提供担保的延续，不会影响公司正常业务开展，且该笔担保置换手续目前已提交至中国农业发展银行河北省分行，尚在审批当中。
公司于2024年3月21日召开第十届董事会第二次会议审议通过了《关于出售子公司股权后被动形成对外担保的议案》，董事会同意因出售子公司股权后被动形成对外担保事项，本次被动对外担保事项不属于关联交易，根据《上海证券交易所上市规则》《公司章程》的有关规定，本次被动形成对外担保事项尚需提交公司股东大会审议。
二、被担保企业基本情况
1、企业名称：卡万塔（石家庄）新能源科技有限公司（现已更名为“石家庄中科新能源有限公司”）
2、统一社会信用代码：91130100MA0E5HYJ51
3、法定代表人：王传胜
4、公司类型：有限责任公司
5、注册资本：19,500万元
6、成立时间：2019-10-12
7、住所：河北省石家庄市赵县河西寨村村南、果王公路东侧
8、主要经营范围：发电业务、输电业务、供（配）电业务；供电业务；城市生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理。
9、股东情况：
股权转让前：公司全资子公司龙净发展间接持有82.05%的股权，河北保中环保科技有限公司间接持有17.95%的股权。
股权转让后北京中科润宇环保科技股份有限公司间接持有100%的股权。
10、财务情况：
单位：万元
■
11、信用状况：石家庄新能源不属于失信被执行人，资信情况良好。
三、担保事项主要内容
1、本次担保主要是因转让下属子公司股权被动形成对外担保，担保的主要内容如下：
石家庄新能源与中国农业发展银行赵县支行签署了《授信合同》，申请借款4.88亿元，借款期限15年。2020年12月4日，公司为该笔贷款与中国农业发展银行赵县支行签署了《最高额保证合同》，约定为石家庄新能源自2020年12月至2035年11月期间不超过1.1亿元贷款提供连带责任保证担保。截至目前，该项担保余额为1.1亿元。
2、担保解除进展情况
乙方已向公司出具《承诺函》，承诺不晚于2024年4月11日完成该笔贷款的担保解除，若在此期间无法完成，将承担由此给公司造成的经济损失。截至目前，该笔担保置换手续已提交中国农业发展银行河北省分行，尚在审批当中。若后续该笔贷款的担保解除完成，本次对外担保的授权将自动终止。
四、董事会意见
公司于2024年3月21日召开第十届董事会第二次会议审议通过了《关于出售子公司股权后被动形成对外担保的议案》，董事会认为：本次对外提供担保是因公司出售下属子公司股权被动导致，实质为公司对原下属子公司日常经营性借款提供担保的延续，不会影响公司正常业务开展。目前担保置换手续已至银行终审阶段，流程推进顺利，并已取得乙方出具的《承诺函》。本次对外担保的风险处于可控制范围内，董事会同意本次因出售下属子公司股权后被动形成对外担保事项。该事项尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-036
转债代码：110068 转债简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2022年1月1日合并财务报表的递延所得税资产54,439.81元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为41,324.27元，其中未分配利润为41,324.27元；对少数股东权益的影响金额为13,115.54元，本公司母公司财务报表无影响。
一、本次会计政策变更概述
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会【2022】31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。
公司于2024年3月21日召开了第十届董事会第二次会议和第十届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更事宜无需提交股东大会审议。
二、具体情况及对公司的影响
（一）本次会计政策变更的主要内容
根据《准则解释第16号》的要求，会计政策变更的主要内容如下：
1、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释16号规定对于企业按照《企业会计准则第 37 号一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。
2、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，解释16号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2022年1月1日合并财务报表的递延所得税资产54,439.81元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为41,324.27元，其中未分配利润为41,324.27元；对少数股东权益的影响金额为13,115.54元。本公司母公司财务报表无影响。同时，本公司对2022年度合并比较财务报表的相关项目追溯调整如下：
