三湘印象股份有限公司

(上接149版)

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2、上述议案已经公司第八届董事会第十八次(定期)会议和第八届监事会第十五次（定期）会议审议通过，内容详见公司于2024年4月23日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

3、上述议案均为普通决议议案，需经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过。

4、上述议案4、议案5和议案6需按照相关规定实施中小投资者单独计票并披露投票结果，其中中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

5、公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

三、会议登记方法

1、登记方式：

（1）自然人股东须持本人身份证和股东账户卡办理登记手续；委托代理人出席会议的，须持代理人身份证、授权委托书、委托人股东账户卡、委托人身份证办理登记手续；

（2）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持股东账户卡、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人证明书及身份证办理登记手续；法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持代理人身份证、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人出具的授权委托书、法定代表人证明书、法人股东股票账户卡办理登记手续；

（3）异地股东可采用电子邮件或信函的方式登记，并请仔细填写《参会股东登记表》（附件3），以便登记确认；

（4）本次会议不接受电话登记。

2、登记时间：

本次股东大会现场登记时间为2024年5月13日上午10:00至11:30，下午13:30至17:00；采取信函或电子邮件方式登记的须在2024年5月13日17:00之前送达或发送邮件到公司。

3、登记地点及信函邮寄地址：上海市逸仙路333号，邮编：200434（如通过信函方式登记，信封上请注明“2023年年度股东大会”字样）。

4、注意事项：出席现场会议的股东和股东代理人请携带相关证件原件于会前半小时到会场。

5.会务联系方式

联系人：程玉珊、王逸娇

联系电话：021-65364018

邮箱：sxgf000863@sxgf.com

通讯地址：上海市杨浦区逸仙路333号湘海大厦董事会办公室

邮政编码：200434

6.本次股东大会现场会议为期半天，与会股东或委托代理人的食宿及交通等费用自理。

四、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1。

五、备查文件

1、第八届董事会第十八次（定期）会议决议；

2、第八届监事会第十五次（定期）会议决议。

特此公告。

三湘印象股份有限公司董事会

2024年4月23日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码：360863

2、投票简称：三湘投票

3、填报表决意见或选举票数

对于非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

4、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

5、本公司无优先股，故不设置优先股投票。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2024年5月15日9:15一9:25,9:30一11:30和13:00一15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2024年5月15日9:15，结束时间为2024年5月15日15:00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。

具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

授权委托书

兹委托__________（先生/女士）在下述授权范围内代表本人/本公司出席三湘印象股份有限公司2023年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人股东账户号：

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委托人签名（或盖章）： 身份证号码：

受托人姓名： 身份证号码：

签发日期: 年 月 日 委托有效期限： 年 月 日

备注：委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

附件3：

三湘印象股份有限公司

2023年年度股东大会

参会股东登记表

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证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-006

三湘印象股份有限公司

第八届董事会第十八次（定期）会议决议公告

公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十八次（定期）会议通知于2024年4月9日以电子邮件及通讯方式送达全体董事，会议于2024年4月19日15：00在公司12楼会议室以现场及通讯方式召开。本次会议应出席董事9名，实际出席董事9名，其中董事黄建、独立董事蒋昌建以通讯表决方式出席会议。本次会议由董事长许文智召集并主持，公司监事、高级管理人员列席本次会议。本次会议的召开符合法律法规和公司章程的规定。

二、董事会会议审议情况

经与会董事投票表决，形成如下决议：

1、审议通过了《关于2023年度董事会工作报告的议案》

本议案需提交公司2023年年度股东大会审议。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2023年度董事会工作报告》。

公司独立董事向董事会提交了《2023年度独立董事述职报告》，独立董事将在公司 2023年年度股东大会上进行述职。公司董事会依据独立董事出具的《独立董事关于独立性的自查报告》，对公司现任独立董事的独立性进行评估并出具了《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》。内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2023年度独立董事述职报告》和《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》。

2、审议通过了《关于2023年年度报告及其摘要的议案》

公司《2023年年度报告》及其摘要真实、准确、完整地反映了公司2023年的经营状况和财务信息，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

该议案提交董事会前已经公司审计委员会全体委员同意。

本议案需提交公司2023年年度股东大会审议。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2023年年度报告》及其摘要。

