上海航天汽车机电股份有限公司2023年年度报告摘要
公司代码：600151 公司简称：航天机电
第一节 重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2023年母公司实现净利润90,825,779.74元，加2022年年末未分配利润36,629,387.59元，减去本年计提法定盈余公积9,082,577.97元，累计未分配利润为118,372,589.36元。2023年合并报表归属于母公司净利润-425,968,554.76元，累计未分配利润-1,593,073,263.99元。根据公司章程的有关规定，公司本年度不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
第二节 公司基本情况
1公司简介
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2报告期公司主要业务简介
1.汽车热系统
2023年整体市场销量呈“低开高走，逐步向好”特点。根据中国汽车工业协会统计数据显示，2023年，全国汽车产销分别完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%。我国汽车产销双双突破3000万辆，创下历史新高。新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达31.6%。
根据韩国产业通商资源部公布的《2023年度及12月汽车产业动向》，2023年汽车出口总额为709亿美元。比之前2022年最高出口金额541亿美元增长31.1%，是有史以来最高的出口金额。
据欧洲汽车制造商协会（ACEA）数据显示，2023年欧盟境内乘用车新车销量同比增长达13.9%，销量达1050万辆，超过此前预期，其中电动车等新能源汽车销量及市场占有率持续上升。2023年欧盟境内电动车全年销量超过150万辆，同比增速高达37%，市场占有率已达到14.6%，而混合动力车销量更是高达270万辆，市场占有率约25.8%。相比之下，传统动力汽车市场增速相对平缓，其中2023年汽油车全年销量达370万辆，增速约为10.6%，市场占有率同比下滑了约1.1个百分点。
2、光伏产业
2023年随着各环节供应链加速产能的投放，硅片、电池、组件端的密集扩产下，产业规模持续扩大，硅料价格快速下行，供应链出现阶段性供需错配等情况。产业链的主要环节产量呈现出高速增长的态势同时，也面临着用地收紧、产能过剩、低价中标等诸多挑战，供应的过剩也带来行业各环节价格的下跌，造成光伏业务利润降低。
1、汽配产业
公司全球统一ESTRA（埃斯创）品牌主要从事汽车热系统业务，致力于开发和生产热交换器、发动机冷却模块、空调箱及其控制器、压缩机等。公司可为客户提供空调和动力总成冷却系统的集成解决方案，该产业发展布局与整车市场景气度密切相关。
公司在全球拥有13家工厂，4个研发中心，2,000余名员工，产业布局覆盖中国、韩国、东南亚、欧洲及美洲，主要客户包括宝马、大众、通用、上汽集团、Stellantis（标致雪铁龙和菲亚特克莱斯勒）、比亚迪等，积累了汽车热系统领域大量的技术储备、前瞻性信息和项目经验，并形成应对各种需求的快速解决方案。
2023年全年获得比亚迪、上汽通用、Stellantis（标致雪铁龙和菲亚特克莱斯勒）等客户全生命周期订单共计47.75亿元人民币。
2、光伏产业
公司新能源光伏产业主要从事多晶铸锭、组件环节的技术研发、制造以及销售，并持有运营约350MW的国内光伏电站和4.8MW的海外光伏电站，目前具有1GW/年硅片、4.9GW/年组件的产能。
2023年，公司完成光伏组件出货2.88GW，其中海外组件出货约2.2GW。国内19座光伏电站项目全年发电约4.73亿度。报告期内公司光伏产业业绩变化基本符合行业发展状况。
公司连续8年位列彭博新能源财经光伏行业Tier1名单。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期内，面对复杂的外部环境、严峻的市场形势和巨大的经营压力，航天机电紧紧依靠广大干部职工，迎难而上，2023年实现营业收入92.26亿元，其中，汽车热系统营业收入43.97亿元，光伏产业营业收入48.27亿元，合并利润总额亏损3.09亿元，其中，光伏产业盈利1.89亿元，汽车热系统亏损5.93亿元。具体情况如下：
1、汽车热系统
国内爱斯达克依靠以比亚迪为主的自主品牌项目顺利开拓市场并实现量产，2023年营业收入19.43亿元，同比实现上涨17.31%。实现利润总额1,054.55万元，同比下降50.36%。受益于前期市场转型，该公司抓住机遇，提高比亚迪客户订单占比，有效地弥补了宝马、通用等客户销售额下降的影响。但由于整体销售产品组合中，毛利率相对较高的宝马和通用业务销量下滑超预期，故爱斯达克整体利润指标未达预期。
埃斯创韩国2023年营业务收入较去年同期增加4.55亿人民币，增幅27.82%，主要系部分客户的新项目开始投产，导致销售收入增加，但利润总额亏损1.12亿元。
埃斯创卢森堡2023年营业收入为4.17亿元，同比增幅达294.90%，主要系销量增加及产品单价增长的原因所致，但2023年利润总额为-4.74亿元，其中无形资产、固定资产等长期资产计提减值2.14亿元。
2、光伏产业
光伏制造与销售板块业务实现合并营业收入44.90亿元，与上年同比下降9.75%，利润总额10,034.77万元。其中：公司多晶铸锭生产实现营业收入18,404.54万元，与上年同比下降55.38%，主要是产品销售价格随硅料下跌，导致营业收入下降；公司光伏组件实现营业收入42.69亿元，与上年同比上升8.28%；实现光伏组件对外销售约2.88GW，同比上涨约45.45%，主要系通过大尺寸组件产能提升，车间产能与市场主流相对匹配，出货量增加。
光伏电站板块，公司持有国内电站装机规模约350MW，较去年未发生变化，对持有电站进行精细化管理，以降本增效为主要目标，积极开拓市场，结合区域特点，制定多种电力销售模式和策略，减少市场波动带来的影响，着力提升持有电站运营收益，实现持有电站整体盈利提升。
截止报告期，公司光伏电站补贴核查项目共17个，已公布通过核查项目13个，剩余的云南、山西地区共4个项目正在等待国家相关部门公布的核查结果。
2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-004
上海航天汽车机电股份有限公司
第八届董事会第三十五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2024年3月18日，上海航天汽车机电股份有限公司第八届董事会第三十五次会议通知及相关资料以电子邮件方式送达全体董事。会议于2024年3月28日在上海市元江路3883号上海航天创新创业中心以现场方式召开，应到董事9名，亲自出席会议的董事9名，符合《公司法》及公司章程的有关规定。公司5名监事及相关人员列席了会议。
会议按照《公司法》和公司章程的有关规定，审议并全票通过了以下议案：
一、《2023年度公司财务决算的报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
