(上接21版)
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二、关联方介绍及关联关系
1.基本情况。
名称：中国航天科工集团有限公司
法定代表人：袁洁
注册资本：1,870,000万元
公司类别：国有独资
成立日期：1999年6月29日
注册地址：北京市海淀区阜成路8号
经营范围：国有资产投资、经营管理；各型导弹武器系统、航天产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业控制自动化系统及设备、保安器材、化工材料（危险化学品除外）、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、汽车及零配件的研制、生产、销售；航天技术的科技开发、技术咨询；建筑工程设计、监理、勘察；工程承包；物业管理、自有房屋租赁；货物仓储；住宿、餐饮、娱乐（限分支机构），纺织品、家具、工艺美术品（金银饰品除外）日用百货的销售。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2.与上市公司的关联关系。
日常关联交易的关联方为中国航天科工集团有限公司系统内的成员单位。由于公司的第一大股东中国航天科工飞航技术研究院为中国航天科工集团有限公司所属事业单位，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，相应交易对方属于关联企业。
3.履约能力分析。
中国航天科工集团有限公司是中央直接管理的国有特大型高科技企业，具有较强的抗风险能力，具备充分的履约能力，向本公司支付的款项形成的坏账可能性较小。并且公司与中国航天科工集团有限公司系统内的成员单位发生的前期同类关联交易执行情况良好，履约能力正常，未发生违约情形，公司认为上述关联人具有良好的支付能力。经查询，中国航天科工集团有限公司不是失信被执行人。
三、关联交易主要内容
1.关联交易主要内容。
关联交易定价政策和定价依据：
①持续性关联交易应遵循有偿公平、自愿的商业原则，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方提供同类产品或服务的价格或收费标准。
②公司与中国航天科工集团有限公司系统内的成员单位之间各类持续性关联交易主要以军品为主，军品价格根据《军品价格管理办法》实行统一管理。
③关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，参照市场价格确定。
④关联交易项目没有国家定价或国家指导价格，同时也没有市场价格的，按实际成本加合理利润的原则由双方协商定价。
⑤对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，由双方依据合理原则协商定价。
2.关联交易协议的签署情况。
授权经营层在股东大会决议的范围内与关联方签署具体的销售合同、采购合同、租赁协议等协议，协议经双方签署和盖章后生效。同时，将授权经营层在股东大会决议的关联交易总额度内，可按照经营业务开展情况对关联交易的类别进行项目间调整。
四、交易目的和交易对上市公司的影响
由于公司是中国航天科工集团有限公司系统内成员单位部分航天产品的主要供应商或客户，与中国航天科工集团有限公司系统内成员单位之间已经形成了稳定的业务关系，同时与上述关联方发生的租赁业务有利于公司日常经营活动，因此上述关联交易的发生符合公司业务特点及业务发展的需要，对公司在交易完成后的持续发展是十分必要的。
上述关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有利于公司的发展，没有损害公司及股东的利益。公司不会因此类交易而对关联人形成依赖或被其控制。
五、独立董事过半数同意意见
公司第七届董事会独立董事第二次专门会议于2024年3月18日通讯方式召开。审议通过了《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》，同意3票，弃权0票，反对0票。决议如下：本次预计与日常经营相关的关联交易有利于提高公司产品的销售收入，与上述关联方发生的租赁业务也有利于公司日常经营活动，关联交易遵循了有偿、公平、自愿的商业原则，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方提供同类产品或服务的价格或收费标准，交易定价公允，不会损害中小股东的利益，对公司和全体股东而言是属公平合理的。通过会议讨论研究，同意本议案，并同意将本议案提交公司董事会审议。
公司2024年度日常关联交易的预计事项尚需提交公司2023年度股东大会审议。
六、备查文件
1.公司第七届董事会第十七次会议决议；
2.公司第七届监事会第十二次会议决议；
3.第七届董事会独立董事第二次专门会议决议。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月三十日
证券代码：000901 证券简称：航天科技 公告编号：2024-临-017
航天科技控股集团股份有限公司
关于控股子公司IEE公司及其下属
子公司2024年度开展
金融衍生品套期保值业务的公告
本公司及公司全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示：
1．基本情况：为有效规避汇率及利率波动风险，根据业务需要，航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司）控股子公司IEE International Electronics and Engineering S.A.及其下属子公司（以下统称IEE公司）拟与合作银行开展金融衍生品套期保值业务，交易品种及工具主要包括远期合约业务（美元、欧元、日元）、期权业务（美元、欧元、日元、人民币）、利率掉期。2024年内拟开展金融衍生品套期保值业务额度不超过人民币20.57亿元或等值外币（汇率采用7.05人民币/美元；0.050人民币/日元；7.643人民币/欧元，下同）金额的金融衍生品业务，任一交易日持有的金融衍生品最高合约价值不超过20.57亿元或等值外币。2024年内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过任一交易日持有的最高合约价值的2%。
2．审议程序：2024年3月28日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于控股子公司IEE公司及其下属子公司2024年度开展金融衍生品套期保值业务的议案》。本次开展金融衍生品套期保值业务事项不构成关联交易事项。本事项无需提交股东大会审议。
3．风险提示：开展的衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，严守套期保值原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的市场风险、信用风险、流动性风险、法律风险、操作风险等。敬请投资者注意投资风险。
一、开展金融衍生品业务的概述
（一）投资目的及必要性。