3、审议通过了《关于公司2023年度利润分配方案的议案》

经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年年初未分配利润为937,356,678.63元，2023年归属于母公司股东的净利润为1,235,835.1元，2023年度提取盈余公积4,881,014.20元，2023年末未分配利润为933,576,325.82元。母公司财务报表中2023年初未分配利润为142,687,894.45元，2023年度净利润为48,810,142.00元，2023年度提取盈余公积4,881,014.20元，2023年末可供分配利润为186,481,848.54元。

鉴于目前房地产行业处于底部运行中，公司正在推进向特定对象发行股票的事项，为满足公司日常生产经营、战略实施等方面的资金需求，基于公司长远发展战略、维护股东利益及公司稳健经营等方面的考虑，2023 年度公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案经第八届独立董事第三次专门会议审议通过。

该议案提交董事会前已经公司审计委员会全体委员同意。

本议案需提交公司2023年年度股东大会审议。

4、审议通过了《关于公司续聘2024年度会计师事务所的议案》

公司拟续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2024年度审计机构，负责审计公司2024年年度财务报告。年报审计费用预计约170万元，具体根据公司审计工作的实际情况并参照市场平均价格水平确定。

同时，聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度内控审计机构，内控审计费用预计约30万元，具体根据公司审计工作的实际情况并参照市场平均价格水平确定。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

该议案提交董事会前已经公司审计委员会全体委员同意。

本议案需提交公司2023年年度股东大会审议。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于拟续聘2024年度会计师事务所的公告》。

5、审议通过了《关于2023年度内部控制评价报告的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

该议案提交董事会前已经公司审计委员会全体委员同意。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2023年度内部控制评价报告》。

6、审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》

为了保证公司及下属子公司经营的良性发展，根据公司2024年整体经营计划及发展规划，并结合上一年度公司日常经营关联交易的实际执行情况，董事会对公司2024年度日常关联交易进行了预计。

1、关于2024年度日常关联交易预计的议案（一）

表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事陈劲松、黄建回避表决。

2、关于2024年度日常关联交易预计的议案（二）

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。关联董事黄建回避表决。

3、关于2024年度日常关联交易预计的议案（三）

表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事许文智、黄建回避表决。

本议案经第八届独立董事第三次专门会议审议通过。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2024年度日常关联交易预计的公告》。

7、审议通过了《关于2024年度预计新增对外担保事项的议案》

为满足公司及合并报表范围内的各级子公司2024年度项目开发及日常经营的资金需要，同时提高公司决策效率，公司董事会提请股东大会授权董事会对2024年度新增融资担保等事项进行决策。公司2024年度新增融资担保（包括银行贷款担保和其他对外融资担保）预计不超过人民币15亿元（包括公司为合并报表范围内的各级子公司担保和子公司间相互担保）。

本议案尚需经公司2023年年度股东大会审议。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2024年度预计新增对外担保事项的公告》。

8、审议通过了《关于2024年第一季度报告的议案》

公司《2024年第一季度报告》充分、全面、真实、准确地反映了公司2024年第一季度的经营状况和财务信息。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

该议案提交董事会前已经公司审计委员会全体委员同意。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2024年第一季度报告》。

9、审议通过了《关于提请召开2023年年度股东大会的议案》

鉴于本次董事会《关于2023年年度报告及其摘要的议案》等议案需提交股东大会审议，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，公司董事会提请于2024年5月15日（星期三）14:00召开2023年年度股东大会，审议相关议案。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于召开2023年年度股东大会的通知》。

三、备查文件

1、第八届董事会第十八次（定期）会议决议；

2、第八届独立董事第三次专门会议审核意见；

3、第八届董事会审计委员会第十四次会议决议。

特此公告。

三湘印象股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-012

三湘印象股份有限公司

关于会计政策变更的公告

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重要内容提示：

根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2023年11月9日，发布的《企业会计准则解释第17号》 (财会〔2023〕21号)（以下简称“准则解释第17 号 ”）的相关规定，三湘印象股份有限公司（以下简称“本公司 ”或“公司 ”）对公司会计政策进行相应变更。本次会计政策变更是公司根据财政部修订的相关企业会计准则而进行的相应变更，不会对公司已披露的财务报表产生重大影响，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更不会对公司损益、总资产、净资产产生重大影响。

