东北制药集团股份有限公司2023年年度报告摘要
证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2024-013
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用 √不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
√适用 □不适用
是否以公积金转增股本
□是 √否
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,429,103,265为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用 √不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
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2、报告期主要业务或产品简介
（一）主要业务
东北制药集团股份有限公司是方大集团旗下上市公司，前身为东北制药总厂，始建于1946年，曾援建全国多个省市的医药企业，向外输送干部1,300多人，被誉为我国民族制药工业的摇篮。多年以来，公司秉承“为国制药”的初心和使命，坚持“一切为了人民健康”的品牌理念，赢得了社会各界的普遍认可，形成了较高的市场知名度和口碑。
公司是我国重要的药品生产与出口基地，是中国最大的单体制剂生产基地之一，是中国麻精药品和抗艾药物生产基地，是国家大宗原料药和医药中间体智能制造示范工厂，拥有国家级企业技术中心和创新药物孵化基地。公司主要业务覆盖化学制药（原料药、制剂）、医药商业（批发、连锁）、医药工程（医药设计、制造安装）、生物医药（生物诊断试剂）等板块，形成了医药上下游产业及服务集群。公司拥有维生素类产品、抗感染类产品、生殖系统和性激素类产品、神经系统类产品、抗艾滋病类产品、消化道类产品、麻精及含麻系列类产品、其他普药类产品、体外（生物）诊断试剂类产品、大健康领域产品等十大系列精品、400多种化学原料药、医药中间体和制剂产品，主导产品远销100多个国家和地区,拥有1,000余家客户，是众多世界性知名企业的产品供应商及战略合作伙伴。
（二）主要产品及其用途
1.维生素类产品：主要包括维生素C系列、维生素B1、维生素B6和左卡尼汀系列等产品。维生素C全球首创“两步发酵法”，出口全球60多个国家和地区，主要产品包括德维喜（维生素C咀嚼片）等，其中“德维喜”为沈阳市著名商标。公司为左卡尼汀国内首家药用原料获批企业、国内药用左卡尼汀主要生产商、东维力口服溶液国家标准起草单位，拥有注射液、口服溶液两个剂型。2022年获批的乙酰左卡尼汀为国内首家获批的药用原料药，左卡尼汀系列产品出口全球30多个国家和地区。
2.抗感染类产品：主要包括磷霉素系列、阿奇霉素系列、金刚烷胺系列、盐酸小檗碱及氯霉素等产品。公司是全球主要的磷霉素钠生产商，复美欣（注射用磷霉素钠）广谱抗菌、勿需试敏，可与其他抗生素联合应用，商标“复美欣”为中国驰名商标。復安欣（磷霉素氨丁三醇散）为国内首仿，用于各种泌尿生殖感染，是国内首个获得治疗慢性细菌性前列腺炎专利产品。盐酸金刚烷胺用于治疗和预防甲型流感病毒引起的上呼吸道疾病，也可用于治疗脑血管障碍症和老年痴呆症，还可用于治疗带状疱疹和带状疱疹后的神经痛。盐酸金刚乙胺具有抗病毒谱广、活性高，能有效杀死病毒，同时具有吸收快而安全、毒副作用小的优点。盐酸小檗碱为国内首家化学全合成，治疗领域广泛，主要用于肠道感染，近年与中国医学科学院正在联合研究降糖、降脂等方面新应用。
3.生殖系统和性激素类产品：主要有卡孕栓、卡前列素氨丁三醇、安婷（左炔诺孕酮片）、他达拉非片及盐酸达泊西汀。卡孕栓通用名卡前列甲酯栓，国家一类新药，国家基本药物，2004年进入国家医保目录，对于子宫平滑肌有很强的收缩作用，用于预防和治疗宫缩迟缓所引起的产后出血，同时，具有抗早孕作用，商标“卡孕”为辽宁省著名商标。卡前列素氨丁三醇是公司2022年获批上市产品，为产后出血一线治疗药物，公司是国内首家通过卡前列素氨丁三醇原料药审批的企业，进一步丰富了公司在妇科领域的产品管线，巩固了公司原料制剂一体化的产业链优势。
4.神经系统类产品：主要有吡拉西坦系列、左乙拉西坦系列、长春西汀等产品。公司是全球主要的吡拉西坦原料药生产商。吡拉西坦为国内首仿，主要用于急、慢性脑血管病、脑外伤、各种中毒性脑病等多种原因所致的记忆减退及轻、中度脑功能障碍，也用于儿童智能发育迟缓。左乙拉西坦片、左乙拉西坦注射用浓溶液用于成人及4岁以上儿童癫痫患者部分性发作。长春西汀主要用于脑梗塞后遗症、脑出血后遗症、脑动脉硬化症。
5.麻精及含麻系列类产品：麻醉和精神药品及含麻系列药物主要有盐酸吗啡注射液、盐酸哌替啶注射液、盐酸吗啡片、盐酸羟考酮注射液等。麻醉和精神药品主要用于中高度镇痛、止痛，含麻制剂一般用于低中度止痛及止咳。盐酸羟考酮注射液是国内首仿，该产品为临床广泛使用的阿片类镇痛药，镇痛作用强、起效迅速，对内脏痛治疗效果显著，且具有药物相互作用少、安全性高的临床优势。
6.抗艾滋病类产品：主要有克度/齐多夫定片、克度/齐多夫定胶囊、依非韦伦片、齐多拉米双夫定片等产品。齐多夫定是世界上第一个获得美国FDA批准的抗艾滋病药品，是“鸡尾酒”疗法最基本的组合成分。依非韦伦片是首选的一线抗HIV病毒药物，用于与其他抗病毒药物联合治疗HIV-1感染的成人、青少年及儿童。齐多拉米双夫定片用于HIV感染的成人及12岁以上儿童。
7.消化系统类产品：主要有整肠生（地衣芽孢杆菌）、铝碳酸镁咀嚼片、珍稀渭（复方丙谷胺西咪替丁片）等产品。整肠生为微生态活菌制剂，国家一类新药，主要用于治疗急、慢性肠炎，急性菌痢，肝病引起的腹胀、腹泻，各种原因引起的肠道菌群失调症等，拥有胶囊、颗粒等多种剂型规格，适用于成人、儿童等不同人群。
8.其他产品：主要有马来酸氨氯地平、复方甘草系列、那可丁糖浆、可非（复方磷酸可待因糖浆）、消刻（枸磺新啶片）、对乙酰氨基酚片、去痛片、甲硝唑片、替硝唑片、氨酚烷胺片等产品，覆盖了解热镇痛类、镇咳祛痰类、抗菌药、心脑血管药、肝胆辅助药等近二十余类的产品，在临床上已经广泛使用或使用多年，用于日常疾病治疗。其中复方甘草系列镇咳效果显著，毒副作用小，消刻（枸磺新啶片）镇咳、祛痰、消炎三效合一，商标“消刻”为辽宁省著名商标，商标“可非”（复方磷酸可待因糖浆）为沈阳市著名商标。
9.体外（生物）诊断试剂类产品：人体外诊断试剂主要包括HIV、HBV、HCV、HPV、TB分子诊断试剂，从基因角度对艾滋病、肝炎、人乳头瘤病毒、结核等感染性疾病或遗传性疾病进行定性和定量的检测。
