广州白云电器设备股份有限公司

（上接275版）

公司本次计提的资产和信用减值准备及处置资产事项合计减少公司2023年度利润总额58,024,805.00元，该事项已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。本次计提资产减值准备和信用减值准备、核销资产和处置资产事项能更加公允地反映公司资产状况和经营成果，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，依据充分、程序合法。

五、审计委员会意见

根据《企业会计准则》和相关会计政策，公司本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产符合公司资产的实际情况及相关政策的要求，能够更加公允地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，并按照《企业会计准则》及公司相关规定履行了审批程序，因此同意公司本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项，并将该议案提交公司董事会审议。

六、董事会意见

公司本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公允地反映了公司2023年度报告期末的资产状况，同意本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项。

七、监事会意见

公司本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，审批程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项后能够更加公允地反映公司资产状况和经营成果，同意公司本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项。

特此公告。

广州白云电器设备股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码:603861 证券简称:白云电器 公告编号:2024-021

转债代码:113549 转债简称:白电转债

广州白云电器设备股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟续聘的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

鉴于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）在担任广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度外部审计机构及内部控制审计机构期间，遵照独立、客观、公正的职业准则履行职责，顺利完成了公司2023年度相关审计和审阅工作，公司于2024年4月20日召开第七届董事会第八次会议、第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘华兴会计师事务所为公司2024年度审计机构。该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，现将有关事项公告如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。2019年7月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为童益恭先生。

截至2023年12月31日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）拥有合伙人66名、注册会计师337名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师173人。

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度经审计的收入总额为44,676.50万元，其中审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元。2023年度为82家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额（含税）为10,395.46万元，其中本公司同行业上市公司审计客户64家。

2、投资者保护能力

截至2023年12月31日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。

3、诚信记录

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年因执业行为受到监督管理措施3次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及纪律处分的情况。11名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施2次、自律监管措施1次、自律惩戒2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人：刘远帅，注册会计师，自2008年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

本期签字注册会计师：吴周平，注册会计师，自2009年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应的专业胜任能力。

项目质量控制复核人：杨新春，注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2023年开始为本公司提供审计服务；近三年签署或复核了多家上市公司审计报告。

2、上述相关人员的诚信记录情况

项目合伙人刘远帅、签字注册会计师吴周平于2024年1月被深圳证券交易所出具监管函一次，除此以外，最近三年均未受到刑事处罚、行政处罚。项目质量控制复核人杨新春近三年均未受到刑事处罚，证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人刘远帅、签字注册会计师吴周平、项目质量控制复核人杨新春，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

（1）审计费用定价原则

会计师事务所根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计费用。

（2）审计费用同比变化情况

单位：万元

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二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

公司董事会审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况进行了充分的了解，并对其在2023年度的审计工作进行了审查评估，认为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备良好的执业操守和业务素质，具有较强的专业胜任能力和公司所在行业的审计经验，较好地完成了公司2023年度财务报告和内部控制的审计工作，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）及其项目成员均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

我们认为，鉴于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务能严格遵循独立、客观、公允的职业准则，为保持审计业务的连续性，综合考虑审计质量和服务水平，同时基于双方良好的合作，提议公司继续聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度会计师事务所，聘期一年，并将相关议案提交公司董事会审议。

（二）董事会的审议和表决情况

公司于2024年4月20日召开了第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

（四）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司2023年年度股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

广州白云电器设备股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码:603861 证券简称:白云电器 公告编号:2024-022

转债代码:113549 转债简称:白电转债

广州白云电器设备股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更系根据财政部修订的相关会计准则作出的调整，不会对本公司总资产、负债总额、净资产、净利润等产生重大影响。

一、本次会计估计变更的概述

广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月20日召开了第七届董事会第八次会议和第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据财政部修订的相关会计准则进行会计政策变更。

本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

二、会计政策变更的主要内容

1、会计政策变更的原因及变更日期

（1）2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”），公司自2023年1月1日起施行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容。