一、 本次会计政策变更情况概述

（一）会计政策变更的原因及日期

2023年11月9日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第17号》(财会〔2023〕21号)的通知，就关于流动负债与非流动负债的划分、关于供应商融资安排的披露和关于售后租回交易的会计处理三个问题进行了明确。准则解释第17号文自2024年1月1日起施行。

由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上述文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。

（二）变更前公司采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）变更后采取的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第17号文的相关规定执行，除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更的具体内容

1、关于流动负债与非流动负债的划分

企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。

对于企业贷款安排产生的负债进行划分时，应当区别以下情况考虑在资产负债表日是否具有推迟清偿负债的权利：（1）企业在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，即使在资产负债表日之后才对该契约条件的遵循情况进行评估，影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，进而影响该负债在资产负债表日的流动性划分。（2）企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件，不影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，与该负债在资产负债表日的流动性划分无关。

根据《企业会计准则第30号一一财务报表列报》的规定，对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。

2.关于供应商融资安排的披露

企业在根据《企业会计准则第31号一一现金流量表》进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的下列信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响：

（1）供应商融资安排的条款和条件。但是针对具有不同条款和条件的供应商融资安排，企业应当予以单独披露。

（2）报告期期初和期末的下列信息：①属于供应商融资安排的金融负债在资产负债表中的列报项目和账面金额；②第①项披露的金融负债中供应商已从融资提供方收到款项的，应披露所对应的金融负债的列报项目和账面金额；③第①项披露的金融负债的付款到期日区间，以及不属于供应商融资安排的可比应付账款的付款到期日区间。如果付款到期日区间的范围较大，企业还应当披露有关这些区间的解释性信息或额外的区间信息。

（3）第（2）①项披露的金融负债账面金额中不涉及现金收支的当期变动的类型和影响。

企业在根据《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的要求披露流动性风险信息时，应当考虑其是否已获得或已有途径获得通过供应商融资安排向企业提供延期付款或向其供应商提供提前收款的授信。在识别流动性风险集中度时，应当考虑供应商融资安排导致企业将其原来应付供应商的部分金融负债集中于融资提供方这一因素。

3.关于售后租回交易的会计处理

售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第21号一一租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量，并按照《企业会计准则第21号一一租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第21号一一租赁》第二十九条的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

特此公告。

三湘印象股份有限公司董事会

2024 年 4 月 23 日

证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-010

三湘印象股份有限公司

关于2024年度预计新增对外

担保事项的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示:

本次被担保的部分子公司资产负债率超过70%，敬请投资者注意相关风险。

一、担保情况概述

为满足三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及合并报表范围内的各级子公司2024年度项目开发及日常经营的资金需要，同时提高公司决策效率，公司第八届董事会第十八次（定期）会议审议通过了《关于2024年度预计新增对外担保事项的议案》，董事会提请股东大会授权董事会对以下事项进行决策：

（一）公司2024年度新增融资担保（包括银行贷款担保和其他对外融资担保）预计不超过人民币15亿元（包括公司为合并报表范围内的各级子公司担保和子公司间相互担保），其中资产负债率超过70%的子公司预计额度12.1亿元，资产负债率不超过70%的子公司预计额度2.9亿元。

（二）授权期内发生且在股东大会批准的担保额度范围内的各项担保事项将不再另行提交董事会、股东大会审议，授权董事长进行签批。

（三）授权期内发生对外担保总额超过股东大会批准的担保额度后发生的每一笔对外担保事项均需另行履行审议程序。

（四）本次担保事项授权有效期为自股东大会审议通过之日起的十二个月以内。

上述事项已经公司第八届董事会第十八次（定期）会议审议通过，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，本议案尚须提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可生效。