10.大健康领域产品：主要有维生素C系列（维生素C粉、泡腾片、咀嚼片、固体饮料等）、氨糖硫酸软骨素胶原蛋白D3钙胶囊、蛋白质粉、益生菌粉等。其中维生素C系列包括口溶粉、泡腾片、咀嚼片、固体饮料等多个产品，已形成口味、剂型多样化、系列化的大健康产品体系。
（三）经营模式
1.生产模式
（1）加强产销联动，科学组织集中生产和均衡生产。产品整个生产过程严格按照GMP规范及公司制定的产品生产工艺规程和生产操作标准执行。生产产品在满足销售需求的前提下保持合理库存，有效降低生产成本。公司根据不同产品制定其库存周转期，销售部门在周转期内销售产品，保持产品库存量稳定，同时公司持续推进全员销售思维，以此拓宽公司产品销售渠道，扩大公司优秀产品的市场影响力。
（2）全面精细生产。依托智能制造系统，对主要产品的生产过程、安全、环保、能源使用、设备状态和产品质量实施自动化、可视化的全流程穿透式管理，生产数据实时记录并可追溯和共享。从原料采购、验收、使用到生产、成品检验、入库、发运全面实现规范化、精细化运行，大幅提升了作业精度和效率，促使产品质量提高、物耗成本降低，有效提升企业的管理水平。
（3）大力推动产业链产品研发和生产。公司依托原料药、制剂优势，进一步实现原料药与制剂一体化，先后取得了卡前列素氨丁三醇注射液、左乙拉西坦片、左乙拉西坦注射用浓溶液等药品注册证书，持续丰富公司原料制剂一体化产业链。
（4）不断提升完善特药监管体系，强化药品监管码及药品追溯体系的执行和管理。建立完善、合规化的采购、生产、检验、仓储、销售、运输等全链条特药管理体系。日常开展风险点评估，识别风险点位及要素，将特药自检落到实处，使特药各环节始终处在受控状态，特药体系持续有效运行。做好药品追溯体系建设，重点强化麻、精及集采产品的销售全链条追溯跟踪，推进全链条追溯的实现。
（5）不断完善降本控费管理模式，脚踏实地推进降本控费工作，结合现场实际情况，配合、指导生产单位和支撑中心制定年度降本项目，针对已实施项目定期开展回头看、实施中项目按节点推进、待实施项目加速论证，形成降本控费项目闭环管理。同时，通过不断优化管理流程，固化成熟模式等兼顾提升管理效率，使管理真正抓住要害，走向纵深，落到实处。
2.销售模式
（1）原料药销售
根据销售模式不同，将市场分为自营、代理/分销。
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（2）制剂销售
代理销售是公司主要的制剂销售方式。按产品属性采取不同的销售策略，包括临床推广、零售推广、渠道分销、电商销售等模式。根据不同产品、区域差异组建销售支持单元，通过市场定位，市场分析等手段服务各个省区，深耕市场支持销售目标达成。
（3）供销公司
供销公司经营形态集医院、调拨、快批、配送、电商五大功能于一身，是成熟的综合性、全业态医药商业企业。销售业务网络覆盖辽宁省和吉林省全境，形成了独具区域特色的运营模式。供销公司与国际、国内一批有影响力的知名企业建立了长期战略合作伙伴关系，并作为国内外诸多知名企业的省级总经销商，代理经营全国各地医药生产企业产品，经营各类中药材、中成药、西药制剂、二类精神药、化学原料药、保健品、卫生用品、医疗器械等，拥有完善的品种结构和丰富的客户资源。
（4）东北大药房
东北大药房是辽宁省内规模领先的药品零售连锁企业之一。主要从事药品、保健品、医疗器械等零售业务。
秉承“东北大药房，专业保健康”的经营理念，多年来公司不断深耕辽宁市场，在省内多个地市，拥有多家直营门店及加盟店。门店类型涵盖了院边店、商圈店、社区店及院内药房。主要销售目标是省内的普通消费者和企事业单位团购客户（政府机关、银行、大型企业等）。为客户提供了优质的商品及良好的购物体验。
在做好实体零售的同时，以线下门店为基础，通过有竞争力的商品资源，实现线上线下一体化，加快医药电商（含O2O、B2C）的发展。通过京东、天猫、拼多多等主流第三方平台以及自建的微信小程序等实现线上销售，发货范围可覆盖全国。通过与饿了么、美团的合作，扩大了本地化门店销售网络范围。确保紧跟行业“新零售”步伐，扩大电商影响力。
（5）产品注册情况
截至2023年12月31日，已进入注册程序的药品注册情况：
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截至2023年12月31日，已进入注册程序的生物诊断试剂注册情况：
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（6）已纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》和《国家基本药物目录（2018年版）》的产品情况
截至2023年12月31日，公司354个批准文号产品中，有241个品规属于国家医保品种；有120个品规属于国家基本药物品种。
（四）市场地位
公司是我国最早实现化学原料药出口的企业之一，销售渠道覆盖中国辖区、欧美等全球多个国家和地区，在国内及国际均占有一定的市场地位。公司重点销售的整肠生、东维力、卡孕栓、復安欣、复美欣、德维喜等产品在同通用名产品的竞争中具备优势。同时，公司对盐酸羟考酮注射液、卡前列素氨丁三醇注射液、他达拉非片等新上市产品持续加大拓展销售力度，培育公司持续发展的新动力。
（五）竞争优势与劣势
公司原料药产品覆盖抗感染类、维生素类、消化系统类等多领域，主导产品维生素C系列、磷霉素系列、左卡尼汀系列等质量符合GMP、EP、USP、JP、BP、ChP等最新质量标准，通过了多个国家和地区的注册和质量审计，同时还有多个产品先后通过了EDQM、FDA、日本厚生省、BRC、HALAL、KOSHER等国际高端认证，在国际供应市场占据重要地位。公司销售业务以产品为维度，突出专业、精细营销。通过对各产品优势分析及竞争分析，调动销售人员从目标制定、成本测算、市场调研到最后的客户动态反馈，形成销售闭环流程，进而提升营销管理的精准度。
从全球来看，原料药的竞争日益加剧，部分产品竞争对手的加入造成产能日益增大，加剧了市场竞争。公司将借助“品牌、质量、服务”优势，大力开发客户，不断提高产品市场占有率。
（六）主要的业绩驱动因素
1.营销体系全面发力，释放市场活力
精准研判政策变化和市场趋势，以“聚焦终端、提升纯销、学术拉动、精细管理、扩大份额”为总体策略，全力提升工作质效。通过加大终端开发力度，提升现有覆盖终端销量，大力拓展空白市场，提高产品市场影响力；通过积极调整销售结构，发挥原料制剂一体化优势，做强产业链产品；通过加大新产品市场开发力度，提升新产品市场占有率和发展潜力；通过制定个性化激励政策，做好招商工作质量评估，提升代理商销售能力。公司以利润为导向，积极应对主要产品市场变化，快速及时调整销售策略，维稳产品市场份额，通过优化产品销售结构，加大终端客户的开发维护，积极拓展市场空间。公司进一步发挥批发零售一体化优势，整合业务人员和终端资源，重点开发空白市场，通过加强与重点客户深度合作和重点品种推广，全力提升销量。