IEE公司注册地为卢森堡，是一家在全球主要汽车市场开展业务的跨国公司，覆盖欧洲、美洲及亚洲市场。在业务开展过程中，除IEE公司的中国子公司在中国境内的销售及采购采用人民币结算外，其他主体与客户及供应商结算方式主要采用欧元或美元，部分采购业务采用日元进行结算。在汇率波动的大背景下，汇率波动风险是IEE公司面临的经营风险之一。同时，IEE公司有息负债采取固定利率加变动利率相结合的利率进行计息，利率的波动也给企业融资成本带来不确定性。因此，IEE公司有必要通过开展金融衍生品业务规避汇率及利率波动风险。
国际主要外汇交易市场或银行均提供了成熟的规避外汇风险和利率风险的金融衍生交易产品，包括期权、远期合约、利率掉期等，通过开展衍生金融业务规避风险也是跨国企业的普遍做法，IEE公司多年来也一直通过购买金融衍生产品的方式，规避汇率和利率波动风险。
此外，IEE公司拟开展的金融衍生业务的衍生品交易类型包括：远期合约业务（美元、欧元、日元）、期权业务（美元、欧元、日元、人民币）、利率掉期业务。预期管理风险敞口分别为23,000万美元、260,000万日元及4,000万欧元。
（二）投资金额及方式。
2024年金融衍生品业务投资计划明细表
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注：所有业务限于中短期产品。
IEE公司计划开展2024年金融衍生品业务投资额度不超过人民币20.57亿元或等值外币（汇率采用7.05人民币/美元；0.050人民币/日元；7.643人民币/欧元，下同）金额的金融衍生品业务，任一交易日持有的金融衍生品最高合约价值不超过20.57亿元或等值外币。2024年内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过任一交易日持有的最高合约价值的2%。授权公司管理层在总额度范围内，对衍生品工具的类型额度适当进行调整。
IEE公司所开展的金融衍生品套期保值业务类型包括汇率远期、汇率期权及利率掉期，均为场外交易。公司所有套期保值交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，根据业务经营和风险控制的需要，结合原材料采购和产品销售的实际情况，与合作银行签订汇率远期和期权合约，金融衍生业务的规模、期限等在外汇资金需求合同范围内，且持仓规模不超过同期以外币结算合同交易额的70%，以达到套期保值的目的。公司开展套期保值业务计划投入的资金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不会影响公司主营业务的发展。基于IEE公司生产经营所需的借款额度，利率掉期合约用于对冲借款利率变动风险，实现套期保值效果。
（三）交易对手方。
合作银行限定为：荷兰国际集团卢森堡公司（ING Luxembourg）、比利时联合银行（KBC）、法国大众银行（Banque Populaire）、西联国际汇款公司（Western Union）等境外大型金融机构。
为规避主要货币兑人民币汇率波动风险，IEE公司的中国子公司计划开展的金融衍生业务合作银行限定为：国有商业银行及股份制商业银行，银行资产规模需在国内排名前十五位。
（四）投资期限。
自2024年1月1日至2024年12月31日。如单笔交易的存续期超过了决议有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。
（五）资金来源。
使用其自有资金进行金融衍生品业务，不涉及使用公司募集资金。
二、审议程序
审议程序：2024年3月28日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于控股子公司IEE公司及其下属子公司2024年度开展金融衍生品套期保值业务的议案》。本次开展金融衍生品套期保值业务事项不构成关联交易事项。本事项无需提交股东大会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）金融衍生品业务的风险分析。
1.市场风险：公司开展的金融衍生品业务主要为远期合约、外汇期权产品以及利率掉期产品，均是为了以一定成本锁定与金融衍生品业务相对应的外币业务的汇率或利率风险。投资存续期内存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动，从而产生公允价值变动损益。
2.信用风险：IEE公司计划开展的金融衍生品交易对手均为信用良好且与IEE公司已建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险。
3.流动性风险：公司目前开展的金融衍生品业务均为远期合约、外汇期权产品，以公司收付汇业务为基础，实质未占用可用资金，流动性风险较小。
4.法律风险：公司金融衍生业务主要与卢森堡和法国当地银行开展。卢森堡和法国政府均有金融衍生品和投资管理相关的法律法规，旨在保护合同主体的合法权益。公司金融衍生业务主要与各银行直接签署汇率利率合约，而银行受所在国金融监管机构严格监管，目前不存在因违反相关法律而造成合约损失的可能性。
5.操作风险：内部流程不完善、员工操作、系统等原因均可能导致公司在外汇资金业务的过程中承担损失。IEE公司已明确了外汇资金业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。
综上，IEE公司开展金融衍生品交易时所面临的相关风险已经得到充分考虑，并有效地考虑了结算便捷性、交易流动性和汇率波动性等因素。
（二）风险管理措施。
1.公司开展金融衍生品业务时选择流动性强、风险可控的产品。
2.严格控制金融衍生品的交易规模，公司只能在董事会授权额度范围内进行以套期保值为目的的衍生品交易。
3.审慎选择交易对手和金融衍生品产品，最大程度降低信用风险。
4.明确外汇资金业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。
5.建立异常情况及时报告制度，尽最大可能规避操作风险的发生。
6.加强对银行账户和资金管理，严格资金划拨和使用的审批程序。
7.配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员从事衍生品投资业务，在批准的类型及额度内择机开展金融衍生品业务。
8.开展金融衍生品业务的专业人员已充分理解衍生品投资的特点和潜在风险，严格执行衍生品业务操作流程和风险管理制度。
9.聘请专业咨询机构对公司开展金融衍生品业务提供咨询。
10.衍生品交易由公司财务总监与资信经全面审查的银行签订合约，会计核算人员与衍生品交易操作员实现不相容岗位相分离。
11.每月报送金融衍生业务情况，每年报送年度金融衍生业务工作总结报告，并且每年接受内部检查及外部审计。
四、交易相关会计处理
公司开展的金融衍生品交易主要针对具有较强流通性的货币，市场透明度大，成交价格和当日结算单价能充分反映金融衍生品的公允价值，公司依据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》相关规定及其 指南进行确认计量，公允价值按照银行等定价服务机构提供或获得的价格确定。 公司主要针对与日常经营业务相关的汇率和利率波动风险开展套期保值衍生金融业务，以规避和防范汇率风险和利率风险，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。公司衍生金融业务严守套期保值原则，符合《企业会计准则第24号一一套期会计》的确认条件和计量规定，具体会计处理如下：公司套期保值衍生金融工具初始以衍生工具交易合同签订当日的公允价值进行计量，并在每个会计期间对其公允价值进行重新评估。衍生金融工具的价值变化与被套期保值对象的价值变化相抵消后的差额计入其他综合收益或当期损益，其中持仓期间的衍生金融工具的浮动净盈亏计入其他综合收益，对应记衍生金融资产或负债；衍生金融工具到期实现的实际盈亏计入当期损益。