二、担保基本介绍

（一）担保额度的预计情况

公司2024年度拟为控股子公司提供的担保额度如下：

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（二）主要被担保方基本情况介绍

1、被担保公司名称：上海三湘文化发展有限公司

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2、被担保公司名称：上海湘海房地产发展有限公司

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3、被担保公司名称：上海三湘祥腾湘麒投资有限公司

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4、被担保公司名称：上海城光置业有限公司

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5、被担保公司名称：三河市湘德房地产开发有限公司

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6、被担保公司名称：上海三湘建筑装饰工程有限公司

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7、被担保公司名称：上海三湘装饰设计有限公司

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8、被担保公司名称：上海观印象文化科技有限公司

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9、被担保公司名称：观印象艺术发展有限公司

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10、被担保公司名称：上海三湘建筑材料加工有限公司

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（三）被担保方是否失信被执行人

经核查，上述预计被担保对象均不是失信被执行人。

（四）被担保方主要财务数据

单位：元

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三、担保协议的签署及相关情况

公司及合并报表范围内的各级子公司尚未与贷款机构签订担保协议。上述合并报表范围内各级子公司可根据其自身融资需求，在审定的担保额度范围内与银行或其他金融机构洽谈具体的融资条件，具体担保金额、担保期限等以最终签订的相关文件为准。对于超过核定担保额度发生的融资担保业务，公司将严格按照相关监管规定，另行履行审议程序和信息披露义务。

上述担保事项实际发生时，公司将根据相关规定及时履行信息披露义务。

四、公司董事会意见

公司董事会认为：本次2024年度预计新增对外担保的事项所涉担保对象均为合并报表范围内的各级子公司，为满足公司及合并报表范围内的各级子公司2024年度项目开发及日常经营的资金需要，公司拟在合规情况下，为合并报表范围内的各级子公司提供融资担保支持，上述子公司信用状况良好，具备相应的偿债能力；在实际担保发生或签订担保协议时，公司将按规定要求控股子公司其他股东按其持股比例提供相应的担保或反担保。若未能提供同等担保或反担保，在担保期限内公司有能力控制控股子公司的生产经营管理风险及决策，可及时掌控其资信状况，确保担保风险处于可控范围内。为上述子公司提供担保不会损害公司和股东权益，同意上述担保事项。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告日，公司及其控股子公司的担保额度总金额120,000.00万元，占公司最近一期经审计归母净资产的26.84%，公司及控股子公司对外担保总余额为82,498.92万元，占公司最近一期经审计归母净资产的18.45%，其中对合并报表外公司提供的担保总余额为38,548.92万元，占公司最近一期经审计归母净资产的8.62%。无逾期担保金额、涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额。

六、备查文件

第八届董事会第十八次（定期）会议决议。

特此公告。

三湘印象股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-009

三湘印象股份有限公司

关于2024年度日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）2024年日常关联交易概述

为保证三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及下属子公司经营的良性发展，根据公司2024年整体经营计划及发展规划，结合上一年度公司日常经营关联交易的实际执行情况，董事会对公司2024年度日常关联交易进行了预计。公司2023年日常关联交易实际发生总额为399.61万元。2024年公司拟与公司控股股东上海三湘投资控股有限公司及其下属子公司、上海净养环保科技有限公司、万春香、黄驰、上海湘芒果文化投资有限公司发生采购商品、提供劳务、销售商品或接受关联方为公司提供房屋租赁等交易事项，预计总金额为506.20万元。公司已于2024年4月19日召开的第八届董事会第十八次（定期）会议审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》，关联董事许文智、陈劲松、黄建分别就相关子议案回避表决。

（二）2024年预计日常关联交易类别和金额

1、关于2024年度日常关联交易预计的议案（一）

单位：万元

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本议案关联董事陈劲松、黄建回避表决。

2、关于2024年度日常关联交易预计的议案（二）

单位：万元

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本议案关联董事黄建回避表决。

3、关于2024年度日常关联交易预计的议案（三）

单位：万元

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本议案关联董事许文智、黄建回避表决。

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

单位：万元

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董事会对2023年度公司日常关联交易实际发生金额与预计金额差异的说明如下：

预计3：公司本期实际提供的物业服务低于预计所致；

预计4：公司本期实际购买低于预计所致；

独立董事对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明：公司与各关联人2023年发生的日常关联交易符合公司实际经营情况，交易价格公允、公平、公正，公司在日常经营过程中尽量减少不必要的关联交易，关联交易的实际发生数额少于全年预计金额，未损害公司及中小股东权益。