解释第16号明确了对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自2023年1月1日起施行，对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，公司应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。本公司自规定之日起开始执行。

（2）2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”），解释第17号要求“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”内容自2024年1月1日起施行。公司根据上述相关规定对公司会计政策进行变更，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。

2、变更前公司采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司按照财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

3、变更后公司采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释第16号及解释第17号要求执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

四、审计委员会意见

公司本次会计政策变更是依据财政部的相关规定进行的变更，变更后的会计政策符合法律法规的相关规定，且对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不会损害公司及股东的利益。同意将该议案提交董事会审议。

五、监事会意见

本次会计政策变更符合财政部的相关规定，符合公司的实际情况，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次变更亦不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，同意公司本次会计政策的变更。

特此公告。

广州白云电器设备股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码：603861 证券简称：白云电器 公告编号：2024-023

转债代码：113549 转债简称：白电转债

广州白云电器设备股份有限公司

关于授权公司管理层处置金融资产的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月20日召开第七届董事会第八次会议及第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于授权公司管理层处置金融资产的议案》，现将相关情况公告如下：

一、交易概述

截至本公告披露日，公司持有1,116,106股品高股份，占品高股份总股本的0.99%，系公司在品高股份首次公开发行股票前取得的股份。

根据公司的战略发展，鉴于公司主营业务与品高股份主营业务关联度不高，为盘活资产，防范市场不确定因素带来的风险，公司拟授权管理层在董事会审议通过之日起的一年内处置公司所持有的上述品高股份。在此期间若品高股份发生送股，资本公积金转增股本等股份变动事项，公司拟出售数量将相应增加。处置方式包括但不限于集中竞价方式、大宗交易方式等。

本次交易不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、交易标的基本情况

1、标的资产概况

标的资产名称：公司持有的品高股份1,116,106股。

标的资产权属清晰，不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不存在查封、冻结等司法措施；亦不存在妨碍权属转移的其他情况。

截至2024年4月19日，品高股份收盘价为12.50元/股，上述股份市值为1,395.13万元。

2、品高股份的基本情况

公司名称：广州市品高软件股份有限公司

统一社会信用代码：91440101745973157W

公司类型：其他股份有限公司（上市）

注册地址：广州市天河区软件路17号第G1栋

法定代表人：黄海

注册资本：11305.5273万元人民币

成立日期：2003年1月1日

经营范围：信息系统集成服务；计算机房维护服务；技术进出口；电子元件及组件制造；计算机技术开发、技术服务；信息技术咨询服务；货物进出口（专营专控商品除外）；电子产品批发；软件开发；网络技术的研究、开发；电子元器件批发；计算机及通讯设备租赁；室内装饰、装修；智能化安装工程服务；安全技术防范系统设计、施工、维修；室内装饰设计服务；房屋建筑工程施工；房屋建筑工程设计服务；通信设施安装工程服务；照明系统安装；路牌、路标、广告牌安装施工；通信线路和设备的安装；广播电视及信号设备的安装；监控系统工程安装服务；电子自动化工程安装服务；电子设备工程安装服务；建筑物自来水系统安装服务；建筑物排水系统安装服务；建筑物空调设备、通风设备系统安装服务；机电设备安装工程专业承包；建筑工程后期装饰、装修和清理；机电设备安装服务；专用设备安装（电梯、锅炉除外）；增值电信服务（业务种类以《增值电信业务经营许可证》载明内容为准）

3、股权结构

截至2023年9月30日，品高股份前十大股东如下表所示：

■

4、品高股份最近一年又一期的主要财务数据如下：

单位：元

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注：以上财务数据来源于品高股份《2023年第三季度报告》及《2022年年度报告》。

三、本次处置金融资产对公司的影响

公司本次处置金融资产有利于盘活公司存量资产，聚焦主营业务投入，改善公司现金流状况，更好地满足公司未来发展的资金需求，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