2.生产系统深度挖潜，实现提质增效
公司深化市场思维，优化生产组织，落实产销平衡。通过精准测算生产安排最佳平衡点，保证企业利益最大化。原料药方面，结合市场变化动态积极调整维生素C等主要产品生产安排。制剂方面，生产产品突破百亿单位大关。深入推进落实降本目标，调动各方能力保障生产稳定运行，充分释放产能。全力推进技术降本工作。全年生产供能系统运行稳定，满足生产需要。通过推进光伏项目快速投入运行，节约用电费用；通过提升自主检修率，大幅节降外委维修费用。
公司牢固树立“以降本为核心重点、以保供为基础职责”的管理思路，在合规基础上推进生产现场新资源开发工作，通过新增合格供应，提升采购保供能力和议价能力。密切关注国内外政治经济环境影响，分析研判上游市场价格趋势，依据排产计划和供应商生产情况，采取灵活的采购策略，把库存严格控制在保供与降本的临界点，节约资金的同时防范市场下行风险。
通过组织开展各类安全检查，查找安全隐患并完成整改，全面达成安全指标。环保系统全年稳定运行、达标排放。
3.研发创新成果显著，激活发展动能
公司加大新产品研发力度，坚持仿制药、创新药“双创新”驱动，加速在研新产品项目转化，面向未来拓展项目储备、进军创新药领域。通过实施“分步式”节点管理，提高研发时效性。普瑞巴林原料药、维格列汀原料药完成CDE审评，批准在上市制剂中使用；吡拉西坦注射液、左卡尼汀注射液（2g）通过一致性评价；精准预判、快速反应，用最短时间组织完成注射用磷霉素钠（1.0g/2.0g/4.0g）3个规格的研发工作，成为全国首家申报一致性评价的企业。左乙拉西坦缓释片等新产品完成注册申报；多项新产品完成工艺验证及中试放大；新增多项原料药加制剂一体化仿制药新产品；卡前列素氨丁三醇等新产品及一致性过评产品加速转化上市。东北制药（上海）生物科技有限公司全面落实项目建设和各项筹备工作，公司迈入生物药创新发展新赛道，培育企业发展新动能。
4.专业条线全面提升，提高工作效能
公司通过拓宽研发人才引进渠道，聚焦高质量中高端研发人才。在做好人员统筹配置的同时，通过工序岗位合并、打破原有定员模式等措施，持续推进内部劳务市场化和人工费用成本归集；通过实施月度动态人员平衡，依据排产计划及设备运行组织错位排产，精细化调配人员以提高人工效能、节降费用。
信息技术发挥提质增效作用，全年完成多个重点项目建设，为公司生产、安全、环保、销售等多业务发展保驾护航。利用数字技术与工业互联网平台融合，实现了符合GMP要求的工业数据智能化管控与灾备，保障了工业数据安全及完整性，全面提高质量体系下数据管理能力。
质量管理工作稳中有升。公司深入贯彻质量强企建设，组织开展丰富多彩的“质量月”活动，丰富质量文化内涵，增强全员参与质量管理热情。并以全方位的质量宣讲、全覆盖的日常监管、多维度的质量分析、精细化的质量监管为抓手，提升产品的质量体系管理水平和产品质量。2023年原料药及制剂所有产品未发生重大质量事故，制剂产品市场抽检合格率100%。公司以全方位的质量宣讲、全覆盖的日常监管、多维度的质量分析、精细化的质量监管为抓手，提升产品的质量体系管理水平和产品质量。
5.风险管控有力推进，夯实发展根基
（1）加强财务工作管理，把控业务风险
通过强化对应收账款和逾期账款的日常监管和风险控制，提升各业务单元对应收账款和逾期账款的风险防范意识。通过日常动态监管、缩减冗余授信，完善管理流程，加强预警、催收、考核，并对重点应收账款单位及客户跟踪督导。
（2）强化审监力度，规范企业运行
通过审计监察，查找管理问题；通过深化党风廉政建设、警示案例分享、集中参观学习、签订《廉洁承诺书》等方式，警示党员干部筑牢意识“底线”，严于律己。
6.党建引领不断强化，激发奋进力量
公司积极应对医药行业整体盈利能力减弱的不利形势，积极识变、应变、求变，内外兼修提升突破，推动公司经营业绩提升。在快速高质量发展的同时，积极践行“方大发展为了员工，方大发展依靠员工，方大发展成果由员工共享”的理念，让广大员工共享发展成果。
通过深入学习贯彻党的二十大精神，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，各级党组织和党员紧扣“学思想、强党性、重实践、建新功”总要求，聚焦主题主线，明确目标任务，着力解决制约高质量发展问题、员工急难愁盼问题、党的建设突出问题，取得了明显成效。各基层党组织围绕企业生产经营中心，组织开展“振兴新突破 我要当先锋”专项行动，通过助力生产经营，充分发挥了战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。公司《以讲好新时代民企党员“大思政课”为抓手 赓续红色基因》荣获2023年度全国企业党建创新优秀案例殊荣。
3、主要会计数据和财务指标
（1） 近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
■
注：2022年下半年，公司实施了2022年度限制性股票激励计划，2023年度共摊销股权激励费用10,222.82万元，扣除此项摊销费用后公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为44,535.24万元，较去年同期同比增长6.53%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为34,885.26万元，较去年同期同比增长92.82%。
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。
（2） 分季度主要会计数据
单位：元
■
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 √否
4、股本及股东情况
（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
■
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位：股
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（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
■
5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用 √不适用
