证监会将持续深入推进资本市场法治政府建设

推动股票发行注册制走深走实 严惩欺诈发行、财务造假等市场乱象

◎记者 梁银妍

4月10日，中国证监会公布2023年法治政府建设情况。其中提到，今年，证监会将持续深入推进资本市场法治政府建设，坚持服务实体经济这个着力点，推动股票发行注册制走深走实，不断完善资本市场基础制度，加强重点领域立法；坚持强监管、防风险与促发展一体推进，把加强监管、防范风险作为高质量发展的重要保障，推动资本市场重点领域风险持续收敛；坚持监管“长牙带刺”、有棱有角，“零容忍”打击资本市场违法违规行为，严惩欺诈发行、财务造假等市场乱象。

2023年，证监会推动股票发行注册制走深走实，进一步夯实了资本市场基础法律制度。具体而言，全面实行股票发行注册制制度规则正式发布实施；新公司法、《私募投资基金监督管理条例》经审议通过，企业破产法、金融稳定法、《上市公司监督管理条例》《证券公司监督管理条例》等法律法规和司法解释的制定、修订工作继续推进；全年出台规章20件、规范性文件64件。

2023年，证监会推进职能转变，履行法定职责。数据显示，去年证监会全年共接收各类行政许可申请2786件，其中注册申请794件；送达行政许可核准（注册）决定2924件，终止审查（注册）决定109件。证监会依法深化市场产品创新，全年批准注册15只首发和扩募公募REITs产品，期货市场新上市21个期货期权品种。

2023年，证监会依法从严治市，加强了大案要案惩治和重点领域执法。数据显示，证监会去年全年共办理案件717件，其中重大案件186件；作出处罚决定539项，罚没款金额63.89亿元，市场禁入103人次；向公安机关移送涉嫌犯罪案件及通报线索118件；会同公安部、最高人民检察院组织开展上市公司领域证券违法犯罪案件专项执法。

证监会还针对性改进加强日常监管，包括严守注册底线红线，对财务基础薄弱、真实性存疑及存在重大违法违规的企业，采取重点问询、现场检查、底稿核查等措施；加速推进常态化退市，全年共47家公司退市，其中强制退市44家；强化审计评估机构备案监管，加强年报审计以及会计准则执行监管；联合司法部发布《律师事务所从事证券法律业务管理办法》，持续做好律师事务所从事证券法律业务的备案管理和专项检查。

2023年，证监会从以下几个方面，严格规范公正文明高效执法，防范化解资本市场重点领域风险：发布《行政处罚罚没款执行规则》，统一行政执法文书、稽查专用设备、案件沟通接待基本标准；完善风险监测指标，常态化开展现场检查，实施“双随机、一公开”监管工作机制，持续推动上市公司风险化解，加强期货市场风险防范及应对，防范跨市场风险叠加共振；持续优化完善诚信建设制度机制，重点对欺诈发行、违规披露、证券服务未勤勉尽责等有关主体强化失信惩戒与信用监管协同。

2023年，证监会还健全了多元化纠纷解决机制，保护投资者合法权益。首例涉科创板上市公司特别代表人诉讼泽达易盛案以诉中调解结案，7195名投资者获2.8亿余元全额赔偿；紫晶存储案中介机构通过先行赔付程序赔付1.7万名投资者10.86亿元。

数据显示，证监会去年全年调解成功案件3786件，为投资者挽回损失约6.52亿元；累计实现与全国98家人民法院建立诉调对接合作机制；指导中证中小投资者服务中心现场参加500场A股上市公司2022年度股东大会，现场行使质询权670次，建议权33次，上市公司采纳率达99.8%；对1577家上市公司的董监事、高管人员开展了股东大会规范性专题培训。