四、相关风险提示

鉴于证券市场股票价格波动存在较大的不确定性，公司本次拟处置金融资产的具体收益存在较大的不确定性，目前尚无法准确估计处置上述金融资产对公司业绩的具体影响。公司管理层将在董事会审议通过后择机处置上述金融资产，争取实现公司收益最大化。

广州白云电器设备股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码:603861 证券简称:白云电器 公告编号:2024-026

转债代码:113549 转债简称:白电转债

广州白云电器设备股份有限公司

关于修订、制定公司部分治理制度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月20日召开第七届董事会第八次会议和第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于修订、制定公司部分治理制度的议案》，为进一步完善公司治理制度，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规的规定，并结合公司实际情况，拟修订、制定公司部分治理制度，具体如下：

一、本次公司修订、制定制度情况

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二、相关说明

上述修订及制定制度事项已经公司第七届董事会第八次会议和第七届监事会第八次会议逐项审议通过，其中，公司《董事会议事规则》《独立董事制度》《会计师事务所选聘制度》《股份回购管理制度》等制度尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

本次公司修订、制定的相关制度全文具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关文件。

特此公告。

广州白云电器设备股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码:603861 证券简称:白云电器 公告编号:2024-029

转债代码:113549 转债简称:白电转债

广州白云电器设备股份有限公司

关于为控股子公司提供担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示:●

● 被担保人名称：广州市白云机电设备安装工程有限公司（以下简称“白云机安”）

● 担保方式：为白云机安全面履行合同义务提供连带保证责任担保

● 本次担保金额：不超过人民币129,361.78万元（人民币，下同）

● 已实际为其提供的担保余额：截至本公告披露日，公司已实际为其提供的担保余额为0。

● 本次担保是否有反担保：有

● 对外担保逾期的累计数量：无对外担保逾期情况。

一、担保情况概述

2019年12月，广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”）与广州地铁集团有限公司签订了广州市轨道交通十号线供电系统设备运维服务合同、广州市轨道交通十一号线供电系统设备运维服务合同、广州市轨道交通十二号线供电系统设备运维服务合同、广州市轨道交通十八号线供电系统设备运维服务合同、广州市轨道交通二十二号线供电系统设备运维服务合同（以下合称“《运维合同》”），具体内容请见公司于2019年12月18日、2019年12月20日披露的《关于签署广州市轨道交通十一号线、十二号线供电系统设备运维服务合同的公告》（公告编号：2019-084）及《关于签署广州市轨道交通十号线、十八号线、二十二号线供电系统设备运维服务合同的公告》（公告编号：2019-092）。

2022年1月28日，公司召开第六届董事会第二十三次会议、第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于向控股子公司分包业务并为其业务合同履约提供担保的议案》，鉴于广州市轨道交通十八号线已正式开通运营且二十二号线即将开通运营，且公司控股子公司白云机安在机电安装行业深耕多年，取得了多项资质，能够保障公司与广州地铁集团有限公司运维服务合同的顺利执行，公司拟将十八号线及二十二号线的供电系统设备运维服务合同分包予白云机安，并根据《运维合同》的约定为白云机安全面履行合同义务提供连带责任保证担保，涉及的业务合同总金额合计为55,859.90万元。具体内容请见公司于2022年1月29日披露的《关于为控股子公司提供担保的公告》（公告编号：2022-014）。该事项已经公司于2022年3月29日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。

鉴于广州市轨道交通第十、十一、十二号线即将开通运营，且白云机安对广州市轨道交通第十八、二十二号线的运维服务执行情况较好，为保障公司与广州地铁集团有限公司运维服务合同的顺利执行，公司于2024年4月20日召开第七届董事会第八次会议，审议通过《关于向控股子公司分包业务并为其业务合同履约提供担保的议案》，拟将广州市轨道交通第十、十一、十二号线的供电系统设备运维服务合同分包予白云机安，并根据《运维合同》的约定为白云机安全面履行合同义务提供连带责任保证担保，涉及的业务合同总金额合计为129,361.78万元。