三、重要事项
无。
证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2024-010
东北制药集团股份有限公司
第九届董事会第二十五次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
1.东北制药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二十五次会议于2024年3月18日发出会议通知，于2024年3月28日以通讯表决的方式召开。
2.会议应参加董事11人，实际参加董事11人。
3.本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《东北制药集团股份有限公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。
二、董事会会议审议情况
会议审议并以记名投票表决方式通过以下议案：
议案一：关于公司2023年度董事会工作报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告》中“第四节 公司治理”等相关内容。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案二：关于公司2023年度总经理工作报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告》中“第三节 管理层讨论与分析”等相关内容。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
议案三：关于公司2023年度独立董事述职报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年度独立董事述职报告》。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
议案四：关于公司董事、高级管理人员2023年度薪酬的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告》中“第四节 公司治理”之“五、3、董事、监事、高级管理人员报酬情况”等相关内容。
（1）非独立董事薪酬：关联董事郭建民先生、周凯先生回避表决。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，回避2票。
（2）独立董事薪酬：关联董事王国栋先生、韩德民先生、姚辉先生、商有光先生回避表决。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，回避4票。
（3）高级管理人员薪酬：关联董事周凯先生回避表决。
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票，回避1票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案五：关于公司2023年度财务决算报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年度财务决算报告》。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案六：关于公司2024年度财务预算报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2024年度财务预算报告》。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案七：关于公司2023年度利润分配预案的议案
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润358,458,434.72元，母公司实现净利润74,106,475.27元，母公司未分配利润398,671,815.71元。考虑公司目前经营情况及未来发展规划需求，公司2023年度利润分配预案为：以报告期末公司总股本1,429,103,265股为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税），共计分配现金红利142,910,326.50元，不送红股，不以公积金转增股本。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-012）。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案八：关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告》及《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-013）。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案九：关于公司2023年度内部控制自我评价报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》。
公司第九届董事会审计委员会对该事项发表了事前认可意见，同意将本事项提交董事会审议。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案十：关于公司2023年度计提资产减值准备的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司2023年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-014）。
公司第九届董事会审计委员会认为：公司2023年度计提资产减值准备事宜，遵循了谨慎性原则，计提方式符合《企业会计准则》，本次计提资产减值准备将能更加真实、准确地反映公司的财务状况。公司就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，同意公司本次计提资产减值准备事宜。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案十一：关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案