五、备查文件
1.第七届董事会第十七次会议决议；
2.公司控股子公司IEE公司开展金融衍生品业务可行性分析报告；
3.公司金融衍生品业务管理办法；
4.以公司名义开立的期货和衍生品合约账户和资金账户情况；
5.衍生品交易说明材料。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月三十日
证券代码：000901 证券简称：航天科技 公告编号：2024-临-016
航天科技控股集团股份有限公司
关于控股子公司IEE公司及其下属
子公司申请有息负债额度的公告
本公司及公司全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司）控股子公司IEE International Electronics and Engineering S.A.及其下属子公司（以下统称IEE公司），根据2024年度生产经营计划对资金的需求，向银行申请应收账款保理、短期借款、长期借款等（以下统称有息负债）。以上内容已经经过公司第七届董事会第十七次会议审议通过，本事项尚需提交股东大会审议。具体情况如下：
一、申请有息负债的基本情况
2024年IEE公司申请有息负债额度明细表
单位：万元人民币
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（一）申请短期借款的基本情况
1.借款人：IEE公司及下属子公司。
2.本年新增额度：不超过228,994万元人民币（或等值外币）。
3.本年期末余额：不超过27,895万元人民币（或等值外币）。
4.申请借款银行：法国外贸银行（Natixis）、卢森堡国家银行（BCEE）、巴黎银行（BGL）、法国兴业银行（Societe Generale）、ING卢森堡分行等。
5.借款利率：变动加固定利率模式，其中变动利率为欧洲银行间同业拆借利率（EURIBOR），固定利率依据合同约定，固定年利率预计不超过5%。
6.借款期限：应收账款保理借款的期限一般不超过90天，其他短期借款期限不超过1年。
（二）申请长期借款的基本情况
1.借款人：IEE公司及下属子公司。
2.本年新增额度：不超过13,475万元人民币（或等值外币）。
3.本年期末余额：不超过63,400万元人民币（或等值外币）。
4.申请借款银行：法国工商信贷银行（CIC）、法国大众银行（Banque Popularie）、法国国家投资银行（BPI France）、法国巴黎银行（BNP Paribas）、中国工商银行卢森堡分行
5.借款利率：变动加固定利率模式，其中变动利率为欧洲银行间同业拆借利率（EURIBOR），固定利率依据合同约定，固定年利率预计不超过5%。
6.借款期限：预计3年至7年。
（三）申请租赁负债借款
1.借款人：IEE公司及下属子公司。
2.本年新增额度：不超过7,700万元人民币（或等值外币）。
3.本年期末余额：不超过46,251万元人民币（或等值外币）。
4.申请借款银行：法国外贸银行（Natixis）、法国工商信贷银行（CIC）、法国大众银行（Banque Popularie）、法国国家投资银行（BPI France）、ING银行卢森堡分行、卢森堡国际银行等。
5.借款利率：年利率预计不超过5%。
6.借款期限：预计机器设备6年至7年，厂房15年。
IEE公司根据2024年度生产经营计划对资金的需求，申请本年新增有息负债额度不超过250,169万元人民币（或等值外币，汇率采用7.7人民币/欧元计算），申请本年期末有息负债余额不超过137,546万元人民币（或等值外币），并授权公司管理层在总额度范围内，对借款类型及额度适当进行调整。
本事项尚需提交股东大会审议。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。
二、交易对方的基本情况
法国外贸银行（Natixis）是IEE公司及其下属子公司拟开展的应收账款保理首选交易方。总部位于法国巴黎，2006年由法国大众银行和储蓄银行的资产管理与投资业务部门合并而成。该银行在全球提供银行、资产管理、保险、信托、保理业务、应收账款管理等多种业务。IEE公司及下属子公司也与其他银行如ING卢森堡分行、卢森堡国家银行（BCEE）等保持沟通、联系，以便选择最优方案。
法国工商信贷银行（CIC）、法国大众银行（Banque Popularie）、法国国家投资银行（BPI France）及中国工商银行卢森堡分行是IEE公司及下属子公司拟开展的长期借款和租赁借款首选交易方。除中国工商银行卢森堡分行外，IEE公司及下属子公司也与其他银行，如中国交通银行卢森堡分行、中国银行巴黎分行等保持沟通、联系，以便选择最优方案。
三、交易标的情况
1.短期借款业务
IEE公司及其下属子公司拟开展的短期借款业务，其中应收账款保理业务主要以向客户销售产生的应收账款作为质押，向银行取得保理借款；在客户支付货款后，对款项进行偿还；公司应收账款信用期一般为30-90天，实际操作时，将根据运营资金需求向银行申请应收账款保理，保理期一般不超过90天。其他短期借款业务主要用于补充采购原材料所需经营流动资金。
2.长期借款业务
IEE公司及其下属子公司拟申请借款主要用于补充采购原材料以及购置生产设备所需经营资金。具体借款种类和金额根据当地银行提供的合作方式和利率判断后确定。
3.融资租赁借款业务
IEE公司及其下属子公司拟申请融资租赁借款主要用于购买电子控制单元生产设备以及缓解运营资金。具体借款金额根据当地银行提供的合作方式和利率判断后确定。
四、交易协议的主要内容
（一）短期借款业务
1.额度：不超过228,994万元人民币（或等值外币），保理以应收账款余额为限，按需求向银行申请。
2.利率：变动加固定利率模式，其中变动利率为欧洲银行间同业拆借利率（EURIBOR），固定利率依据合同约定，固定年利率预计不超过5%。
3.借款期限：保理时间一般不超过90天，其他短期借款不超过1年。
4.担保方式：保理附追索权；其他短期借款为信用借款。
5.保证金：无。
（二）长期借款业务
1.额度：不超过13,475万元人民币（或等值外币）。
2.利率：变动加固定利率模式，其中变动利率为欧洲银行间同业拆借利率（EURIBOR），固定利率依据合同约定，固定年利率预计不超过5%。
3.借款期限：预计3年至7年。
4.担保方式：信用借款。
5.保证金：无。
（三）融资租赁借款
1.额度：不超过7,700万元人民币（或等值外币）。
2.利率：年利率预计不超过5%。
3.借款时间：预计机器设备6年至7年，厂房15年。
4.担保方式：厂房设备抵押借款。
5.保证金：无。
五、本次申请有息负债额度的用途
1.短期借款应收账款保理额度主要用于保持IEE公司的资产流动性，其操作模式为将应收账款质押给银行，并从银行取得一定比例的资金，对应收账款后续回款承担连带责任，其坏账风险并未转移至银行。
2.新增长期借款额度主要用于IEE公司及其下属子公司在必要时的补充采购原材料以及生产设备所需经营流动资金。
3.新增租赁负债额度主要用于购买电子控制单元生产设备以及缓解运营资金。
六、本次申请前IEE公司有息负债情况