本次公司对外担保事项尚需提交2023年年度股东大会审议。

二、被担保人基本情况

1、公司名称：广州市白云机电设备安装工程有限公司

2、统一社会信用代码：91440111231269584T

3、成立时间：1997年1月21日

4、注册地址：广州市白云区神山大岭南路20号GIS办公楼一楼北楼

5、法定代表人：陈荣章

6、注册资本：5,102.0409万元人民币

7、经营范围：电力设施器材销售；电力电子元器件销售；物业管理；电气机械设备销售；电线、电缆经营；电工器材销售；电气安装服务；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验；电力设施承装、承修、承试；建设工程施工。

8、股权结构：

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9、经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，白云机安的资产总额为7,602.57万元，负债总额为6,048.97万元，资产净额为1,553.60万元，2023年度营业收入为9,589.22万元，净利润为-195.81万元。

截至2024年3月31日，白云机安的资产总额为6,687.60万元，负债总额为5,293.79万元，资产净额为1,393.82万元，2024年1-3月营业收入为617.28万元，净利润为-36.51万元。

10、与公司的关系：白云机安系公司之控股子公司，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，其他股东不属于公司关联方。

三、担保协议的主要内容

根据《运维合同》约定，“乙方只可分包给乙方的控股子公司（乙方为控股股东，控股股东定义以公司法为准），但必须获得甲方书面同意。甲方有权要求乙方更换分包商（劳务派遣）或终止分包（劳务派遣）行为，乙方无条件执行。分包状况并不能减轻乙方履行本合同而须承担的责任和义务，乙方承诺将任何分包商及其代理人或雇员的行为、违约或疏忽，看作与乙方及其代理人或雇员的行为、违约或疏忽一样，并为之完全负责。乙方须对受让第三方（分包商）全面履行合同义务承担连带保证责任。”

公司根据《运维合同》的约定就上述业务分包事项为白云机安全面履行合同义务提供连带责任保证担保。针对本次公司为控股子公司白云机安提供的担保，白云机安及股东陈荣章、李桂华、陈荣耀分别向公司出具《反担保函》。其中，股东陈荣章、李桂华、陈荣耀按所持白云机安的股权比例向公司提供同等比例的反担保。股东叶树明因未在白云机安任职，不参与白云机安的日常经营和管理，本次未能按所持白云机安的股权比例向公司提供同等比例的担保或反担保。

四、对公司的影响

白云机安系公司控股子公司，其在机电安装行业深耕多年，主要的业务范畴为110kV及以下电压等级电力设备的承装、承修、承试、110kV电压等级以下输变电工程安装、以及10kV及以下电压等级变配电用户工程的设备安装和维护、城市路灯和光亮工程的安装与维护。其已通过ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001:2015环境管理体系认证、ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证，取得了省建设厅核准建筑业企业“机电安装工程施工总承包二级”资质、“电力工程施工总承包三级”、“输变电工程专业承包三级”、“城市及道路照明工程专业承包二级”资质证书以及国家电力监管委员会南方电监局颁发的《承装类、承修类、承试类三级电力设施许可证》等多项资质，能够保障公司与广州地铁集团有限公司运维服务合同的顺利执行。

本次公司向白云机安分包业务并根据《运维合同》约定为其全面履行合同义务提供担保的事项系为了满足公司及白云机安业务发展的需要。同时，作为白云机安的控股股东，公司能够对白云机安经营实施有效的监督和管理，有效控制其经营和财务风险。此外，白云机安针对上述事项向公司提供了反担保。因此，公司将业务分包予白云机安并为其提供担保事项的风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、董事会意见

白云机安系公司控股子公司，具备承包广州市轨道交通供电系统设备运维服务所需的相关资质，同时，公司能够对白云机安经营实施有效的监督和管理，有效控制其经营和财务风险。因此，公司将业务分包予白云机安并为其根据《运维合同》约定为其全面履行合同义务提供担保事项的风险可控，不存在损害公司利益的情形。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，对外担保余额为人民币30,800万元，全部为公司及控股子公司对公司合并报表范围内子公司提供的担保，占公司经审计的2023年归属于上市公司股东净资产的10.67%。上述担保不存在逾期担保情况。

