上海物资贸易股份有限公司2023年年度报告摘要

公司代码：600822 公司简称：上海物贸

900927 物贸B股

第一节 重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本年度利润不作分配；不作资本公积、盈余公积转增股本。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

2023年，世界经济复苏动能不足，全球通胀水平仍处高位，主要经济体紧缩货币政策的外溢效应凸显，单边主义、保护主义和地缘政治等风险上升，外部环境更趋复杂严峻；国内经济恢复发展面临不少困难，周期性、结构性问题叠加，经济恢复进程波动曲折。面对新情况新问题，我国坚持稳中求进工作总基调，加大宏观政策调控力度，着力扩内需、提信心、防风险，系统打出一套政策组合拳，经济增长实现企稳回升。2023年，我国经济总量稳步攀升，国内生产总值（GDP）超过126万亿元，比上年增长5.2%，实现了5%左右的预期目标。

制造业采购经理调查结果显示，2023年制造业PMI全年均值为49.9%，高于2022年全年均值0.8个百分点。从指数年内走势来看，制造业PMI在一季度运行在50%以上的较好水平，显示经济快速恢复，二季度指数较快回落，显示在积压需求快速释放后经济回升势头有所放缓，三、四季度指数均值运行在49.5%左右的水平，显示在各地积极落实稳经济促增长等政策措施的带动下，我国经济保持相对稳定运行。

根据国家统计局公布的数据，2023年全国工业生产者出厂价格指数(PPI)比上年下降3.0%，PPI收缩的主因是外需和大宗商品价格下行以及内需弱复苏和结构转型。2023年PPI的拖累主要来自以下几个因素：一是高基数影响。受全球持续宽松货币政策影响，2021年和2022年全球大宗商品价格飙升，中国PPI同期上涨8.1%和4.1%，2023年国际大宗商品价格则出现明显回落；二是高利率影响下，2023年全球制造业PMI指数较2022年进一步下滑，全球经济下行和外需回落显著压制了国内生产需求；三是国内经济呈现曲折式弱复苏的特征，需求不足导致部分产业呈现产能过剩格局，其中代表性产业煤炭行业和中下游耐用品制造业的生产价格均出现明显下行；四是国内经济结构仍处转型深化期，2023年地产部门延续下行调整，对相关产业链的拉动仍在退坡，其中2023年中国黑色金属加工业PPI同比回落9.6个百分点。

2023年，汽车行业随着国家促消费、稳增长政策的持续推进，促进新能源汽车产业高质量发展系列政策实施，包括延续车辆购置税免征政策、深入推进新能源汽车及基础设施建设下乡等措施的持续发力，有力的激发了市场活力和消费潜能。2023年全年产销累计完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，产销量创历史新高，实现两位数较高增长，产销总量连续15年稳居全球第一。其中，新能源汽车继续保持快速增长，产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，连续9年排名世界第一，成为引领全球汽车产业转型的重要力量；汽车出口接近500万辆，有效拉动行业整体快速增长。

中国物流与采购联合会数据显示，2023年，我国物流运行环境持续改善，行业整体恢复向好。市场需求规模恢复加快，高端制造、线上消费等新动能领域回升明显。物流供给质量稳步提升，多式联运、航空货运等协同高效物流服务全面发展。单位物流成本稳中有降，产业链循环基本通畅。物流企业降本增效内驱力增强，头部企业战略转型步伐加快，引领行业向规范化、精细化和数字化方向发展。2023年全年物流业总收入为13.2万亿元，同比增长3.9%，物流收入规模延续扩张态势。运输、仓储装卸等基础物流收入同比增速在3%左右，支撑物流市场稳定增长。2023年全年中国物流业景气指数平均为51.8%，高于2022年3.2个百分点，多数月份处于51%以上的较高景气区间。

2023年，我国有色金属行业着力优化产业结构、防范化解风险，高质量发展扎实推进，稳中向好的态势日趋明显。据国家统计局数据，2023年，有色金属行业工业增加值同比增长7.5%，增幅较工业平均水平高2.9个百分点。十种有色金属产量为7470万吨，同比增长7.1%，首次突破7000万吨。2023年，铜、铅现货均价分别为68272元/吨、15709元/吨，同比分别增长1.2%、2.9%；铝、锌、工业硅、电池级碳酸锂现货均价分别为18717元/吨、21625元/吨、15605元/吨、26.2万元/吨，同比分别下跌6.4%、14.0%、22.5%、47.3%。