单位：元
■
三、监事会和会计师事务所结论性意见
1、监事会意见
公司执行财政部的相关规定进行的会计政策变更，符合国家颁布的企业会计准则的规定，符合公司的实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司监事会同意本次会计政策变更。
2、会计师事务所意见
本次会计政策变更根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的调整，不会对公司财务状况和经营成果造成重大影响。
四、审计委员会审议情况
2024年3月21日，第十届董事会审计委员会2024年第一次会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意提交董事会审议。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-034
转债代码：110068 转债简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
关于计提商誉减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
福建龙净环保股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月21日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于计提商誉减值损失的议案》。本议案无需提交股东大会。现将本次计提商誉减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提减值准备的概述
根据《企业会计准则第8号一资产减值》的相关规定以及公司会计政策等相关规定，经过第三方专业评估公司的评估与测算，并基于谨慎性原则，公司拟于2023年度计提全资子公司台州市德长环保有限公司（以下简称“台州德长”）、江苏弘德环保科技有限公司（以下简称“江苏弘德”）商誉减值准备共计3.61亿元。具体内容如下：
二、计提商誉减值准备情况概述
台州市德长环保有限公司
（一）商誉形成情况
公司于2020年8月26日召开第八届董事会第三十三次会议，审议通过《关于收购台州市德长环保有限公司的议案》，同意以现金方式收购台州德长100%股权以获得台州德长名下经营的危险废物处置中心项目相关的资产和业务。2020年9月，公司收购台州德长95%股权，2021年10月，收购剩余5%股权。收购完成后至2022年12月31日期间，公司未计提台州德长商誉减值准备。
（二）计提商誉减值准备的原因
截至2023年12月31日，因项目周边新核准危废处置企业增加，市场竞争加剧，且浙江省出台趋零填埋政策鼓励资源化项目，导致台州德长焚烧量下降，焚烧、柔性填埋和刚性填埋等危废处置价格显著下跌。台州德长的业绩受到较大影响，公司判断台州德长存在商誉减值迹象。
（三）商誉减值准备的计提情况
公司根据台州德长2023年度业绩完成情况及对其未来经营情况进行分析预测，并聘请了中联国际房地产土地资产评估咨询（广东）有限公司（以下简称“评估公司”）对台州德长包含核心商誉资产组的可收回金额进行资产评估，出具《资产评估报告》（中联国际评字【2024】第TKMQB0112号），公司年度审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述评估报告进行了审计确认，根据评估结果，本期应确认商誉减值损失2.32亿元。
江苏弘德环保科技有限公司
（一）商誉形成情况
公司于2021年7月6日召开第九届董事会第五次会议，审议通过《关于收购江苏弘德环保科技有限公司的议案》，同意以现金方式收购江苏弘德环保科技有限公司100%股权，以获得目标公司名下丰县工业废物综合处理项目相关的资产和业务。2021年9月公司取得江苏弘德100%股权。
（二）计提商誉减值准备的原因
2022年以来，因江苏省伴随着水泥窑协同处置能力的持续扩张以及危废处置核准量的逐步增加，行业整体供求关系失衡，市场竞争加剧，江苏省焚烧、柔性填埋和刚性填埋等危废处置平均价格显著下降，江苏弘德业绩受到较大影响。公司已于2022年计提江苏弘德商誉减值准备3402.98万元。
（三）商誉减值准备的计提情况
公司根据江苏弘德2023年度业绩完成情况及对其未来经营情况进行分析预测，并聘请了中联国际房地产土地资产评估咨询（广东）有限公司（以下简称“评估公司”）对2023年江苏弘德包含核心商誉资产组的可收回金额进行资产评估，出具《资产评估报告》（中联国际评字【2024】第TKMQB0113号），公司年度审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述评估报告进行了审计确认。根据评估结果，本期应确认商誉减值损失1.29亿元。