截至2023年12月31日，IEE公司及下属子公司有息负债余额为125,085万元，其中租赁借款余额42,333万元、短期借款余额22,813万元、长期借款余额59,939万元。
七、本次申请有息负债额度对公司的影响
IEE公司经营情况稳定，通过应收账款保理、借款业务能够提升IEE公司资产流动性，保证投入生产经营以及产品研发的资金，能够支持IEE公司生产经营发展。本次交易不构成关联交易。
八、备查文件
1.公司第七届董事会第十七次会议决议。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月三十日
证券代码：000901 证券简称：航天科技 公告编号：2024-临-014
航天科技控股集团股份有限公司
关于与航天科工财务有限责任公司
签订《金融服务协议》暨关联交易的公告
本公司及公司全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称航天科技或公司）于2024年3月28日召开第七届董事会第十七次会议、第七届监事会第十二次会议，审议通过了《关于与航天科工财务有限责任公司签订〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》。本事项尚需提交股东大会审议。具体情况如下：
一、关联交易概述
为了节约金融交易成本和费用，进一步提高资金使用水平和效率，拓宽筹资渠道，公司与航天科工财务有限责任公司（以下简称财务公司）拟签订《金融服务协议》，接受其提供的各项金融服务。航天科技2021年与财务公司签订了为期三年的《金融合作协议》，根据协议内容，财务公司为公司提供了相关金融业务服务，协议执行情况良好。鉴于前次协议将于2024年8月到期，到期后公司将与财务公司重新签订金融服务协议，有效期为三年（2024年至2027年）。根据协议约定，财务公司将继续在存款、贷款以及其他综合信贷、结算等服务业务方面为公司提供相关金融服务。
由于财务公司与本公司的实际控制人均为中国航天科工集团有限公司（以下简称科工集团），与本公司存在关联关系，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，上述事项构成了关联交易。
董事会审议前，公司独立董事专门会议审议通过了该项关联交易。公司第七届董事会第十七次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于与航天科工财务有限责任公司签订〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》，公司关联董事袁宁、王胜、李艳志、胡发兴、郭琳瑞、魏学宝按《公司章程》的有关规定回避了表决。表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
本事项尚需提交公司股东大会审议，与该关联交易有利害关系的关联股东中国航天科工集团有限公司、中国航天科工飞航技术研究院、航天科工海鹰集团有限公司、中国航天科工运载技术研究院北京分院应在股东大会上回避表决。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。
二、关联方基本情况
财务公司是科工集团及其下属14家成员单位投资成立的一家非银行金融机构，于2001年11月成立。
财务公司注册地址：北京市海淀区紫竹院路116号B座12层；
法定代表人：王厚勇；
注册资本：人民币43.85亿元；
企业类型：有限责任公司；
统一社会信用代码：911100007109288907；
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；经批准的保险兼业代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的买方信贷及融资租赁。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，财务公司与公司构成了关联关系。
（二）历史沿革及主要财务数据。
财务公司于2001年3月12日根据中国人民银行文件（银复〔2001〕38号）《中国人民银行关于航天信托投资有限责任公司分立改组为航天机电财务有限责任公司的批复》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局批准，由中国航天机电集团公司（现中国航天科工集团有限公司）等13家公司共同出资30,000万元组建，2001年10月10日领取了《企业法人营业执照》。2002年2月17日经国家工商行政管理总局核准公司名称变更为“航天科工财务有限责任公司”。
2007年5月29日，财务公司取得了中国银行业监督管理委员会北京监管局换发的机构编码为L0009H211000001的《金融许可证》。
2012年7月20日，根据中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于航天科工财务有限责任公司设立武汉分公司的批复》（银监复〔2012〕393号）同意设立航天科工财务有限责任公司武汉分公司。2012年9月27日，中国银行业监督管理委员会湖北监管局《关于航天科工财务有限责任公司武汉分公司开业的批复》（鄂银监复〔2012〕480号）批准航天科工财务有限责任公司武汉分公司开业。
2018年11月2日，经财务公司2018年第二次临时股东会审议通过，并经监管机构批复同意，财务公司现有股东以同比例增资方式增加注册资本金，财务公司注册资本增至438,489万元。上述增资业务于2019年12月25日经致同会计师事务所出具验资报告。
财务公司最近一个会计年度期末的总资产为12,567,834.82万元，净资产为814,083.11万元；最近一个会计年度的营业收入为325,570.56万元，净利润为130,659.73万元。
主要业务最近三年发展状况如下：（单位：万元）
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财务公司为本公司参股公司，本公司持有财务公司2.01%的股权。
（三）构成关联关系的说明
财务公司与本公司的实际控制人均为中国航天科工集团有限公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，财务公司与本公司构成了关联关系。
三、关联交易标的基本情况
财务公司为公司提供存款、贷款以及其他综合信贷、结算等金融服务业务。
四、关联交易的定价政策及定价依据
1.存款服务，公司在财务公司的存款利率应不低于中国人民银行就该种类存款规定的基准利率。
2.贷款服务：公司在财务公司的贷款利率不高于国有商业银行提供同种类贷款服务所适用的利率。
3.结算服务：财务公司为公司提供内部结算服务而产生的结算费用，均由财务公司承担，公司不承担相关结算费用。
五、金融服务协议的主要内容
1．财务公司向公司提供存款、贷款以及其他综合信贷、结算等服务，以及其监管机构批准的可从事的其他业务等服务，其中财务公司将通过公司在财务公司开立的结算账户向公司提供存款和结算服务。
2．公司在财务公司结算账户的存款日均余额不低于公司货币资金余额的50%（含），货币资金余额不包含公司的募集资金与外币账户资金。
3.财务公司向公司提供不超过10亿元的综合授信额度；授信品种包括但不限于贷款、贴现、担保及其他形式的资金融通。