公司目前主要从事汽车贸易、化工等生产资料的批发与零售业务。公司重点经营商品中，汽车销售业务随着4S店的扩展与健全，各类车辆销售3.967万辆，中山北路旧车市场实现二手车交易量9.67万辆。

1、公司拥有上海有色金属交易中心、上海市旧机动车交易市场、上海危险化学品交易市场等多家专业市场，坚持培育有色金属、二手车等线上与线下交易平台。这些市场与平台，在上海或国内具有一定影响，公司致力于发展线上现货交易、物流、信息、金融等服务平台。

2、公司汽车业务以品牌4S店、旧车交易、维修服务、新能源商场店及配套交付中心为主要业态。近几年，公司所属品牌4S店连续获得“上海大众七星级经销商”、“上海大众汽车斯柯达营销服务网络钻石级经销商”等荣誉称号。百联沪通汽车销售有限公司连年获得上汽通用凯迪拉克全国销量及售后五星奖。公司所属旧车市场的交易量在上海排位前列，为汽车服务贸易的持续稳健发展提供了支撑。公司在百联中环、西郊百联、龙湖天街、周浦万达等多家大型商场设有多品牌新能源车门店。

3、公司为国内生产资料流通行业知名企业，在业内外具有相应资信品牌影响，与上游厂商与下游企业有稳固的合作基础，有利于公司转型发展。

4、公司控股股东百联集团有限公司不断给予公司在品牌、资金等相关资源的支持。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司自2023年1月1日起执行财政部于2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目（详见公司2023年年度报告会计报表附注三（四十/1））

3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2023年公司实现营业收入 78.67亿元，同比增加 56.65 %；实现归属于上市公司股东的净利润14,001.20 万元，同比增加 133.21 %；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,205.58万元，同比增加36.89 %；加权平均净资产收益率 12.89%，同比增加6.82个百分点。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：A股 600822 证券简称：上海物贸 编号：临 2024－007

B股 900927 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

第十届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

本公司第十届董事会第七次会议于2024年4月12日下午在公司会议室以现场和通讯相结合方式召开。会议通知和材料于2023年4月2日以电子邮件的方式送达全体董事。会议应当出席的董事9名，实际出席会议的董事9名。公司监事、高级管理人员列席本次会议。会议由公司董事长宁斌先生主持。本次董事会会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了关于公司2023年度董事会工作报告的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

（二）审议通过了关于公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

（三）审议通过了关于公司2023年度利润分配预案的议案。

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表审计，2023年度本公司归属于母公司的净利润（合并报表）为140,012,045.25元，按规定提取法定盈余公积0元、当年可供分配利润140,012,045.25元，加年初未分配利润-1,324,158,819.07元，调增年初数1,419,673.62元（系根据财政部自2023年1月1日起施行的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定而进行会计政策变更），加本期处置其他权益工具转入留存收益14,599元，年末可供分配利润-1,182,712,501.20元。

2023年度母公司净利润为113,251,920.37元，资本公积为1,166,855,950.84元，提取法定盈余公积0元，当年可供分配利润113,251,920.37元，加年初未分配利润-895,107,088.42元，调增年初数819,996.51（系根据财政部自2023年1月1日起施行的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定而进行会计政策变更），年末可供分配利润为-781,035,171.54元。

鉴于本年度实现盈利，但母公司年末未分配利润为负，根据相关规定，本年度利润不作分配。

本年度亦不作资本公积、盈余公积转增股本。

以上方案实施后，公司总股本为495,972,914股，其中：A股为396,147,908

股，B股为99,825,006股，未分配利润（母公司）为-781,035,171.54元，由以后会计年度实现的净利润中予以弥补。

同意9名，反对0名，弃权0名。

公司2023年度拟不进行利润分配的情况详见同时刊载于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于2023年拟不进行利润分配的公告》（编号：临2024-008）。