二、《2023年度公司利润分配预案》
2023年母公司实现净利润90,825,779.74元，加2022年年末未分配利润36,629,387.59元，减去本年计提法定盈余公积9,082,577.97元，累计未分配利润为118,372,589.36元。2023年合并报表归属于母公司净利润-425,968,554.76元，累计未分配利润-1,593,073,263.99元。
根据公司章程的有关规定，公司本年度不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
三、《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所得税资产的议案》
为了更加真实、准确反映公司2023年12月31日的财务状况和2023年度的经营成果，根据《企业会计准则》和公司计提减值准备的有关制度，基于谨慎性原则，公司对相关资产进行了预期信用损失评估和减值测试，根据测算结果，公司2023年度拟计提减值准备金额共计28,662.89万元，并拟终止确认递延所得税资产16,879.33万元。
本次拟计提各类减值准备并终止确认递延所得税资产，将影响公司当期损益金额为45,542.22万元。
董事会审计与风险管理委员会对议案发表了意见。
详见同时披露的《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所得税资产的公告》（2024-005）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
四、《2023年度公司董事会工作报告》
详见同时披露的《2023年年度报告》第三节。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
五、《2023年年度报告及年度报告摘要》
董事会审计与风险管理委员会对2023年年度报告的财务报表进行了审议并同意提交董事会审议。董事会保证公司《2023年年度报告及年度报告摘要》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。详见同时披露的《2023年年度报告及年度报告摘要》。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
六、《2023年度内部控制评价报告》
本内部控制评价报告经公司审计与风险管理委员会事先认可并同意提交董事会审议。
详见同时披露的《2023年度内部控制评价报告》。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
七、《2023年度内部控制审计报告》
详见同时披露的《2023年度内部控制审计报告》。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
八、《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》
详见同时披露的《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
九、《关于支付中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度审计报酬的议案》
根据公司2023年第一次临时股东大会的授权，董事会决定支付中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度财务报告审计费用145万元，内部控制审计费用50万元，公司承担审计期间的差旅费用。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
十、《2024年度公司财务预算的报告》
公司预计2024年度全年（合并口径）实现营业收入69亿元，经营性利润总额为正。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
十一、《关于公司2024年申请航天财务公司综合授信，并部分转授信给子公司的议案》
根据公司业务发展及2024年经营计划，拟在航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）授信到期后，由公司继续统一向航天财务公司申请集团综合授信。
2024年公司申请航天财务公司综合授信为13亿元（金额以财务公司最终核定为准），可用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、开立信用证、票据贴现、套期保值、内保外贷、供应链金融、委托贷款等，期限一年，并部分转授信给子公司，由公司提供相应信用担保。以上航天财务公司授信额度可根据实际业务需要，在公司及各子公司之间调剂使用。
同时，提请股东大会授权董事会，在上述总授信额度内，董事会可根据经营需求，调整公司及子公司的授信额度。
航天财务公司是由中国航天科技集团有限公司及其成员单位共同出资成立的，经中国人民银行批准，为中国航天科技集团有限公司及其成员单位提供金融服务的非银行金融机构。以上向航天财务公司申请授信额度的事项构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
本次关联交易经独立董事专门会议审议通过，并同意提交董事会审议。董事会审计和风险管理委员会发表了审核意见。公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
详见同时披露的《关于接受航天财务公司资金资助的关联交易公告》（2024-006）。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
十二、《关于公司部分日常资金存放于航天财务公司的关联交易议案》
根据公司业务发展及2024年经营计划，公司拟将纳入合并报表范围内的企业在航天科技财务有限责任公司的日常资金存款额度由12亿元人民币调整为15亿元人民币。公司在航天财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存款规定的利率，不低于国内一般商业银行向集团公司各成员单位提供同种类存款服务所适用的利率，也不低于财务公司吸收集团公司各成员单位同种类存款所定利率。
本次关联交易经独立董事专门会议审议通过，并同意提交董事会审议。董事会审计和风险管理委员会发表了审核意见。公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
详见同时披露的《关于公司部分日常资金存放于航天财务公司的关联交易公告》（2024-007）。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
十三、《关于继续委托航天财务公司发放委托贷款的关联交易议案》