公司拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，并授权公司经营管理层根据2024年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，聘用期限为一年。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于拟续聘公司2024年度审计机构的公告》（公告编号：2024-015）。
公司第九届董事会审计委员会对该事项发表了事前认可意见，同意将本事项提交董事会审议。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案十二：关于公司及子公司2024年度金融机构授信总额度的议案
公司董事会认为：本次授信是在综合考虑公司及子公司业务发展需要上作出的，符合公司实际经营情况和整体发展战略，不会对公司及子公司的正常运作和业务发展造成不良影响，不存在损害公司及其他股东，特别是中小投资者利益的情形。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司及子公司2024年度金融机构授信总额度的公告》（公告编号：2024-016）。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案十三：关于公司为全资子公司提供担保的议案
公司董事会认为：根据公司及各子、孙公司经营及业务发展的需要，董事会确定公司为其提供担保，有利于充分利用及灵活配置公司的担保资源，解决公司及各子、孙公司业务需求，可进一步提高经济效益。有益于公司整体战略目标的实现，符合公司及全体股东的整体利益。由于各被担保人是公司合并报表范围内公司，公司为各子、孙公司提供担保的财务风险处于可控的范围之内，不存在与法律法规及《东北制药集团股份有限公司章程》相违背的情况。公司能够充分了解全资子、孙公司的经营情况，掌握与监控其资金流向和财务变化情况，公司可以定期或不定期实施内部审计以防范和控制风险。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2024-017）。
公司第九届董事会独立董事2024年第二次专门会议对该事项发表了同意的审核意见。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议，并获得与会股东所持表决权的三分之二以上通过。
议案十四：关于调整2024年度日常关联交易预计的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于调整2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-018）。
公司第九届董事会独立董事2024年第二次专门会议对该事项发表了审核意见：
（1）公司与相关关联方之间的关联交易均为生产经营活动所必需，属于正常业务往来。依据市场价格协商定价，遵循公平、合理的原则，根据实际情况签订合同，不存在利用关联方关系损害上市公司利益的情形，不损害公司股东特别是中小股东的利益，关联董事需回避表决。
（2）本次议案在提交董事会审议前征询了我们意见，同意上述议案并同意提交公司董事会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避6票。
关联董事郭建民先生、黄成仁先生、敖新华先生、黄智华先生、谭兆春先生、田海先生回避表决。
议案十五：关于公司会计政策变更的议案
公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订的最新会计准则进行的合理变更，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》的有关规定，符合公司实际情况，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。董事会同意公司本次会计政策变更。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2024-019）。
公司第九届董事会审计委员会对该事项发表了意见并同意将本事项提交董事会审议。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
议案十六：关于对独立董事2023年度独立性的评估及专项意见
公司董事会就公司在任独立董事王国栋先生、韩德民先生、姚辉先生、商有光先生的独立性情况进行评估并出具了专项意见。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司董事会关于对独立董事2023年度独立性的评估及专项意见》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，回避4票。
关联董事王国栋先生、韩德民先生、姚辉先生、商有光先生回避表决。
议案十七：关于召开公司2023年度股东大会的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于召开公司2023年度股东大会的通知》（公告编号：2024-021）。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1.东北制药集团股份有限公司第九届董事会第二十五次会议决议；
2.东北制药集团股份有限公司第九届董事会独立董事2024年第二次专门会议审核意见；
3.东北制药集团股份有限公司董事会关于对独立董事2023年度独立性的评估及专项意见。
特此公告。
东北制药集团股份有限公司董事会
2024年3月30日
证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2024-021
东北制药集团股份有限公司
关于召开公司2023年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开会议的基本情况
1.股东大会届次：本次股东大会为公司2023年度股东大会。
2.股东大会的召集人：公司董事会。2024年3月28日，东北制药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二十五次会议，以同意11票，反对0票，弃权0票审议通过了《关于召开公司2023年度股东大会的议案》。
3.会议召开的合法、合规性：公司第九届董事会第二十五次会议决定召开本次股东大会。本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《东北制药集团股份有限公司章程》等的规定。
4.会议召开的日期、时间：