二、关联人介绍和关联关系

1、自然人万春香、黄驰

万春香女士持有公司控股股东上海三湘投资控股有限公司10%股权；万春香女士、黄驰先生系本公司实际控制人黄辉先生之直系亲属。符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第三款规定的关联关系情形。

2、上海三湘投资控股有限公司

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3、湖南炎帝生物工程有限公司

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4、上海净养环保科技有限公司

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5、上海湘芒果文化投资有限公司

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上述关联方依法存续，经营状况和财务状况良好，具有一定支付能力，能够履行与本公司达成的各项协议，上述公司不存在履约风险。

三、关联交易主要内容

1、定价原则和定价依据

严格按市场经营规则进行，定价遵循市场公允价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准，并根据公平、公正的原则签订合同。具体交易总量、付款安排和结算方式将根据合同约定执行。

2、关联交易协议签署情况

公司将按相应权限及各项业务发生情况签署相关的关联交易协议。

四、交易目的和交易对上市公司的影响

鉴于上述日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定、友好的合作关系，与上述关联方进行关联交易，有利于公司及相关子公司业务的开展，符合现阶段公司发展的要求，具有必要性。以上关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股东利益。该等关联交易不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制。

同时，上述日常关联交易，遵守市场公允定价原则，不存在损害公司及中小股东权益的情况。

五、审议程序

1、独立董事审核意见

根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定，本次议案构成关联交易。公司独立董事对公司董事会提供的相关资料进行了认真审阅，召开独立董事专门会议并发表了同意的审核意见：

公司2023年度日常关联交易，体现了公开、公正、公平的原则，是公司日常经营所需，属于正常的商业交易行为；关联交易合同双方的权利义务公平、合理；交易价格遵循公允、合理原则，参照市场价格确定；2024年度日常关联交易预计程序合法、有效，符合《公司章程》《公司关联交易管理制度》等规定；交易的履行符合公司和全体股东利益，不会对公司独立性构成影响，不存在损害公司及股东、尤其是中小股东权益的情形；据此，我们同意将该事项提交公司董事会审议。

2、董事会审议程序

公司在2024年4月19日召开的第八届董事会第十八次（定期）会议上审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》,各项子议案均审议通过，关联董事分别就相关子议案回避表决。

六、备查文件

1、第八届董事会第十八次（定期）会议决议；

2、第八届独立董事第三次专门会议审核意见。

特此公告。

三湘印象股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-008

三湘印象股份有限公司

关于拟续聘2024年度会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

公司于2024年4月19日召开第八届董事会第十八次（定期）会议，审议通过了《关于公司续聘2024年度会计师事务所的议案》，拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司2024年度审计机构。本事项需提交公司2023年年度股东大会审议通过，现将有关内容公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1、基本信息

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1,061人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。

天职国际2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元,证券业务收入12.03亿元。2022年度上市公司审计客户248家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额3.19亿元，本公司同行业上市公司审计客户10家。

2、投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2021年度、2022年度、2023年度及2024年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3、诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员24名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

（二）项目信息

1、项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

项目合伙人及签字注册会计师1：李靖豪，2015年成为注册会计师，2010年开始从事上市公司审计，2015年开始在天职国际执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告4家，近三年复核上市公司审计报告4家。

签字注册会计师2：旷念，2019年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2019年开始在天职国际执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告4家，近三年复核上市公司审计报告0家。

签字注册会计师3：刘孟，2022年成为注册会计师，2018年开始从事上市公司审计，2022年开始在天职国际执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告1家，近三年复核上市公司审计报告0家。

项目质量控制复核人：颜艳飞，2001年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2019年开始在天职国际执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告5家，近三年复核上市公司审计报告1家。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。

2023年公司的审计收费定价原则根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2024年度，天职国际对公司审计费用预计约200万元，其中年报审计费用预计约170万元，内控审计费用预计约30万元。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会已对天职国际进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。天职国际在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，诚信状况良好，同意向董事会提议续聘天职国际为公司2024年度审计机构。