（四）审议通过了关于公司续聘会计师事务所的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

该议案已经公司董事会审计委员会全体同意，并提交董事会审议。

详见公司同时刊载于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于续聘会计师事务所的公告》（编号：临2024-009）。

（五）审议通过了关于公司2023年度内部控制评价报告的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

该议案已经公司董事会审计委员会全体同意，并提交董事会审议。

详见公司刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。

（六）审议通过了关于公司2023年度董事及高级管理人员薪酬情况的议案；

同意9名，反对0名，弃权0名。

董事会薪酬与考核委员会就该事项向董事会提出建议，认为2023年度公司董事及高级管理人员领取的薪酬，均按照公司相关经营业绩与薪酬管理考核办法，综合年度工作目标、经济指标完成情况等因素进行评议和考核，根据评议和考核结果确定其薪酬水平，并按规定程序予以发放，工作流程和评定结果符合相关制度规定。

（七）审议通过了关于公司2023年度计提资产减值准备的议案；

同意9名，反对0名，弃权0名。

详见公司同时刊载于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司2023年度计提资产减值准备的公告》（编号：临2024-010）。

（八）审议通过了关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

公司2023年度财务报告已经董事会审计委员会全体同意，并提交董事会审议。

详见公司同时刊载于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的2023年年度报告全文及摘要。

（九）审议通过了关于《百联集团财务有限责任公司风险持续评估报告》的议案。

该事项已经独立董事专门会议审议通过，并提交董事会审议。

同意7名，反对0名，弃权0名。

关联董事李劲彪、魏卿回避表决。

详见公司刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《百联集团财务有限责任公司风险持续评估报告》。

（十）审议通过了关于2024年度为子公司提供担保及子公司之间互相提供担保的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

详见公司同时刊载于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于2024年度为子公司提供担保及子公司之间互相提供担保的公告》（编号：临2024-011）。

（十一）审议通过了关于公司日常关联交易的议案。

该事项已经独立董事专门会议审议通过，并提交董事会审议。

同意7名，反对0名，弃权0名。

关联董事李劲彪、魏卿回避表决。

详见公司同时刊载于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司日常关联交易的公告》（编号：临2024-012）。

（十二）审议通过了关于公司《2023年度社会责任报告》的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

公司《2023年度社会责任报告》已同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

（十三）审议通过了关于2023年度上海物资贸易股份有限公司（母公司）工资薪金的议案。

同意9名，反对0名，弃权0名。

上述第（一）项至第（四）项议案、第（六）项议案中关于2023年度董事薪酬情况，以及第（十）项议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，有关公司2023年年度股东大会召开事宜将另行公告。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司董事会

2024年4月16日

证券代码：A股 600822 证券简称：上海物贸 编号：临 2024－008

B股 900927 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

关于2023年度拟不进行利润分配的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

· 上海物资贸易股份有限公司（以下简称“公司”）经审计的2023年末母公司未分配利润为负，公司2023年度不满足规定的利润分配条件，董事会拟定2023年度利润分配预案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积、盈余公积转增股本。

· 公司第十届董事会第七次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

一、利润分配预案内容

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表审计，2023年度本公司归属于母公司的净利润（合并报表）为140,012,045.25元，按规定提取法定盈余公积0元、当年可供分配利润140,012,045.25元，加年初未分配利润-1,324,158,819.07元，调增年初数1,419,673.62元（系根据财政部自2023年1月1日起施行的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定而进行会计政策变更），加本期处置其他权益工具转入留存收益14,599元，年末可供分配利润-1,182,712,501.20元。

2023年度母公司净利润为113,251,920.37元，资本公积为1,166,855,950.84元，提取法定盈余公积0元，当年可供分配利润113,251,920.37元，加年初未分配利润-895,107,088.42元，调增年初数819,996.51（系根据财政部自2023年1月1日起施行的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定而进行会计政策变更），年末可供分配利润为-781,035,171.54元。

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号一上市公司现金分红》及《公司章程》的规定，鉴于公司2023年末母公司未分配利润为负，公司 2023 年度不满足规定的利润分配条件。董事会拟定的2023年度利润分配预案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积、盈余公积转增股本。本预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议通过。