为盘活公司电站资产及自有资金，压降融资成本，提高资金使用效率，公司拟继续委托航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）在21.3亿元额度（以航天财务公司实际核定额度为准）内向公司境内全资及控股公司代为发放贷款。单笔委托贷款期限不超过一年，到期后可根据需要申请展期。公司可随时根据需要在额度内重新发放委贷贷款。委托贷款年利率按公司外部贷款年利率计算。
本次关联交易经独立董事专门会议审议通过，并同意提交董事会审议。董事会审计和风险管理委员会发表了审核意见。公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
详见同时披露的《关于继续委托航天财务公司发放委托贷款的关联交易公告》（2024-008）。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
十四、《关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告》
本次关联交易经独立董事专门会议审议通过，并同意提交董事会审议。董事会审计和风险管理委员会发表了审核意见。公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
详见同时披露的《关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告》。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
十五、《关于公司向商业银行申请综合授信额度，并部分转授信给子公司的议案》
根据公司业务发展及2024年经营计划，拟在2023年授信到期后，继续向商业银行申请综合授信。2024年公司及子公司申请商业银行综合授信为48.73亿元(折合人民币)，并由公司统筹安排，部分转授信给子公司，可用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、开立信用证、票据贴现、套期保值、内保外贷、供应链金融、委托贷款等，期限一年，并由公司提供相应担保。以上商业银行授信额度可根据实际业务需要，在公司及各子公司之间调剂使用。
同时，提请股东大会授权董事会，在上述总授信额度内，董事会可根据经营需求，调整公司及子公司的授信额度。
详见同时披露的《关于接受财务资助的公告》（2024-009）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
十六、《关于会计政策变更的议案》
1、会计政策变更原因
2022年11月30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会 (2022) 31号)(以下简称“准则解释第16号”)，对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容进行了规范说明，自2023年1月1日起施行。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税，公司执行财政部发布的《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。
3、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的要求执行。
本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。
公司董事会审计与风险管理委员会发表了意见。详见同时披露的《关于会计政策变更的公告》（2024-010）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
十七、《关于公司高级管理人员2024年薪酬方案的议案》
本议案经公司薪酬与考核委员会事先认可并同意提交董事会审议。
董事会认为，公司高级管理人员2023年度薪酬人员的制定，综合考虑了产业市场环境、公司经营现状以及高级管理人员分管工作的情况，同意《2023年年度报告》中披露的高级管理人员薪酬情况。
董事会同意2024年公司高级管理人员年薪合计应发金额预计为442万元（偏离度约为正负10%）。
在董事会讨论上述事项时，董事长荆怀靖、董事总经理赵立均进行了回避。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权
十八、《关于公司2024年度综合计划的议案》
董事会同意公司经营层制定的2024年度综合计划议案。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
十九、《关于航天机电“十四五”规划中期调整的议案》
公司董事会同意经营层对“十四五”规划进行中期调整，主要内容如下：
“十四五”中后期调整思路：做好国内存量产业的稳健经营，提质增效；适时有序退出境外汽车热系统和境外光伏制造业务；资产进行优化重组，形成新的经营增长点。
汽车热系统产业：稳健经营汽车热系统中国区业务，到2025年，毛利率达到行业平均水平。以中国区为主，继续加大新能源车空调箱、冷却模块及热泵相关产品开发力度，大力推进新能源市场订单获取，持续提升研发能力和产品竞争力。适时有序退出境外汽车热系统。
新能源光伏产业：稳健经营光伏组件、硅片和电站业务，针对充分竞争的市场行情，继续实施股权多元化或推动混合所有制改革，通过引入外部投资者助推产业板块健康发展。连云港神舟新能源有限公司稳健经营，持续适时引入投资者；航天光伏（土耳其）股份有限公司2024年完成股权变更。
新增产业：资产进行优化重组，形成新的经营增长点。不断提升资本运作能力，发挥好上市公司投融资专业化平台作用，策划优质资产重组，形成新的经济增长点，为航天机电后续发展奠定坚实基础，实现公司健康可持续发展。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
二十、《关于预计2024年度日常关联交易的议案》
本议案经独立董事专门会议审议通过，同意提交董事会审议。公司董事会审计和风险管理委员会发表了审核意见；公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
详见同时披露的《日常关联交易公告》（2024-011）。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
二十一、《关于上海航天控股（香港）有限公司拟转让所持埃斯创卢森堡100%股权的议案》
董事会同意上海航天控股（香港）有限公司拟转让所持埃斯创卢森堡100%股权转让的事项，并授权公司经营层开展与本次转让事项相关的工作。
本事项所涉标的为海外资产，涉及的审批环节较多，转让结果存在较大的不确定性，公司将积极关注进展，及时履行相关决策及信息披露义务。
详见同时披露的《关于上海航天控股（香港）有限公司拟转让所持埃斯创卢森堡100%股权的公告》（2024-012）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
二十二、《关于公司处置部分固定资产的议案》