4.公司在财务公司的存款利率应不低于中国人民银行就该种类存款规定的基准利率，不低于国内一般商业银行向科工集团各成员单位提供同种类存款服务所适用的利率，也不低于财务公司吸收科工集团各成员单位同种存款所定利率。
5.公司在财务公司的贷款利率不高于国有商业银行向公司提供同种类贷款服务所适用的利率。
6.除存款和贷款外的其他各项金融服务,财务公司收费标准应不高于国有商业银行同等业务费用水平；财务公司为公司提供内部结算服务而产生的结算费用，均由财务公司承担，公司不承担相关结算费用。
7.公司在财务公司结算账户的资金可自主、自由的选择财务公司已开办的存款品种，包括：活期存款、定期存款、通知存款等。财务公司不得干涉公司划转使用账户资金，财务公司以公司的财务公司结算账户余额向公司承担债务责任，并向公司支付存款利息。
8.财务公司确保资金管理网络安全运行,保障资金安全,控制资产负债风险,满足公司支付需求。
9．该金融服务协议有效期为三年。
六、本次关联交易目的和对公司的影响
上述金融服务因公司正常生产经营需要而发生，关联交易根据市场化原则运作。有利于公司提高资金使用效率，节约交易成本和费用，增加资金筹措来源，降低公司财务费用，平衡及优化负债结构，缓解公司资金压力。该关联交易符合公司整体利益，符合公司发展战略的需要，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
七、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额
截至本公告披露日，公司及下属公司在财务公司存款余额13,238.88万元，贷款余额0元。
八、独立董事过半数同意意见
公司第七届董事会独立董事第二次专门会议于2024年3月18日通讯方式召开。审议通过了《关于与航天科工财务有限责任公司签订〈金融服务协议〉暨关联交易的的议案》，同意3票，弃权0票，反对0票。决议如下：财务公司作为一家经国家金融监督管理总局实施行政许可的规范性非银行金融机构，在其经营范围内为本公司及其子公司提供金融服务符合国家有关法律法规的规定；双方拟签署的《金融服务协议》遵循平等自愿的原则，定价公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形;本次公司与财务公司续签《金融服务协议》，没有损害广大投资者的利益。通过会议讨论研究，同意本议案，并同意将本议案提交公司董事会审议。
九、备查文件
1.公司第七届董事会第十七次会议决议；
2.公司第七届监事会第十二次会议决议；
3.第七届董事会独立董事第二次专门会议决议；
4.《金融服务协议》。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月三十日
航天科技控股集团股份有限公司
2024年度财务预算报告
风险提示：本预算为航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司）2024年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家产业政策调整、汇率变动等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别注意。
一、预算编制说明
根据公司战略发展目标，在综合分析宏观经济、行业发展趋势、市场需求状况的基础上，结合公司2024年经营计划和重点工作目标，按照合并会计报表编制范围，编制了2024年度财务预算报告。
二、预算编制假设
1.公司所遵循的国家及地方现行的有关法律法规和经济政策无重大变化，所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变。
2.公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化，现有的银行贷款利率、通货膨胀率以及涉及的外汇汇率无重大改变。
3.公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难。
4.公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整。
5.公司所投资的主体未发生重大经营变化。
6.无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
三、主要预算指标
公司以实施高质量发展为战略目标，围绕航天应用、汽车电子、物联网三大主业方向，稳步推进业务建设，着力提升各板块的业务经营能力和产业发展潜力。在2024年工作中，以稳求进，持续夯实高质量发展的基础，提升盈利能力、现金流能力、投资回报能力和可持续发展能力。2024年营业收入预算为68亿元人民币，利润总额预算为1.1亿元人民币。
四、预算执行的保障和监督措施
公司2024年在新形势新情况下，创新方法，把提升效率和效益摆在更加突出的位置。围绕核心业务的发展格局，把生产能力的建设与利用同业务发展需要的节拍结合起来，推进核心业务发展，打好资金利用和业务发展的“组合拳”，有效提升资金价值。进一步明确责任、细化措施到每个经营单元，一个一个客户推进，通过务实落实来推动完成目标任务。做好全面预算管理，将年度预算目标分解落实责任，签订目标责任书。在合同业务的推进过程中，做好“现金”预算和筹措。通过开展“一企一策”针对性分析，结合实际确定重点单位重点关注点，使经营管理目标更加清晰可控，使成本费用管控更具有针对性。进一步完善绩效考核办法，提高各经营主体的积极性，保障预算目标的实现。
本报告将提交公司2023年度股东大会审议。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月二十八日
证券代码：000901 证券简称：航天科技 公告编号：2024-临-013
航天科技控股集团股份有限公司
关于2023年度利润分配预案的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载和误导性陈述或者重大遗漏。
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称航天科技或公司）于2024年3月28日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》。本议案尚需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、2022年度利润分配预案的具体内容
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计,公司2023年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-145,742,413.14元，母公司未分配利润为-73,266,535.24元，合并报表未分配利润为169,469,874.50元。公司制定2023年度公司利润分配预案：不送红股，不进行现金分红，不以公积金转增股本。
二、公司2023年度拟不进行现金分红的原因
根据《公司章程》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》和《航天科技控股集团股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2022年-2024年）》及相关规定，公司注重全体股东的长远利益，为保障公司持续、稳定、健康发展，制定2023年度公司利润分配预案。因2023年度经营业绩亏损，公司拟不进行现金分红，不送红股，不以公积金转增股本。未来公司将持续聚焦航天应用、汽车电子、物联网三大产业领域，打造企业核心竞争力，并且不断积极开拓市场，丰富产品结构，提高公司内在价值，努力给股东创造更好的企业回报。