注：上述部分合计数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因所致。
三、本次单项计提减值准备对公司的影响
公司本次计提的商誉减值准备直接计入2023年度当期损益，导致公司2023年度利润总额和归属于母公司所有者的净利润减少3.61亿元。
四、相关审批程序
（一）审计委员会意见
审计委员会认为：公司本次计提商誉减值准备事项系基于谨慎性原则作出，符合法律法规及企业会计准则的规定，计提商誉减值准备事项依据充分，能够公允地反应公司财务情况和经营成果。
（二）董事会关于计提商誉减值准备合理性的说明
该事项经由公司于2024年3月21日召开的第十届董事会第二次会议审议通过。董事会认为：根据聘请的评估机构及会计师事务所的独立意见，基于谨慎性原则，公司按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对可能发生的信用减值损失的相关资产单项计提减值准备。董事会认为本次计单项提减值准备的依据充分，能够更加公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。
（三）监事会意见
监事会认为：本次计提商誉减值准备是根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则和公司实际情况作出的，依据充分、合理。计提商誉减值准备后，能够更加公允反映截至2023年12月31日公司的财务状况及经营成果。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2024-030
债券代码：110068 债券简称：龙净转债
福建龙净环保股份有限公司
关于预计年度日常关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 是否需要提交股东大会审议：是
● 日常关联交易对上市公司的影响：公司与关联人拥有各自生产经营所需的资源和渠道优势，通过该等关联交易可实现优势互补和资源合理配置。公司的关联交易定价公允，符合公平、公正原则，不存在损害上市公司和中小股东利益的情形。本次日常关联交易预计不会对公司主营业务收入、利润来源产生重大影响，亦不会影响公司独立性，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。
● 回避表决事宜：董事长林泓富先生、董事廖元杭先生为关联董事回避表决。
一、日常关联交易基本情况
为公司生产经营及业务拓展的需要，公司及子公司与控股股东及其关联单位、合营企业等预计将发生的原材料购销、环保EPC工程承包、租赁办公场地厂房等日常关联交易。
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、公司第十届董事会第二次会议审议通过了《关于预计年度日常关联交易的议案》，公司9名非关联董事表决通过了上述关联交易议案。该议案尚须经公司2023年度股东大会审议批准。
2、独立董事已于2024年3月21日召开第十届董事会独立董事专门会议第二次会议，审议通过了《关于预计年度日常关联交易的议案》，同意将本次关联交易议案提交公司董事会审议。公司独立董事专门会议审核意见：经过审慎审核，认为本次年度日常关联交易是建立在公司与关联人拥有各自生产经营所需的资源和渠道优势，通过该等关联交易可实现优势互补和资源合理配置的基础上，不会对公司持续经营能力、盈利能力及独立性产生不利影响，公司的关联交易定价公允，符合公平、公正原则，不存在损害上市公司和中小股东利益的情形。同意将本次关联交易议案提交公司董事会审议。
3、公司审计委员会已于2024年3月21日召开了第十届董事会审计委员会2024年第一次会议，审议通过了《关于预计2024年度日常关联交易的议案》，同意将本次关联交易议案提交公司董事会审议。公司审计委员会审核意见：公司年度日常关联交易预计额度是根据公司战略发展规划及日常生产经营过程的实际交易情况进行的合理预测，并遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则，履行了必要的程序，符合国家有关法律、法规的要求及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，不会对公司的独立性造成不利影响，符合公司及全体股东的利益，一致同意《关于年度日常关联交易预计的议案》。关联董事林泓富先生、廖元杭先生回避表决。
（二）上年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元 币种：人民币
■
（三）2024年度日常关联交易预计金额和类别
单位：万元 币种：人民币
■
上述金额为每会计年度的预计金额，预计期限为3年，具体发生金额以实际签订的协议为准。
二、关联方介绍和关联关系
（一）关联人一
1、关联方介绍
公司名称：紫金矿业集团股份有限公司
注册地址：福建省龙岩市上杭县紫金大道1号
法定代表人：邹来昌
注册资本：263,281.72万元