公司现有2台（套）固定资产大金空调及海尔空调存在损坏情况已无法使用，且不具备维修价值，账面原值共计168.99万元，账面净值共计6.77万元，根据《上海航天汽车机电股份有限公司固定资产管理办法》，董事会同意公司对上述固定资产报废处置。
该事项已获得相关国资审批。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
二十三、《关于召开2023年年度股东大会相关事项的议案》
董事会同意公司召开2023年年度股东大会，本次股东大会召开的通知将择日另行公告。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
议案一、二、三、四、五、十、十一、十二、十三、十五、二十需提交股东大会审议。
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二四年三月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-007
上海航天汽车机电股份有限公司
关于公司部分日常资金存放于航天财务
公司的关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 过去12个月与同一关联人进行的交易以及与不同关联人进行的交易类别相关的交易的累计次数及其金额：
1、过去12个月与同一关联人进行的交易均已经公司股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
2、过去12个月不存在公司与不同关联人进行交易类别相关的交易。
● 无关联人补偿承诺
● 本议案所涉及事项均尚需提交股东大会批准
一、关联交易事项概述
经公司第八届董事会第二十三次会议、2022年年度股东大会审议通过，公司与航天财务公司签署了《金融服务协议》，期限3年，并将纳入合并报表范围内企业的部分日常资金，在不超过12亿元存款总额内，继续存放于航天财务公司。
根据公司业务发展及2024年经营计划，公司拟将纳入合并报表范围内的企业在航天科技财务有限责任公司的日常资金存款额度由12亿元人民币调整为15亿元人民币。
公司在航天财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存款规定的利率，不低于国内一般商业银行向中国航天科技集团各成员单位提供同种类存款服务所适用的利率；也不低于航天财务公司吸收中国航天科技集团各成员单位同种类存款所定利率。
航天财务公司是由中国航天科技集团有限公司及其成员单位共同出资成立的，经中国人民银行批准，为中国航天科技集团有限公司及其成员单位提供金融服务的非银行金融机构。以上事项构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
至本次关联交易为止，过去12个月内公司与同一关联人或与不同关联人之间交易类别相关的关联交易达到3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。除第八届董事会第三十五次会议审议的关联交易，均已经公司董事会或股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
二、关联方介绍
详见同时披露的《关于接受航天财务公司资金资助的关联交易公告》（2024-006）。
三、关联交易标的基本情况
交易的名称和类别：在关联人财务公司存贷款
交易标的：详见本公告“一、关联交易事项概述”
四、关联交易的主要内容和履约安排
详见本公告“一、关联交易事项概述”。公司将在股东大会批准上述关联交易后，再行签署相关协议。
五、该关联交易的目的以及对上市公司的影响
近年来，航天财务公司为公司生产经营活动提供了强大的资金支持，提供了便捷、高效的金融服务，为公司降低财务成本，提升经营业绩起到了积极的作用。
航天财务公司向公司提供的存款利率等同于或优于国内一般商业银行提供的存款利率，不会损害公司及中小股东利益，亦不影响公司的独立性。
航天财务公司受国家金融监督管理总局及中国人民银行的监管，在获准的经营范围内提供金融服务，公司将部分日常资金存放于航天财务公司风险可控。
六、关联交易审议程序
1、董事会审议情况
本次关联交易议案经独立董事专门会议审议通过后提交第八届董事会第三十五次会议审议，三位独立董事投了赞成票，并发表了独立意见。公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
2、审计和风险管理委员会审核意见
本次关联交易审批、表决程序符合有关规定，未发现损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东利益的情形，同意提交公司董事会审议。
3、本议案提交股东大会审议时，有利害关系的关联人须放弃行使对上述议案的投票权。
七、需要特别说明的历史关联交易（日常关联交易除外）情况
详见同时披露的《关于接受航天财务公司资金资助的关联交易公告》（2024-006）。
八、备查文件
1、公司第八届董事会第三十五次会议决议
2、独立董事专门会议意见
3、公司第八届董事会第三十五次会议暨2023年年度报告相关事项的董事会审计和风险管理委员会意见
4、公司第八届监事会第十六次会议决议
5、关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二四年三月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-013
上海航天汽车机电股份有限公司
第八届监事会第十六次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2024年3月18日，上海航天汽车机电股份有限公司第八届监事会第十六次会议通知及相关资料以电子邮件方式送达全体监事。会议于2024年3月28日在上海市元江路3883号上海航天创新创业中心以现场方式召开，应到监事5名，实到监事5名，出席人数符合《公司法》及公司章程的有关规定。
监事在列席了公司第八届董事会第三十五次会议后，召开了第八届监事会第十六次会议。审议并全票通过了以下议案：
一、《2023年度监事会工作报告》
本议案尚需提交公司股东大会审议批准。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
二、《2023年度公司财务决算的报告》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
三、《2023年年度报告及年度报告摘要》
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见《审计报告》，真实、公允地反映了公司2023年度的财务状况和经营成果；监事会保证公司《2023年年度报告及年度报告摘要》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
四、《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所得税资产的议案》