（1）现场会议召开时间：2024年4月19日下午14:00
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2024年4月19日上午9:15至9:25，9:30至11:30，下午13:00至15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2024年4月19日上午9:15至下午15:00。
5.会议的召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。参会表决的股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
6.会议的股权登记日：2024年4月12日
7.出席对象：
（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；即于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；
（2）公司董事、监事和高级管理人员；
（3）公司聘请的律师；
（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。
8.现场会议地点：沈阳经济技术开发区昆明湖街8号，东北制药集团股份有限公司。
二、会议审议事项
1.审议事项
■
公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
2.披露情况
上述提案已经公司第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第二十次会议审议通过，具体内容详见公司于2024年3月30日刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网的相关公告。
3.其中议案13为特别决议议案，应当由出席股东大会股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。
公司将对中小投资者的表决单独计票并予以公告。前述中小投资者是指除公
司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外
的其他股东。
三、会议登记等事项
1．登记方式：
（1）个人股东亲自出席会议的应出示本人身份证、证券账户；受托代理他人出席会议的，应出示委托人身份证复印件、本人身份证、委托书、委托授权人证券账户；
（2）法人股股东由法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面委托书和持股凭证进行登记；
（3）异地股东可用信函或传真方式登记。
2．登记时间：2024年4月15日上午8:30-11:30；下午13:00-16:00。
3．登记地点：沈阳经济技术开发区昆明湖街8号，东北制药集团股份有限公司董事会办公室。
4．会议联系方式等其他事项：
（1）本次会议会期半天，与会股东及委托代理人食宿及交通费自理。
（2）公司地址：辽宁省沈阳经济技术开发区昆明湖街8号
（3）联系人：阎冬生
（4）联系电话：024-25806963
（5）传真：024-25806400
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东大会股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（网址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1。
五、备查文件
1.东北制药集团股份有限公司第九届董事会第二十五次会议决议；
2.东北制药集团股份有限公司第九届监事会第二十次会议决议。
特此公告。
东北制药集团股份有限公司董事会
2024年3月30日
附件1
参加网络投票的具体操作流程
一．网络投票的程序
1．普通股的投票代码与投票简称：
投票代码为“360597”，投票简称为“东药投票”。
2．填报表决意见：
本次股东大会议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
3．股东对总议案进行投票，视为对所有提案表达相同意见。股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
二.通过深圳证券交易所交易系统投票的程序
1．投票时间：2024年4月19日上午9:15至9:25，9:30至11:30，下午13:00至15:00。
2．股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三.通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的程序
1．互联网投票系统投票的具体时间为2024年4月19日上午9:15至下午15:00。
2．股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3．股东根据获取的服务密码或数字证书，登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2
授权委托书
兹委托 （先生/女士）/代表本人（本公司）出席东北制药集团股份有限公司2023年度股东大会，并代表本人（本公司）对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示行使投票表决权，如委托人未作出指示，代理人有权按照自己的意愿表决，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。
委托人姓名或名称：
委托人身份证号码（营业执照号码）：
委托人持股数： 股份性质：
委托人股东账户：
受托人（代理人）姓名：
受托人（代理人）身份证号码：
本人（本公司）对本次股东大会议案的表决意见如下：
■
说明：
1.如委托人未对投票做明确指示，则视为受托人有权按照自己的意思进行表决。
2.请根据授权委托人的本人意见，对上述审议事项选择同意、反对或弃权并在相应表格内打勾，三者中只能选其一，选择一项以上或未选择的，则视为授权委托人对审议事项投弃权票。
（本授权委托书复印件及剪报均有效）
委托人（签章）：
委托日期： 年 月 日
证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2024-011
东北制药集团股份有限公司