二、2023年度不进行分配利润的原因

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号一上市公司现金分红（2022 年修订）》 及《公司章程》规定，鉴于公司2023年末母公司未分配利润为负，公司 2023 年度不满足规定的利润分配条件。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2024年4月12日召开第十届董事会第七次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》。

（二）股东大会决策程序

《关于2023年度利润分配预案的议案》尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

四、相关风险提示

公司2023年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司董事会

2024年4月16日

证券代码：600822 证券简称：A股 上海物贸 公告编号：临 2024-010

900927 B股 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

关于2023年度计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

公司根据《企业会计准则》的相关规定，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司的财务状况与2023年度的经营成果，公司对截至2023年12月31日合并报表范围内的资产进行了全面的分析评估，对可能存在发生减值迹象的资产计提了减值准备。具体情况如下表：

一、计提减值准备的资产范围和金额

单位：元

■

二、本次计提减值准备的具体说明

1、信用减值准备

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。经测算公司本期计提信用减值损失金额为92,739.59元。

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。经测算公司本期计提信用减值损失金额为117,744.23元。

2、资产减值准备

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。

本公司按照组合计提存货跌价准备的，组合类别及确定依据以及不同类别存货可变现净值的确定依据如下：

■

经测算公司本期计提存货跌价准备金额为8,062,954.26元。

三、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提减值准备，将导致公司2023年度利润总额减少8,273,438.08元。本次计提资产减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

本次计提资产减值准备事项，真实、公允地反映了公司的财务状况及 2023年度的经营成果，符合会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和股东利益的情形。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司董事会

2024年4月16日

证券代码：600822 证券简称：A股 上海物贸 公告编号：临 2024-012

900927 B股 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

关于日常关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次日常关联交易无需提交股东大会审议。

● 上海物资贸易股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司在生产经营和业务活动中存在与控股股东百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）及其下属企业的日常关联交易，包括办公、经营场地租赁、仓储物流场地等业务。该交易具有确实必要性，有利于本公司经营业务的持续开展和保持经营稳定，不会对公司独立性产生影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。关联交易价格均系依据以前年度费用并适当参考市场价格协商确定，不会损害公司及中小股东利益。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

公司于2024年4月12日召开的第十届董事会第七次会议审议通过了《关于公司日常关联交易的议案》，关联董事李劲彪、魏卿回避表决。本次日常关联交易已经公司独立董事专门会议审议通过，独立董事认为：本次日常关联交易事项依据市场化原则订立，租赁价格依据以前年度租赁费用并适当参考市场价格协商确定，没有损害公司和中小股东利益的情况。

（二）前次日常关联交易的预计和执行情况

单位：万元

■

（三）本次日常关联交易预计金额和类别

单位：万元

■

二、关联方介绍和关联关系

（一）关联方的基本情况

■

除上述所列关联方外，其他关联方主要为百联集团下属商业购物网点，包括但不限于：上海百联中环购物广场有限公司、上海友谊南方商场有限公司、上海百联川沙购物中心有限公司、上海百联杨浦滨江购物中心有限公司、上海百联西郊购物中心有限公司、上海百联金山购物中心有限公司等。公司将根据业务开展需要适时租用关联方购物商场内的商铺用于开设新能源汽车商场店和快闪店。

（二）与公司的关联关系

百联集团为公司控股股东，持有公司48.10%的股份；上海百联配送实业有限公司、上海迎宾出租汽车有限公司、上海乾通金属材料有限公司及上海又一城购物中心有限公司等购物商场均为百联集团所控制的企业，上述属于《股票上市规则》6.3.3规定的关联关系情形。

三、关联交易主要内容和定价政策

（一）关联交易主要内容

1、公司及控股子公司向百联集团承租经营或办公场地

公司及控股子公司百联集团上海物贸大厦有限公司、上海百联汽车服务贸易有限公司向百联集团承租位于上海市中山北路2550号、龙吴路5300弄3号等14处房产，用途为经营、办公，房屋建筑面积共146,378.75平方米，租赁期限为1年，租金合计约为1500万元，每半年支付一次租金。