监事会同意该议案。公司监事会认为：本次公司计提减值准备并终止确认递延所得税资产是基于谨慎性原则而作出的，符合相关法律、法规及监管规则的要求，符合公司资产实际情况，计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果，公司本次计提资产减值准备的决策程序合法合规。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
五、《2023年度公司利润分配预案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
六、《2023年度内部控制评价报告》
公司现行的内部控制体系规范，内部控制组织机构完整，内控制度执行基本有效，能够适应公司现行的管理要求和发展需要，保证了公司经营活动的有序开展。公司《2023年度内部控制评价报告》全面、真实、准确、客观地反映了公司内部控制体系的建设和运行情况。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
七、《2023年度内部控制审计报告》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
八、《关于会计政策变更的议案》
监事会同意本次会计政策变更事项。公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合有关规定和公司实际情况，能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
九、《2024年度财务预算的报告》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十、《关于公司2024年申请航天财务公司综合授信，并部分转授信给子公司的议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十一、《关于公司部分日常资金存放于航天财务公司的关联交易议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十二、《关于继续委托航天财务公司发放委托贷款的关联交易议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十三、《关于对航天财务公司的风险评估报告》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十四、《关于公司2024年度综合计划的议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十五、《关于航天机电“十四五”规划中期调整的议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十六、《关于预计2024年度日常关联交易的议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十七、《关于上海航天控股（香港）有限公司拟转让所持埃斯创卢森堡100%股权的议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十八、《关于公司处置部分固定资产的议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十九、监事会对公司第八届董事会第三十五次会议审议通过的其他议案无异议。
特此公告
上海航天汽车机电股份有限公司
监 事 会
二〇二四年三月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 公告编号：2024-005
上海航天汽车机电股份有限公司
关于2023年计提资产减值准备及终止
确认部分递延所得税资产的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、情况概述
为了更加真实、准确反映公司2023年12月31日的财务状况和2023年度的经营成果，根据《企业会计准则》和公司计提减值准备的有关制度，基于谨慎性原则，公司对相关资产进行了预期信用损失评估和减值测试，根据测算结果，公司2023年度拟计提减值准备金额共计28,662.89万元，并拟终止确认递延所得税资产16,879.33万元。
二、具体说明
计提减值准备的依据：《企业会计准则》和公司《资产减值准备管理办法》。
（一）公司对应收款项计提坏账准备金额为2,860.26万元，其中按组合计提坏账准备金额为468.15万元，按单项认定计提坏账准备金额为2,392.11万元，单项认定计提主要明细如下：
1、公司控股子公司连云港神舟新能源有限公司（以下简称连云港神舟新能源）与Green Energy 4 Seasons（以下简称GE4S）签订组件销售合同，并按合同约定发货，完成出口清关手续，同时向中国出口信用保险公司江苏分公司申请并获得GE4S信用额度60万美元。截至2023年12月31日，连云港神舟新能源应收GE4S款项余额为353.26万元。2023年8月25日，连云港神舟新能源收到中国出口信用保险公司江苏分公司撤销了GE4S所有信用额度的通知。公司业务人员赴比利时拜访GE4S并催讨货款，同时向中国出口信用保险公司江苏分公司报损并索赔。由于该款项回收存在较大不确定性，基于谨慎性原则，连云港神舟新能源拟对该应收款项全额计提坏账准备，计提坏账准备金额为353.26万元。
2、公司控股子公司上海爱斯达克汽车空调系统有限公司（以下简称爱斯达克）为威尔马斯特新能源汽车零部件（温州）有限公司、威马汽车制造温州有限公司等5家单位（以下简称威马汽车）提供APE-4空调箱产品，截至2023年12月31日，爱斯达克应收威马汽车款项共计904.73万元。由于威马汽车自身经营问题，公司多次向威马汽车催讨货款，均未收到货款。为维护公司合法权益，公司已启动法律诉讼程序。由于该款项回收存在不确定性，基于谨慎性原则，爱斯达克对应收威马汽车款项按80%计提坏账准备，计提坏账准备金额为723.79万元。
3、截至2023年12月31日，公司应收华晨汽车集团控股有限公司、江西汉腾汽车有限公司等47家单位款项共计1,056.19万元，该款项为传统汽配业务所形成。公司业务人员多次催讨，均未收到货款，且无法提供具体的回款计划，上述款项回收存在较大不确定性，基于谨慎性原则，公司对应收华晨汽车集团控股有限公司、江西汉腾汽车有限公司等47家单位款项按全额计提坏账准备， 本期新增计提坏账准备金额为644.55万元。
4、公司控股子公司ESTRA Automotive Systems Co., Ltd.（以下简称ESTRA Auto）之小股东ERAE CS因未能兑付到期的银行票据进入倒闭破产程序并向法院申请破产重组。2022年，ESTRA Auto对应收ERAE CS及其子公司的货款、其他应收款等债权的可回收金额进行了测算，根据测算结果计提坏账准备金额为62.46亿韩元，折合人民币金额为3,449.62万元（详见公告2023-008）。