第九届监事会第二十次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
1.东北制药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第二十次会议于2024年3月18日发出会议通知，于2024年3月28日以通讯表决的方式召开。
2.会议应参加监事3人，实际参加监事3人。
3.本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《东北制药集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，会议形成的决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
会议审议并以记名投票表决方式通过以下议案：
议案一：关于公司2023年度监事会工作报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年度监事会工作报告》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案二：关于公司监事2023年度薪酬的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告》中“第四节 公司治理”之“五、3、董事、监事、高级管理人员报酬情况”等相关内容。
职工监事杨琳女士回避表决。
表决结果：同意2票，反对0票，弃权0票，回避1票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案三：关于公司2023年度财务决算报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年度财务决算报告》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案四：关于公司2024年度财务预算报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2024年度财务预算报告》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案五：关于公司2023年度利润分配预案的议案
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润358,458,434.72元，母公司实现净利润74,106,475.27元，母公司未分配利润398,671,815.71元。考虑公司目前经营情况及未来发展规划需求，公司2023年度利润分配预案为：以报告期末公司总股本1,429,103,265股为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税），共计分配现金红利142,910,326.50元，不送红股，不以公积金转增股本。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-012）。
监事会认为：公司2023年度利润分配预案符合公司的实际状况，符合上市公司利润分配的相关规定。董事会严格执行公司利润分配政策，履行相应决策程序，符合《公司章程》和法律法规的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意将本议案提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案六：关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告》及《东北制药集团股份有限公司2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-013）。
监事会认为：董事会编制和审议东北制药集团股份有限公司2023年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
同意将本议案提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案七：关于公司2023年度内部控制自我评价报告的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》。
监事会认为：公司现已建立了比较完善的内部控制体系，现有的内部控制制度符合国家法律、法规的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理中得到了有效执行，对公司生产经营管理的各环节，起到了较好的控制和防范作用，保证了公司各项业务活动的有序有效开展，保护了公司资产的安全、完整，并维护了公司及股东的利益。《东北制药集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，对内部控制的总体评价客观、准确。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案八：关于公司2023年度计提资产减值准备的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司2023年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-014）。
监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，计提资产减值准备后，公司2023年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2023年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，没有损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。公司就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备并将该议案提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案九：关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案