（二）董事会对议案审议和表决情况

公司第八届董事会第十八次（定期）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，公司第八届监事会第十五次（定期）会议审议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司续聘2024年度会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际为公司2024年度审计机构。

（三）生效日期

本次续聘2024年度会计师事务所事项需提请公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

三、报备文件

1、第八届董事会审计委员会第十四次会议决议；

2、第八届董事会第十八次（定期）会议决议；

3、第八届监事会第十五次（定期）会议决议；

4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

特此公告。

三湘印象股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-005

三湘印象股份有限公司

关于公司计提减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、2023年度计提减值准备情况概述

为真实反映公司财务状况及资产价值，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截止2023年12月31日的各类应收款项、合同资产、长期股权投资、固定资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。

（一）2023年度计提减值准备总体情况

根据评估结果和分析的结果判断，计提2023年度各项信用减值准备和资产减值准备共计-599,388.50元，具体情况如下：

■

（二）本次计提信用减值准备和资产减值准备的确认标准及计提方法

1、应收账款、其他应收款坏账准备事项

本公司对于《企业会计准则第 14 号一一收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款、其他应收款预期信用损失进行估计。

经测算，本年度公司计提应收账款坏账准备-9,202,592.44元，其他应收款坏账准备2,092,232.68元，合计-7,110,359.76元。其中应收账款坏账准备计提情况如下：

■

2、合同资产减值准备事项

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。经测算，本年度公司计提合同资产减值准备562,479.23元。

3、长期股权投资准备事项

截至2023年12月31日，公司持有的维康金杖16%股权的长期股权投资账面价值87,371,326.03元。

本公司对联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

公司聘请了北京卓信大华资产评估有限公司对公司持有的维康金杖16%股权可收回金额进行了评估，依据《三湘印象股份有限公司拟进行长期股权投资减值测试所涉及维康金杖（上海）文化传媒有限公司16%股权可收回金额估值报告》（卓信大华估报字(2024)第8410号）（以下简称“《估值报告》”），在估值假设及限定条件成立的前提下，维康金杖16%股权在估值基准日2023年12月31日的可收回金额为8,142.28万元。

根据《估值报告》《企业会计准则第8号-资产减值》等相关政策规定，按照谨慎性原则，公司对联营企业维康金杖的长期投资计提5,948,492.03元的资产减值损失。

（三）本次计提减值准备的合理性和对公司的影响

公司认为本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，能更加公允地反映截止2023年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。本次计提各项减值准备金额合计为-599,388.50元，将增加2023年度归属于上市公司股东的净利润327,208.72元，增加2023年度归属于上市公司股东所有者权益327,208.72元。

上述计提减值准备已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。该影响已在公司2023年年度财务报告中反映。计提资产减值准备的事项真实反映了企业的财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和全体股东利益的行为。

二、2024年一季度计提减值准备情况概述

为真实反映公司财务状况及资产价值，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截止2024年3月31日的各类应收款项、合同资产、长期股权投资、固定资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。

（一）2024年一季度计提减值准备总体情况

根据评估结果和分析的结果判断，计提2024年一季度各项信用减值准备和资产减值准备共计-1,969,081.72元，具体情况如下：

■

（二）本次计提信用减值准备和资产减值准备的确认标准及计提方法

1、应收账款、其他应收款坏账准备事项

本公司对于《企业会计准则第 14 号一一收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款、其他应收款预期信用损失进行估计。

经测算，本年度公司计提应收账款坏账准备-2,323,471.75元，其他应收款坏账准备345,227.42元，合计-1,978,244.33 元。

2、合同资产减值准备事项

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。经测算，本年度公司计提合同资产减值准备9,162.61元。

（三）本次计提减值准备的合理性和对公司的影响

公司认为本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，能更加公允地反映截止2024年3月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。本次计提各项减值准备金额合计为-1,969,081.72元，将增加2024年一季度归属于上市公司股东的净利润1,663,417.14元，增加2024年一季度归属于上市公司股东所有者权益1,663,417.14元。

本次计提减值准备的事项真实反映了企业的财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和全体股东利益的行为。

公司计提2024年第一季度信用减值损失及资产减值损失未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

特此公告。

三湘印象股份有限公司董事会

2024年4月23日