公司类型：股份有限公司
成立日期：2000年9月6日
经营范围：矿产资源勘查；金矿采选；金冶炼；铜矿采选；铜冶炼；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；珠宝首饰、工艺美术品、矿产品、机械设备、化工产品（不含危险化学品及易制毒化学品）的销售；水力发电；对采矿业、酒店业、建筑业的投资；对外贸易；普通货物道路运输活动；危险货物道路运输活动。铜矿金矿露天开采、铜矿地下开采；矿山工程技术、矿山机械、冶金专用设备研发；矿山机械、冶金专用设备制造；旅游饭店（限分支机构经营）。
截至2023年第三季度，该公司总资产3,308.05亿元，净资产1,032.56亿元，2023年前三季度营业收入2,250.08亿元，归属于母公司的净利润161.65亿元。（未经审计）
2、关联关系：紫金矿业为公司控股股东，紫金矿业及其子公司为龙净环保关联方。
3、关联方履约能力分析
紫金矿业与本公司的关联交易均正常履约，其经营和财务状况正常，具有较强履约能力，预计年度内不存在因支付款项或违约等对公司可能形成的损失风险。
（二）关联人二
1、关联方介绍
公司名称：福建龙净科瑞环保有限公司
注册地址：福建省龙岩市新罗区西陂街道龙州工业园民园路42号
法定代表人：黄星
注册资本：4,000万元
公司类型：有限责任公司
成立日期：2018年3月2日
经营范围：陶瓷纤维复合过滤器材研发、生产、销售及维护；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。
截至2023年末，该公司总资产8,240.15万元，净资产5,143.91万元，2023年营业收入7,767.45万元，归属于母公司的净利润1,857.08万元。（经审计）
2、关联关系：龙净科瑞属于公司的合营企业，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，龙净科瑞是本公司的关联法人，本公司及子公司与科瑞环保的交易构成关联交易。
3、龙净科瑞与本公司的关联交易均正常履约，其经营和财务状况正常，具有较强履约能力，预计年度内不存在因支付款项或违约等对公司可能形成的损失风险。
（三）关联人三
1、关联方介绍
公司名称：福建龙净量道储能科技有限公司
注册地址：福建省上杭县临城镇城北村二环北路12号汀江大厦四楼
法定代表人：郝卫锋
注册资本：10,000万元
公司类型：有限责任公司
成立日期：2022年10月14日
经营范围：一般项目：工程和技术研究和试验发展；新兴能源技术研发；科技推广和应用服务；技术推广服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电子专用材料制造;资源再生利用技术研发；新材料技术推广服务;电池制造;储能技术服务；新材料技术研发；智能控制系统集成；电池零配件生产;电池销售；软件开发；云计算装备技术服务；数字技术服务；工程管理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务。
截至2023年末，该公司总资产2,951.31万元，净资产2,498.89万元，2023年营业收入13.17万元，归属于母公司的净利润-480.84万元。（未经审计）
2、关联关系：龙净量道属于公司的合营企业，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，龙净量道是本公司的关联法人，本公司及子公司与龙净量道的交易构成关联交易。
3、龙净量道与本公司的关联交易均正常履约，其经营和财务状况正常，具有较强履约能力，预计年度内不存在因支付款项或违约等对公司可能形成的损失风险。
三、关联交易主要内容和定价政策
公司年度预计与关联方发生的日常关联交易，主要是为满足公司生产经营及业务拓展需要将发生的原材料购销、环保EPC工程承包、租赁办公场地厂房等关联交易。本公司及控股子公司与上述关联方的关联交易，遵循“自愿、平等、互惠互利、公允”的原则进行，定价政策为：依据市场价格进行；产品没有市场价格可以依据的，由交易双方按照成本加合理利润的原则确定交易价格。对于执行市场价格的关联交易，交易双方应随时收集交易商品市场价格信息，进行跟踪检查，并根据市场价格的变化情况及时对关联交易价格进行调整，该等关联交易事项对公司未来生产经营将带来积极影响。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
公司与关联人拥有各自生产经营所需的资源和渠道优势，通过该等关联交易可实现优势互补和资源合理配置。公司的关联交易定价公允，符合公平、公正原则，不存在损害上市公司和中小股东利益的情形。本次日常关联交易预计不会对公司主营业务收入、利润来源产生重大影响，亦不会影响公司独立性，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。
特此公告。
福建龙净环保股份有限公司
董 事 会
2024年3月23日