公司拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，并授权公司经营管理层根据2024年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，聘用期限为一年。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于拟续聘公司2024年度审计机构的公告》（公告编号：2024-015）。
监事会认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事上市公司审计的业务资格和专业的业务水平，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，有利于保障和提高公司审计工作质量，有利于保护公司及股东、特别是中小股东的利益。同意将本议案提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案十：关于公司及子公司2024年度金融机构授信总额度的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司及子公司2024年度金融机构授信总额度的公告》（公告编号：2024-016。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案十一：关于公司为全资子公司提供担保的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2024-017）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司2023年度股东大会审议。
议案十二：关于调整2024年度日常关联交易预计的议案
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于调整2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-018）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
议案十三：关于公司会计政策变更的议案
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订的最新会计准则进行的合理变更，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》的有关规定，符合公司实际情况，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益；董事会对该事项的审议表决程序符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及中小股东的利益的情形。
具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网的《东北制药集团股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2024-019）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1.东北制药集团股份有限公司第九届监事会第二十次会议决议；
2.东北制药集团股份有限公司监事会关于公司2023年度计提资产减值准备的审核意见。
特此公告。
东北制药集团股份有限公司监事会
2024年3月30日
证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2024-014
东北制药集团股份有限公司关于
公司2023年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
东北制药集团股份有限公司（以下简称“公司/本公司”）于2024年3月28日召开第九届董事会第二十五次会议和第九届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公司2023年度计提资产减值准备的议案》。公司本报告期增加资产减值准备18,767.74万元，转回资产减值准备18,205.13万元,减少2023年利润总额562.61万元，减少归属于母公司的净利润513.76万元。现将有关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备及资产核销的情况
根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截至2023年12月31日的应收款项、存货、长期股权投资、固定资产及无形资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象。经过测试，公司对可能发生资产减值损失的应收款项、部分存货、固定资产、工程物资等资产计提了减值准备，具体情况如下：
单位：人民币万元
■
二、各项资产项目计提依据及计提金额
（一）坏账准备的计提依据及方法
1.应收账款及合同资产
对于应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收账款
应收账款组合1：应收海外企业客户
应收账款组合2：应收国内医疗机构
应收账款组合3：应收合并范围关联方
应收账款组合4：应收医药流通及其他客户
B、合同资产
合同资产组合：质量保证金
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
2.其他应收款
公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金和保证金
其他应收款组合2：应收政府机关款项
其他应收款组合3：应收合并范围关联方
其他应收款组合4：应收备用金及其他
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本期共计提坏账准备-456.68万元，其中应收账款坏账准备-661.84万元、其他应收款坏账准备80.41万元、合同资产坏账准备124.75万元，本期转回或收回应收账款坏账准备25.18万元，转回或收回其他应收款坏账准备72.00万元。
（二）存货的计提依据及方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
本年度共计提存货跌价准备18,834.20万元，转回18,107.94万元。
（三）固定资产、工程物资减值准备的计提依据及方法
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
(下转203版）