2、公司及控股子公司上海百联汽车贸易服务有限公司（及其下属子公司）向百联集团下属购物商场（或购物中心）承租商铺

根据2024年经营计划，公司依托控股股东百联集团丰富的商业网点资源优势，进一步拓展新能源汽车销售网点的布局，根据经营需要适时在百联集团下属各大购物商场（或购物中心）内租用商铺开设新能源汽车商场店和快闪店。2024年预计该类交易总金额约为3848.16万元，其中上海百联汽车贸易服务有限公司及其下属子公司承租购物商场（或购物中心）商铺，预计金额约1550万元；上海百联汽车服务贸易有限公司承租上海又一城购物中心商铺，租金总计2298.16万元，租赁期限为10年。

3、公司控股子公司向上海百联配送实业有限公司租用仓储库房

公司控股子公司上海物贸生产资料物流有限公司租用上海百联配送实业有限公司位于上海市联谊路205号内部分露天场所及行车、部分码头及辅助房，场地面积8970平方米、附属办公面积226平方米；用途为钢材存储、码头装卸等，租赁期限为1年，租赁费用共计240万元，按季度结算支付。

4、公司控股子公司向上海乾通金属材料有限公司租用仓储设施设备

公司控股子公司上海乾通投资发展有限公司租用上海乾通金属材料有限公司位于上海市民星路162号地块内仓储库房、道路等，租赁期限为1年，租赁费用共计34.95万元，2024年末一次性支付。

5、公司控股子公司向上海迎宾出租汽车有限公司出租办公场地

公司控股子公司上海乾通投资发展有限公司向上海迎宾出租汽车有限公司出租位于上海市民星路162号17幢-2（库房面积1296平方米）及宿舍2间，用途为汽车修理、车队办公等，租赁期限为1年，租赁费用共计73.37万元，上海迎宾出租汽车有限公司按季度结算支付租金。

（二）定价政策

关联交易价格均系依据以前年度费用并适当参考市场价格协商确定，定价公允，遵循公平、公正的原则。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

本次日常关联交易主要为公司及控股子公司租赁关联方的房产及土地用于

办公及开展销售、仓储物流等经营活动，该交易具有确实必要性，有利于公司经营业务的持续开展和保持经营稳定，不会对公司独立性产生影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。关联交易价格均系依据以前年度费用并适当参考市场价格协商确定，不会损害公司及中小股东利益。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司

董事会

2024年4月16日

证券代码：A股 600822 证券简称：上海物贸 编号：临 2024－013

B股 900927 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：本次会计政策变更系上海物资贸易股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）的要求变更会计政策。本次会计政策变更符合相关法律法规规定，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司当期及前期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

一、本次会计政策变更概述

（一）会计政策变更原因及执行时间

财政部于2022年11月30日颁布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）。根据上述相关要求，公司自2023年1月1日起采用解释第16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定。

（二）变更前公司采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（三）变更后公司采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将执行解释第16号的内容要求。除上述会计政策变更外，其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（四）会计政策变更的主要内容

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

二、会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的企业会计准则解释等要求实施，使公司的会计政策符合相关法律法规的规定，更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量均无重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司

董事会

2024年4月16日

证券代码：600822 证券简称：A股 上海物贸 公告编号：临 2024-009

900927 B股 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。

立信2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，其中审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。

2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户5家。

2、投资者保护能力

截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

■

3、诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。

（二）项目信息

1、基本信息

■

（1）项目合伙人朱育勤近三年从业情况

■

（2）签字注册会计师王恺近三年从业情况

■

（3）质量控制复核人江强近三年从业情况：

■

2、诚信记录

以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

经公司与立信协商，确定公司2023年年度财务报告审计费用为121万元、内控审计费用为60.50万元（与2022年审计费用相比涨幅10%）。

提请公司股东大会授权董事会依照市场公允、合理的定价原则，结合委托的工作量等情况与立信协商2024年审计费用相关事宜。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

基于审计委员会与立信在公司2023年财务报告和内控审计过程中的充分沟通，并审阅公司2023年财务报告和内控报告后，审计委员会对立信从事公司2023年度财务报告审计和内部控制审计的各项工作情况进行调查和评估，认为立信在为本公司提供的各项审计服务工作中能恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了本公司委托的各项审计事务，出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况，维护了公司和全体股东的利益。审计委员会认为立信专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求，全体同意续聘立信为公司2024年财务报告和内控审计机构，并提交公司第十届董事会第七次会议审议。