2023年12月29日，ERAE CS向法院提交了债务重组计划方案，2024年1月22日，韩国法院正式批准ERAE CS债务重组计划方案。截至2023年12月末，ESTRA Auto应收ERAE CS及其子公司的货款、其他应收款等债权合计金额为122.16亿韩元，折合人民币金额为6,735.61万元。根据债务重组计划方案，ESTRA Auto对该应收款项的可回收金额进行了测算，根据测算结果，本期新增坏账计提金额9.53亿韩元，折合人民币金额为525.56万元。
5、公司控股子公司 ESTRA Auto的外包供应商朝阳精密工业株式会社(以下简称朝阳精密)因经营不善，2023年11月8日开始停止生产，工厂关闭。截至2023年12月31日，ESTRA Auto 应收朝阳精密款项余额为1.65亿韩元，折合人民币91.04万元，由于该款项回收存在较大不确定性，基于谨慎性原则，ESTRA Auto对该应收款项全额计提坏账准备，计提坏账准备金额为91.04万元。
6、公司控股子公司ESTRA Auto的客户迪皮科株式会社（DITICO）因经营不善于2023年9月1日向法院提交破产重整申请。9月12日，法院正式批准破产重整程序。截至2023年12月31日，ESTRA Auto 应收迪皮科株式会社（DITICO）款项余额为0.92亿韩元，折合人民币50.77万元。由于该款项回收存在较大不确定性，基于谨慎性原则，ESTRA Auto对该应收款项全额计提坏账准备，计提坏账准备金额为50.77万元。
（二）存货跌价准备共计提4,171.03万元，系公司按期末存货的市场价扣除相关销售税费后与存货的账面价值的差计提存货跌价准备。具体明细如下：
连云港神舟新能源有限公司计提2,826.67万元；ESTRA Auto计提789.51万元；爱斯达克计提289.24万元，内蒙上航新能源有限公司计提 265.61万元。
（三）固定资产减值准备共计提3,176.98万元，主要明细如下：
1、埃斯创汽车系统卢森堡有限公司（以下简称埃斯创卢森堡）由2022年项目爬坡阶段进入2023年批量生产阶段， 因2023年欧洲通货膨胀、材料涨价、人工成本增加等不利因素影响，埃斯创卢森堡经营持续亏损。由于该公司量产后产品毛利不及预期，无形资产、固定资产等长期资产存在减值迹象，根据《企业会计准则第8号一资产减值》以及公司计提减值准备的有关制度，基于谨慎性原则，埃斯创卢森堡聘请专业资产评估机构对无形资产、固定资产等长期资产进行减值测试，根据资产减值测试结果，拟计提固定资产减值准备金额376.20万欧元，折合人民币2,956.67万元。
2、受韩国通货膨胀、人工成本、能源价格、融资成本持续上涨等不利因素影响，ESTRA Auto经营业绩不及预期。公司固定资产、在建工程等长期资产存在减值迹象，根据《企业会计准则第8号一资产减值》以及公司计提减值准备的有关制度，基于谨慎性原则，ESTRA Auto聘请专业资产评估机构对固定资产、在建工程等长期资产进行减值测试，根据资产减值测试结果，拟计提固定资产减值准备金额2.30亿韩元，折合人民币126.78万元。
3、截至2023年12月31日，爱斯达克生产设备VW253水箱装配机、旋转挂钩式抛丸机等6台（套）资产账面原值为347.69万元，累计折旧259.50万元，账面净值为88.19万元。由于汽车市场产品技术更新较快，根据公司生产经营管理情况及市场需求，该批设备已经失去其继续服务的应用功能，处于闲置状态，且后续无使用计划，资产设备出现减值迹象。基于谨慎性原则，公司拟对该6台（套）设备计提固定资产减值准备金额88.19万元。
4、截至2023年12月31日，连云港神舟新能源用于生产156mm 电池片5BB 的一台焊接机，该焊接机资产原值为29.20万元，累计折旧14.06万元，已计提减值准备8.34万元，账面价值为6.80万元。由于该焊接机陈旧，故障频繁，维修成本较高，资产出现减值迹象，基于谨慎性原则，连云港神舟新能源拟对该焊接机计提固定资产减值准备金额5.34万元。
（四）在建工程减值准备共计提2,741.32万元，主要明细如下：
1、埃斯创卢森堡对在建工程计提减值准备金额344.65万欧元，折合人民币2,708.71万元。
2、截至2023年12月31日，爱斯达克11号炉自动上料在建工程项目账面余额为65.22万元。由于该在建工程项目无法满足原先设计的使用需求，基于谨慎性原则，爱斯达克拟对该在建工程项目计提减值准备32.61万元。
（五）无形资产及开发支出减值准备共计提15,713.30万元
埃斯创卢森堡对无形资产、开发支出计提减值准备金额1,999.35万欧元，折合人民币15,713.30万元。
（六）终止确认递延所得税资产16,879.33万元
ESTRA Auto新投项目于2023年进入量产，受韩国通货膨胀、人工成本、能源价格、融资成本持续上涨等不利因素影响，经营业绩仍然不及预期，公司经营持续亏损且预计在未来税法规定的期限内无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产的利益。根据《企业会计准则18号-所得税》规定，基于谨慎性原则，ESTRA Auto对以前年度确认的递延所得税资产306.12亿韩元，折合人民币16,879.33万元予以冲回，同时2023年度不再确认递延所得税资产。
备注：外币折算为人民币金额的汇率，按照中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的12月29日汇率中间价，1元人民币兑韩币181.36元，1欧元兑人民币7.8592元。
三、对公司的影响
本次拟计提各类减值准备并终止确认递延所得税资产，将影响公司当期损益金额为45,542.22万元。
四、公司对本次计提减值准备的审批程序
2024年3月28日公司第八届董事会第三十五次会议审议通过了《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所得税资产的议案》，审计和风险管理委员会已发表意见。
本议案尚需提交股东大会批准。
五、审计和风险管理委员会关于计提减值准备合理性的说明
公司根据《企业会计准则》和公司《资产减值准备管理办法》等相关制度计提减值准备并终止确认递延所得税资产，有助于真实、合理反映公司整体经营情况，未发现损害股东的合法权益，同意将该议案提交股东大会审议。
六、监事会对计提减值准备的意见
公司监事会认为：本次公司计提减值准备并终止确认递延所得税资产是基于谨慎性原则而作出的，符合相关法律、法规及监管规则的要求，符合公司资产实际情况，计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果，公司本次计提资产减值准备的决策程序合法合规。
八、备查文件
1、第八届董事会第三十五次会议决议
2、第八届监事会第十六次会议决议
3、公司第八届董事会第三十五次会议暨2023年年度报告相关事项的董事会审计和风险管理委员会审核意见
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二四年三月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-006
上海航天汽车机电股份有限公司
关于接受航天财务公司资金资助的