三、利润分配方案的合法性、合规性
本次利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》、证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、证监会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《公司章程》和《未来三年股东回报规划（2022年-2024年）》及相关规定，符合公司确定的利润分配政策、利润分配计划、股东长期回报规划以及做出的相关承诺，有利于全体股东共享公司经营成果，与同行业上市公司平均水平不存在重大差异。2023年度，公司控股子公司向母公司实施分红人民币13,166,530.62元。本次利润分配预案符合公司未来经营发展的需要，具备合法性、合规性、合理性。
四、审批程序及相关意见
1.董事会审议情况。
公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，同意将该议案提交至公司2023年度股东大会审议。
2.监事会审议情况。
公司第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》。经审议，监事会认为,公司2023年度利润分配预案符合《公司法》《公司章程》以及相关法律法规的规定，符合公司实际经营情况，兼顾了投资者的利益和公司持续发展的需求，同意该议案，并提交公司2023年度股东大会审议该利润分配预案。
五、备查文件
1.公司第七届董事会第十七次会议决议；
2.公司第七届监事会第十二次会议决议；
3.2023年审计报告。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月三十日
证券代码：000901 证券简称：航天科技 公告编号：2024-临-011
航天科技控股集团股份有限公司
关于2023年董事长薪酬方案及
兑现的公告
本公司及公司全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月28日召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于2023年董事长薪酬方案及兑现的议案》。本事项尚需提交股东大会审议。具体情况如下：
为充分调动公司董事长的积极性和创造性，促进公司的长远健康发展，持续提升公司业绩，维护股东的利益，特制定2023年董事长薪酬方案及兑现，具体如下：
一、对象：公司董事长。
二、期限：2023年1月1日一2023年12月31日。
三、薪酬情况：公司董事长2023年年薪为785,113.72元（含税）。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月三十日
航天科技控股集团股份有限公司董事会
审计委员会对会计师事务所履行
监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等规定和要求，航天科技控股集团股份有限公司（以下简称航天科技或公司）董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称致同所）成立于2011年12月，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至2023年12月31日，致同所合伙人数量为225人，注册会计师1,364人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人。致同所2022年度业务总收入为人民币26.49亿元，其中审计业务收入人民币19.65亿元；证券业务收入5.74亿元。2022年度上市公司（含A、B股）审计客户共计239家，收费总额人民币2.88亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、科学研究和技术服务业。与航天科技同行业的上市公司审计客户16家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第七届董事会审计委员会2023年第二次会议、第七届董事会第十次会议及2023年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，同意聘任致同所为公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会专门委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2023年3月27日，公司第七届董事会审计委员会2023年第二次会议以现场结合通讯方式召开，审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，审议通过《关于续聘公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构，并同意提交董事会审议。
（二）2024年1月26日，公司第七届董事会审计委员会2024年第一次会议以现场结合通讯方式召开，审计委员会会同公司经营层与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行审前沟通，对2023年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。
（三）2024年3月28日，公司第七届董事会审计委员会2024年第二次会议召开，致同所就其履职的独立性、人员安排以及在审计过程中对公司会计实务重大方面的质量的看法及审计中的关键问题进行了沟通汇报，审计委员会对会计师履职情况进行了评估，同时会议审议通过公司2023年年度财务报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会专门委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为致同会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年度审计工作相关，审计行为规范独立，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时、公允。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月二十八日
航天科技控股集团股份有限公司
2023年度年审会计师履职情况评估报告
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司或航天科技）聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称致同所）作为公司2023年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对致同所2023年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为致同所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：