（二）董事会的审议和表决情况

公司于2024年4月12日召开第十届董事会第七次会议，审议并一致通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司 2024年度财务报告及内控审计机构。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司董事会

2024年4月16日

证券代码：600822 证券简称：A股 上海物贸 公告编号：临 2024-011

900927 B股 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

关于2024年度为子公司提供担保

及子公司之间互相提供担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 被担保人为上海物资贸易股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）合并报表范围内子公司（共11家），非公司关联人。

● 本次担保总额为97,500万元，已实际提供的担保金额为31,935万元（截至2024年3月31日）。

● 本次担保是否有反担保：无。

● 对外担保逾期的累计数量：无。

● 特别风险提示：被担保对象中有6家子公司资产负债率超过70%，敬请投资者充分关注担保风险。

一、担保情况概述

（一）担保基本情况

因开展经营业务需要，保障年度经营目标顺利实现，2024年度公司下属子公司上海百联汽车服务贸易有限公司（以下简称“百联汽车”）等合并报表范围内11家子公司拟向金融机构申请综合授信额度，提请本公司为子公司或子公司之间进行担保，预计担保总额为97,500万元，担保方式为连带责任保证担保，无反担保。担保期限自公司2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止。

（二）本次担保事项履行的内部决策程序及尚需履行的决策程序

本次担保事项经由公司于2024年4月12日召开第十届董事会第七次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议批准。

（三）担保预计基本情况 （单位：万元）

■

注：本公司通过百联汽车间接持有上海百联沪东汽车销售服务有限公司、上海百合汽车销售有限公司、上海百联沪通汽车销售有限公司、上海众天达企业管理有限公司及上海飞凡达企业管理有限公司的100%股权。

二、被担保人基本情况

1、公司名称：上海百联汽车服务贸易有限公司

统一社会信用代码：913101071321645175

成立时间：2000年8月23日

注册及办公地址：中山北路2907号15幢5楼西区

法定代表人：宁斌

注册资本：人民币13,730万元

主营业务：汽车新车销售；汽车零配件零售及批发；汽车装饰用品销售；润滑油销售；汽车租赁等。

主要股东：本公司持股比例96.34%

截至2023年12月31日经审计资产总额77,017.38万元，负债总额50,981.52万元，净资产 26,035.86万元；2023年营业收入 6,589.49万元，净利润1,941.09万元。

2、公司名称：上海百联沪东汽车销售服务有限公司

统一社会信用代码：913101066840898934

成立时间：2009年2月17日

注册及办公地址：闸北区共和新路3550号10幢三层

法定代表人：沈丹

注册资本：人民币2,500万元

主营业务：汽车新车销售；汽车零配件零售及批发；汽车装饰用品销售；二手车经销等。

主要股东：百联汽车持股比例100%

截至2023年12月31日经审计资产总额35,501.43万元，负债总额 32,351.65万元，净资产3,149.78万元。2023年营业收入81,479.17万元，净利润353.23万元。

3、公司名称：上海百合汽车销售有限公司

统一社会信用代码：91310115754773915W

成立时间：2003年9月23日

注册及办公地址：上海市浦东新区南六公路1189号

法定代表人：许钢

注册资本：人民币1,800万元

主营业务：汽车及零配件、摩托车及零部件、轮胎及汽车用品的销售，机动车维修，二手车经销等。

主要股东：百联汽车持股比例100%

截至2023年12月31日经审计资产总额4,339.49万元，负债总额3,640.88万元，净资产698.61万元。2023年营业收入4,008.28万元，净利润-495.69万元。

4、公司名称：上海百联沪通汽车销售有限公司

统一社会信用代码：9131010659475719X0

成立时间：2012年4月28日

注册及办公地址：共和新路3200号6幢

法定代表人：许钢

注册资本：人民币5,900万元

主营业务：汽车新车销售；汽车零配件零售；汽车零配件批发；汽车装饰用品销售；二手车经销等。

主要股东：百联汽车持股比例100%

截至2023年12月31日经审计资产总额135,462.93万元，负债总额128,963.7万元，净资产6,499.23万元。2023年营业收入469,854.36万元，净利润217.56万元。