关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 过去12个月与同一关联人进行的交易以及与不同关联人进行的交易类别相关的交易的累计次数及其金额：
1、过去12个月与同一关联人进行的交易均已经公司股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
2、过去12个月不存在公司与不同关联人进行交易类别相关的交易。
● 无关联人补偿承诺
● 本议案所涉及事项均尚需提交股东大会批准
一、关联交易事项概述
根据公司业务发展及2024年经营计划，拟在航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）授信到期后，由公司继续统一向航天财务公司申请集团综合授信。
2024年公司申请航天财务公司综合授信为13亿元（金额以航天财务公司最终核定为准），可用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、开立信用证、票据贴现、套期保值、内保外贷、供应链金融、委托贷款等，期限一年，并部分转授信给子公司，由公司提供相应信用担保。以上航天财务公司授信额度可根据实际业务需要，在公司及各子公司之间调剂使用。
同时，提请股东大会授权董事会，在上述总授信额度内，董事会可根据经营需求，调整公司及子公司的授信额度。
航天财务公司是由中国航天科技集团有限公司及其成员单位共同出资成立的，经中国人民银行批准，为中国航天科技集团有限公司及其成员单位提供金融服务的非银行金融机构。以上事项构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
至本次关联交易为止，过去12个月内公司与同一关联人或与不同关联人之间交易类别相关的关联交易达到3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。除第八届董事会第三十五次会议审议的关联交易，均已经公司董事会或股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
二、关联方介绍
1、航天科技财务有限责任公司
注册地址：北京市西城区平安里西大街31号-01至03层，07至09层
法定代表人：史伟国
公司类型：其他有限责任公司
注册资本：65亿元
实收资本：65亿元
成立日期：2001年10月10日
主要经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；从事同业拆借；从事固定收益类有价证券投资等。
主要财务数据：截至2023年12月31日，航天财务公司资产总额为1,753.93亿元，负债总额为1,624.43亿元。2023年度实现营业收入41.18亿元，利润总额8.19亿元，净利润6.24亿元。以上财报数据未经审计。
航天财务公司与本公司在业务、债权债务等方面的其它关系，详见同时披露的公司《2023年年度报告》财务报表附注：关联交易情况。
三、关联交易标的基本情况
交易的名称和类别：向关联人申请财务资助
交易标的：详见本公告“一、关联交易事项概述”
四、关联交易的主要内容和履约安排
详见本公告“一、关联交易事项概述”。公司将在股东大会批准上述关联交易后，再行签署相关协议。
五、该关联交易的目的以及对上市公司的影响
公司向航天财务公司申请综合授信额度，是根据2024年度公司经营计划审慎测算的，是支撑年度目标实现所必需的。航天财务公司向公司提供的贷款利率在中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心计算发布的贷款市场报价利率基础上，综合考虑期限、业务类别、产业政策、客户性质、风险溢价等因素进行定价，贷款利率具有竞争性，不会损害公司及中小股东的利益。
六、关联交易审议程序
1、董事会审议情况
本次关联交易议案经独立董事专门会议审议通过后，提交公司第八届董事会第三十五次会议审议。公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
2、审计和风险管理委员会审核意见
本次关联交易审批、表决程序符合有关规定，未发现损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东利益的情形，同意提交公司董事会审议。
3、本议案提交股东大会审议时，有利害关系的关联人须放弃行使对上述议案的投票权。
七、需要特别说明的历史关联交易（日常关联交易除外）情况
1、自2024年年初至2月29日，公司向航天财务公司无新增借款；截止2024年2月29日，公司日常资金存放于航天财务公司的余额为9.95亿元。
2、自2024年年初至披露日，公司与上海航天工业（集团）有限公司未新增关联交易。本次交易前12个月内，公司与上海航天工业（集团）有限公司发生的关联交易事项详见2023年年度报告附注：关联交易情况。
3、自2024年年初至披露日，公司与上海航天技术研究院下属企业未新增关联交易。本次交易前12个月内，公司与上海航天技术研究院下属企业发生的关联交易事项详见2023年年度报告附注：关联交易情况。
八、备查文件
1、公司第八届董事会第三十五次会议决议
2、独立董事专门会议意见
3、公司第八届董事会第三十五次会议暨2023年年度报告相关事项的董事会审计和风险管理委员会意见
4、公司第八届监事会第十六次会议决议
5、关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二四年三月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-008
上海航天汽车机电股份有限公司
关于继续委托航天财务公司发放委托
贷款的关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 委托贷款对象：境内全资及控股公司
● 委托贷款金额：申请合计不超过21.3亿元人民币的委托贷款额度
● 委托贷款期限：单笔委托贷款期限不超过一年，到期后可根据需要申请展期
● 贷款利率：委托贷款年利率按外部贷款年利率计算
● 本次关联交易尚需提交股东大会审议，待获得相关国资批准后予以实施
● 本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组
● 截至本公告日，公司累计对外提供委托贷款315.88万欧元（不含本次董事会审议通过的委托贷款事项），无逾期贷款
● 无交易风险
一、关联交易概述
为盘活公司电站资产及自有资金，压降融资成本，提高资金使用效率，公司拟继续委托航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）在21.3亿元额度（以航天财务公司实际核定额度为准）内向公司境内全资及控股公司代为发放贷款。单笔委托贷款期限不超过一年，到期后可根据需要申请展期。公司可随时根据需要在额度内重新发放委贷贷款。委托贷款年利率按公司外部贷款年利率计算。
航天财务公司是由中国航天科技集团有限公司及其成员单位共同出资成立的，经中国人民银行批准，为中国航天科技集团有限公司及其成员单位提供金融服务的非银行金融机构。以上事项构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