一、资质条件
致同所成立于2011年12月，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至2023年12月31日，致同所合伙人数量为225人，注册会计师1,364人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人。致同所2022年度业务总收入为人民币26.49亿元，其中审计业务收入人民币19.65亿元；证券业务收入5.74亿元。2022年度上市公司（含A、B股）审计客户共计239家，收费总额人民币2.88亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、科学研究和技术服务业。与航天科技同行业的上市公司审计客户16家。
二、执业记录
（一）基本信息
2023年报审计项目最基本信息如下：
■
（二）诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（三）独立性
致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
三、质量管理水平
（一）项目咨询
2023年度审计过程中，致同所就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
（二）意见分歧解决
致同所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023年度审计过程中，致同所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
审计过程中，致同所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
（四）项目质量检查
致同所质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。致同所质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
（五）质量管理缺陷识别与整改
致同所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成致同所完整、全面的质量管理体系。2023年度审计过程中，致同所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2023年度审计过程中，致同所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表、关联方交易、租赁业务等。
致同所全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。致同所制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、人力及其他资源配备
致同所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人由资深合伙人担任，项目现场负责人也由资深审计服务人员担任。
六、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了致同所在信息安全管理中的责任义务。致同所制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，职业保险购买符合相关规定。2022年末职业风险基金1,089万元。
八、总体评价
公司董事会认为致同所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年报审计相关工作,审计行为规范独立，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时、公允。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月二十八日
航天科技控股集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司）根据公司经营情况和财务状况，并结合2023年度审计情况，现将2023年度财务决算报告如下（金额单位：元）：
一、2023年合并范围变化情况
本年纳入合并范围的子公司共8户，公司于2023年8月29日完成对北京航天海鹰星航机电设备有限公司100%股权的处置，合并范围相对上期减少1户。
二、资产、负债、所有者权益情况
（一）资产情况
截至2023年末，公司资产总额8,770,134,309.78元，较年初8,250,637,109.08元，增幅6.30%。流动资产5,190,529,333.28元，占资产总额的比例为59.18%；非流动资产3,579,604,976.50元，占资产总额的比例为40.82%。主要资产变动情况如下表：
表1 2023年主要资产构成明细表
■
同比变化较大的项目说明：
应收款项融资：本年背书、贴现的银行承兑汇票金额减少，对应银行的银行承兑汇票余额重分类到本项目相应减少所致。
投资性房地产：公司产业园对外出租面积增加所致。
长期待摊费用：主要为办公楼改造项目费用待摊销所致。
递延所得税资产：主要为根据企业会计准则解释16号，确认了与租赁相关的递延所得税资产所致。
（二）负债情况
截至2023年末，负债总额4,374,709,593.96元，较年初3,763,735,531.36元，增幅16.23%。流动负债2,896,754,032.19元，占负债总额的比例为66.22%；非流动负债1,477,955,561.77元，占负债总额的比例为33.78%。主要负债明细情况如下表：
表2 2023年主要负债构成明细表
■
同比变化较大的项目说明：
短期借款：主要为汽车电子业务根据销售规模增加补充流动资金所致。
衍生金融负债：外汇套期保值衍生金融产品浮动亏损减少所致。
应付账款：根据订单安排存货采购增加导致应付账款增加。
应交税费：应交增值税增加所致。
预计负债：销售折扣、产品质量保证金、未决诉讼、税收风险金计提增加所致。
递延收益：主要为政府补助根据项目验收情况从递延收益结转至其他收益所致。
其他非流动负债：主要为一年以上合同负债增加所致。
（三）净资产情况
截至2023年末，净资产总额4,395,424,715.82元，较年初4,486,901,577.72元，下降2.04%。净资产明细情况如下表：
表3 2023年所有者权益明细表
■
同比变化较大的项目说明：
其他综合收益：主要为欧元兑人民币汇率变动，境外公司报表折算产生的外币报表折算差额所致。
未分配利润：为本期经营利润亏损所致。
（四）偿债能力分析
主要偿债能力指标表如下：
表4 2023年主要偿债能力指标表
■
2023年现金流动负债比率同比提高7.1个百分点，主要为经营活动现金净流量增加所致。
三、经营及经济效益情况分析
（一）营业收入、成本完成情况
2023年，公司实现营业收入6,804,852,365.45元，较上年同期增长18.55%。营业成本为5,690,397,667.64元，较上年同期增长21.72%。
表5 2023年主营业务分板块明细表
■