5、公司名称：上海协通百联汽车销售服务有限公司

统一社会信用代码：91310106789592057B

成立时间：2006年7月3日

注册及办公地址：上海市静安区共和新路3208号2号楼

法定代表人：杨磊

注册资本：人民币1,000万元

主营业务：进口、国产别克品牌汽车销售，商用车及九座以上承用车、摩托车、汽摩配件、金属材料的销售，二类机动车维修（小型车辆维修）等。

主要股东：百联汽车持股比例50%、上海协通（集团）有限公司持股比例50%

截至2023年12月31日经审计资产总额11,110.69万元，负债总额9,473.99万元，净资产1,636.7万元。2023年营业收入43,673.66万元，净利润561.7万元。

6、公司名称：上海百联凯晨汽车销售服务有限公司

统一社会信用代码：91310120MA1HWNP945

成立时间：2020年5月6日

注册及办公地址：上海市奉贤区金海公路1611弄13幢101室

法定代表人：沈明洁

注册资本：人民币3,000万元

主营业务：汽车新车销售；新能源汽车整车销售；汽车旧车销售；汽车零配件批发等。

主要股东：百联汽车持股比例35%、上海南方集团国际钢材物流中心有限公司持股比例33%、上海东奉国际物流有限公司持股比例32%

截至2023年12月31日经审计资产总额5,299.2万元，负债总额5,339.16万元，净资产-39.96万元。2023年营业收入3,275.66万元，净利润-1,177.73万元。

7、公司名称：上海百联荣泽汽车销售服务有限公司

统一社会信用代码：91310120MA1HWNPA20

成立时间：2020年5月6日

注册及办公地址：上海市奉贤区金海公路1611弄13幢102室

法定代表人： 沈明洁

注册资本：人民币3,000万元

主营业务：汽车新车销售；新能源汽车整车销售；汽车旧车销售；汽车零配件批发等。

主要股东：百联汽车持股比例35%、上海南方集团国际钢材物流中心有限公司持股比例33%、上海东奉国际物流有限公司持股比例32%

截至2023年12月31日经审计资产总额3,065.07万元，负债总额3,360.25万元，净资产-295.18万元。2023年营业收入6,093.86万元，净利润-1,052.99万元。

8、公司名称：上海众天达企业管理有限公司

统一社会信用代码：91310106MA7ATBG255

成立时间：2021年8月31日

注册及办公地址：上海市静安区共和新路3550号9幢4楼

法定代表人：薛巍寅

注册资本：人民币6,000万元

主营业务：企业管理；汽车新车销售；汽车拖车、求援、清障服务；汽车零配件批发及零售等。

主要股东：百联汽车持股比例100%

截至2023年12月31日经审计资产总额20,063.63万元，负债总额13,884.29万元，净资产6,179.34万元。2023年营业收入96,685.14万元，净利润173.04万元。

9、公司名称：上海飞凡达企业管理有限公司

统一社会信用代码：91310106MA7B97L362

成立时间：2021年10月27日

注册及办公地址：上海市静安区共和新路3550号12幢1楼

法定代表人：沈丹

注册资本：200万元人民币

主营业务：企业管理;汽车新车销售;新能源汽车整车销售;新能源汽车换电设施销售;轮胎销售;充电桩销售;二手车经销;二手车经纪;小微型客车租赁经营服务;汽车零配件批发;汽车零配件零售。

主要股东：百联汽车持股比例100%

截至2023年12月31日经审计资产总额202.14万元，负债总额0.99 万元，净资产201.15 万元。2023年营业收入 8.16万元，净利润0.86 万元。

10、公司名称：上海百联联众汽车销售服务有限公司

统一社会信用代码：91310120MABU019Y2C

成立时间：2022年7月18日

注册及办公地址：上海市奉贤区金海公路1611弄7号1层3室

法定代表人：江春水

注册资本：2000万元人民币

主营业务：汽车新车销售;新能源汽车整车销售;汽车旧车销售;汽车零配件批发;汽车零配件零售;摩托车及零配件批发;摩托车及零配件零售;新能源汽车电附件销售;新能源汽车换电设施销售;新能源汽车生产测试设备销售;充电桩销售;机动车充电销售;插电式混合动力专用发动机销售;二手车经销;二手车经纪;二手车鉴定评估;机动车修理和维护;国内货物运输代理;代驾服务。