至本次关联交易为止，过去12个月内公司与同一关联人或与不同关联人之间交易类别相关的关联交易达到3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。除本次关联交易，均已经公司董事会或股东大会批准，并按照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。
本次关联交易尚需提交公司股东大会批准，并待获得相关国资批准后予以实施。
二、关联方介绍
详见同时披露的《关于接受航天财务公司资金资助的关联交易公告》（2024-006）。
三、关联交易标的基本情况
交易的名称和类别：委托关联人发放委托贷款
交易标的：详见本公告“一、关联交易概述”
四、关联交易的主要内容和履约安排
详见本公告“一、关联交易概述”。公司将在股东大会批准上述关联交易后，再行签署相关协议。
五、该关联交易的目的以及对上市公司的影响
本次关联交易为公司正常资金调度，对公司经营和年度财务指标无影响。截至本公告日，除本次董事会审议的委托贷款事项外，公司累计对外提供委托贷款315.88万欧元（不含本次董事会审议通过的委托贷款事项），无逾期贷款。
六、关联交易审议程序
1、董事会审议情况
本次关联交易议案经独立董事专门会议审议通过后提交第八届董事会第三十五次会议审议，三位独立董事投了赞成票，并发表了独立意见。公司关联董事张建功、徐秀强、何学宽、张伟国对该项议案的表决进行了回避，非关联董事对上述关联交易进行了表决。
2、审计和风险管理委员会审核意见
本次关联交易审批、表决程序符合有关规定，未发现损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东利益的情形，同意提交公司董事会审议。
3、本议案提交股东大会审议时，有利害关系的关联人须放弃行使对上述议案的投票权。
七、需要特别说明的历史关联交易（日常关联交易除外）情况
详见同时披露的《关于接受航天财务公司资金资助的关联交易公告》（2024-006）。
八、备查文件
1、公司第八届董事会第三十五次会议决议
2、独立董事专门会议意见
3、公司第八届董事会第三十五次会议暨2023年年度报告相关事项的董事会审计和风险管理委员会意见
4、公司第八届监事会第十六次会议决议
5、关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告
特此公告
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二四年三月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-009
上海航天汽车机电股份有限公司
关于接受财务资助的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 接受财务资助事项：接受商业银行提供综合授信的事项
● 接受财务资助金额：折合人民币48.73亿元
● 本议案尚需提交公司股东大会批准
● 无特别风险提示
一、接受财务资助事项概述
（一）基本情况
根据公司业务发展及2024年经营计划，拟在2023年授信到期后，继续向商业银行申请综合授信。2024年公司及子公司申请商业银行综合授信为48.73亿元(折合人民币)，并由公司统筹安排，部分转授信给子公司，可用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、开立信用证、票据贴现、套期保值、内保外贷、供应链金融、委托贷款等，期限一年，并由公司提供相应担保。以上商业银行授信额度可根据实际业务需要，在公司及各子公司之间调剂使用。
同时提请股东大会授权董事会可根据公司实际经营需要，在不超过上述总授信额度内可以调整公司及子公司的授信。
（二）审议情况
2024年3月28日召开的第八届董事会第三十五次会议审议通过了《关于2024年公司向商业银行申请综合授信额度，并部分转授信给子公司的议案》，本议案尚需提交股东大会批准。
二、接受财务资助对上市公司的影响
公司向商业银行申请授信额度是根据2024年度公司经营计划审慎测算，是支撑年度目标实现所必需。
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二〇二四年三月三十日
证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-010
上海航天汽车机电股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
一、会计政策变更情况概述
1、会计政策变更原因
2022年11月30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会 (2022) 31号)(以下简称“准则解释第16号”)，对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容进行了规范说明，自2023年1月1日起施行。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税，公司执行财政部发布的《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。
3、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的要求执行。
根据上述会计准则的要求，公司于2024年3月28日召开第八届董事会第三十五次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，对相关会计政策内容进行调整。
二、本次会计政策变更具体情况
《企业会计准则解释第16号》第一条规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号-所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
三、会计政策变更对公司的影响
根据《企业会计准则解释第16号》规定，本次会计政策变更对2023年1月1日合并报表项目及金额主要影响如下：
单位：元 币种：人民币
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三、会计政策变更对公司的主要影响
1、本次会计政策的变更系根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。
2、本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
四、审计和风险管理委员会、监事会的意见
（一）审计和风险管理委员会意见
公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意本次会计政策变更。
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