航天应用业务受报告期内华北地区洪涝灾害影响，同时部分合同延时交付，且市场竞争加剧及生产成本上升等综合因素导致该业务收入和利润同比下降。公司汽车电子业务积极把握智能汽车行业发展的机遇，大力拓展以手离方向盘探测系统等为主的新产品市场，带动该业务收入和利润增长。物联网业务加大研发投入，且上年同期有重点项目交付，本年度该业务收入和利润同比下降。
（二）费用及资产减值损失
销售费用为198,871,502.24元，较上年同期增长10.07%，主要为汽车电子业务随着营业收入增长，销售费用有所增长所致；
管理费用为555,322,062.27元，较上年同期下降-2.78%，主要为采取费用控制措施取得实效。
研发费用为377,902,583.12元，较上年同期增加27.56%，主要为汽车电子业务和物联网业务研发投入同比增加所致；
财务费用为37,379,178.20元，较上年同期增长2514.63%，主要为境外公司利息费用增长所致。
资产减值损失为-122,611,491.51元，主要为受报告期内华北地区洪涝灾害导致的资产减值损失所致。
（三）盈利能力指标分析
受上述情况综合影响，各主要盈利指标均有所下降。
表6 2023年主要盈利能力指标表
■
四、现金流情况分析
公司经营、投资、筹资活动产生的现金流量净额见下表：
表7 2023年经营、投资与筹资现金流净额表
■
经营活动产生的现金净流入同比增长592.74%，主要为汽车电子业务板块受收入增长导致现金净流量增加所致。
投资活动产生的现金净流出同比降低43.60%，本期主要为处置子公司还款收到现金，上期主要为收购子公司股权以及厂房、生产设备投资。
筹资活动产生的现金净流入同比减少169.18%，主要为本年子公司偿还到期借款所致。
五、会计师事务所审计意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年的财务报表进行了审计，出具了标准无保留审计意见的审计报告。
本报告将提交公司2023年度股东大会审议。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月二十八日
北京城建股份有限公司会计报表附注
证券代码：000901 证券简称：航天科技 公告编号：2024-临-010
航天科技控股集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及公司全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月28日召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，相关会计政策变更的具体情况如下：
一、本次会计政策变更概述
1、会计政策变更的原因及时间
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，自2023年1月1日起施行。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第16号》相关规定执行，其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响
1、会计政策变更具体情况
根据《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
2、会计政策变更对公司的影响
执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：
单位：元
■
执行上述会计政策对母公司2022年12月31日资产负债表和2022年度利润表的影响如下：
单位：元
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三、审计委员会的审议意见
审计委员会认为，公司根据中华人民共和国财政部于2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》要求，按照财政部相关会计准则变更会计政策，符合相关法律法规，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情况。同意本次会计政策变更。
四、董事会意见
董事会认为，公司本次执行会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行，符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。不存在损害公司及中小股东利益的情况，同意本次会计政策变更。
五、监事会意见
监事会认为，公司本次会计政策变更是根据国家政策的变化进行的调整，符合有关规定。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司和股东利益的情形，我们同意公司实施上述会计政策变更。
六、备查文件
1.公司第七届董事会审计委员会2024年第二次会议决议；
2.公司第七届董事会第十七次会议决议；
3.公司第七届监事会第十二次会议决议。
特此公告。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年三月三十日
证券代码：000901 证券简称：航天科技 公告编号：2024-临-009
航天科技控股集团股份有限公司
第七届董事会独立董事第二次专门
会议决议公告
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称航天科技或公司）第七届董事会独立董事第二次专门会议通知于2024年3月15日以邮件及电话方式发出，会议于2024年3月18日以通讯方式召开，会议应参会独立董事3人，实际参会独立董事3人。会议由半数以上独立董事推举由立明先生主持，会议召开符合《公司章程》等法律法规的有关规定。经各位独立董事认真审议，会议形成如下决议：
1.审议通过了《关于与航天科工财务有限责任公司签订〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》。
财务公司作为一家经国家金融监督管理总局实施行政许可的规范性非银行金融机构，在其经营范围内为本公司及其子公司提供金融服务符合国家有关法律法规的规定；双方拟签署的《金融服务协议》遵循平等自愿的原则，定价公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形;本次公司与财务公司续签《金融服务协议》，没有损害广大投资者的利益。通过会议讨论研究，同意本议案，并同意将本议案提交公司董事会审议。
表决情况：同意3票；反对0票；弃权0票。
2.审议通过了《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》。
本次预计与日常经营相关的关联交易有利于提高公司产品的销售收入，与上述关联方发生的租赁业务也有利于公司日常经营活动，关联交易遵循了有偿、公平、自愿的商业原则，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方提供同类产品或服务的价格或收费标准，交易定价公允，不会损害中小股东的利益，对公司和全体股东而言是属公平合理的。通过会议讨论研究，同意本议案，并同意将本议案提交公司董事会审议。
表决情况：同意3票；反对0票；弃权0票。
独立董事：由立明、栾大龙、王清友
二〇二四年三月十八日