主要股东：百联汽车持股比例51%，上海南方集团国际钢材物流中心有限公司持股比例49%

截至2023年12月31日经审计资产总额459.29万元，负债总额 5.78万元，净资产453.51万元。2023年营业收入0万元，净利润-46.49万元。

11、公司名称：上海智尚达汽车销售服务有限公司

统一社会信用代码：91310120MAD818DWXA

成立时间：2023年12月20日

注册及办公地址：上海市奉贤区平庄西路2958号2幢B栋1层

法定代表人：沈丹

注册资本：500万元人民币

主营业务：汽车销售；汽车零配件零售；汽车零配件批发；汽车装饰用品销售；二手车经纪；新能源汽车整车销售；新能源汽车换电设施销售；新能源汽车电附件销售；电池销售；摩托车及零配件零售；摩托车及零配件批发；充电桩销售；

主要股东：百联汽车持股比例80%，上海南方集团国际钢材物流中心有限公司持股比例20%

该公司2023年12月新成立，截至2023年底无相关业务发生。

三、担保协议的主要内容

本公司将根据各担保对象运营资金的实际需求，分批次与银行签订担保协议。担保协议的有关内容以实际签署的相关文件为准。

四、担保的必要性和合理性

公司为合并报表范围内子公司提供担保或子公司之间互相提供担保系正常的商业行为，有利于被担保对象提高融资效率和日常经营业务的顺利开展，符合公司整体发展战略和公司利益。上述被担保对象中部分子公司资产负债率超过70%，但公司对上述被担保对象具有实质控制权，且上述公司经营情况正常，不存在影响被担保人偿债能力的重大或有事项。

此外，除百联汽车的少数股东持股比例较低未提供同比例担保外，其余由被担保对象的其他股东提供同比例担保或共同担保。

公司已审慎判断上述被担保对象偿还债务的能力，本次担保总体风险在公司可控范围内，不存在损害公司和股东利益的情形，具有必要性和合理性。

五、董事会意见

公司于2024年4月12日召开第十届董事会第七次会议，经全体董事审议并全票通过了《关于2024年度为子公司提供担保及子公司之间相互提供担保的议案》。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至公告披露日，公司提供的担保总额为70,000万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为60.65%。其中，公司对控股子公司提供的担保总额为60,000万元，控股子公司之间相互提供的担保总额为10,000万元。

公司不存在对控股股东和实际控制人及其关联人提供的担保，亦无逾期担保数量。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司董事会

2024年4月16日

证券代码：A股 600822 证券简称：上海物贸 编号：临 2024－014

B股 900927 物贸B股

上海物资贸易股份有限公司

第十届监事会第五次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

公司第十届监事会第五次会议于2024年4月12日下午在公司会议室以现场表决方式召开，会议通知和材料于2024年4月2日以电子邮件的方式送达全体监事。会议应当出席的监事3名，实际出席会议的监事3名，会议由公司监事会主席赵斌先生主持。本次监事会会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

一、审议通过了关于公司2023年度监事会工作报告的议案；

同意3名，反对0名，弃权0名。

本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二、审议通过了关于公司2023年度内部控制评价报告的议案；

同意3名，反对0名，弃权0名。

三、审议通过了关于公司2023年度计提资产减值准备的议案；

同意3名，反对0名，弃权0名。

四、审议通过了关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案；

监事会认为：

1、公司2023年年度报告的编制和审议程序符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》以及公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2023年年度报告的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公司该报告期的经营管理和财务状况等事项；

3、监事会在提出本意见前，公司已按照相关规定做好内幕信息知情人的内部登记管理，未发现参与2023年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

同意3名，反对0名，弃权0名。

五、审议通过了关于《百联集团财务有限责任公司风险持续评估报告》的议案。

同意3名，反对0名，弃权0名。

六、审议通过了关于公司日常关联交易的议案；

同意3名，反对0名，弃权0名。

特此公告。

上海物资贸易股份有限公司

监事会

2024年4月16日