特此公告。

广州白云电器设备股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码:603861 证券简称:白云电器 公告编号:2024-030

转债代码:113549 转债简称:白电转债

广州白云电器设备股份有限公司

关于对部分应收账款进行债务重组的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月20日召开第七届董事会第八次会议及第七届监事会第八次会议，审议通过《关于公司拟对部分应收账款进行债务重组的议案》，现将有关事项公告如下

一、债务重组概述

2015年起，公司与贵阳宏益房地产开发有限公司（以下简称“贵阳宏益”）签订了设备购销合同，公司将设备交付并投入使用后，贵阳宏益未能按照合同约定按时支付相关货款。针对上述货款，公司对贵阳宏益进行了多次催收及协商，仍无法收回货款。截至本公告披露日，债务重组人贵阳宏益欠付公司相关设备的款项合计为25,596,746.75元，公司已对该笔应收账款全额计提了坏账准备。

因贵阳宏益无法以现金清偿所欠公司相关的设备款项，为减少应收账款的坏账损失风险，防范因房地产市场调整产生的下游客户流动性危机带来的应收账款信用风险，公司拟与贵阳宏益协商进行债务重组。

根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的规定，本次债务重组不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。该事项无须提交公司股东大会审议。

二、债务重组对方的基本情况

（一）贵阳宏益房地产开发有限公司

注册地址：贵州省贵阳市南明区花果园彭家湾危旧房、棚户区改造项目B南13栋

注册资本：50,000.00万人民币

法定代表人：肖春红

企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的，经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的，市场主体自主选择经营。(房地产开发、销售；物业管理；室内装饰装潢；进出口贸易；房屋租赁；房地产经纪；房屋土地征收服务；污水处理服务；酒店、餐饮、文化及娱乐、健身房、水疗、游泳池项目投资管理及咨询服务；客房住宿服务；餐饮服务；会议会展服务；汽车租赁；销售：日用百货，旅游用品，工艺美术品(象牙制品除外)，文体用品，酒类，农副土特产，预包装食品及散装食品；糕点生产；卷烟、雪茄的零售；服装加工及零售；洗涤服务；停车场服务；礼仪庆典策划、服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。)

股东情况：贵州宏立城集团有限公司持股96%，肖春明持股2.67%，彭家恒持股1.33%

三、债务重组方案

为解决贵阳宏益所欠公司债务问题，债务重组人贵阳宏益与公司进行协商，拟以其开发建设的商铺作为抵债标的，分批次用以抵偿其所欠付公司相关的设备款项25,596,746.75元。

鉴于债务重组人贵阳宏益拟用于抵债的资产均为未曾出售的新房产，资产入账价值主要以取得产权证后市场售价或价值评估作为基础。

四、债务重组协议的主要内容

公司与债务重组人在实施债务重组时，根据相关资产建设状况及债务重组人的实际情况，与其签署相关债务重组协议或房产认购书，以及相关商铺房产的预售合同，债务重组人积极配合公司办理与本次抵偿房产相关的手续。

五、债务重组的目的和对公司的影响

（一）债务重组的目的

自2021年下半年起，房地产行业整体增速出现较快速度的下滑。部分房地产企业先后出现了流动性危机，部分房地产企业出现房屋销售不振、融资难度有所增加，甚至出现现金流紧张状况。流动性紧缩导致了公司在相关业务的应收账款回款及时性、安全性方面的经营风险相应增加，业务资金回笼乏力，应收账款的回款进度整体有所延缓，部分账款甚至面临坏账风险。

为减少应收账款的坏账损失风险，防范下游客户流动性危机带来的应收账款信用风险，经各方协商一致，公司拟与债务重组人进行债务重组，通过债务重组人以房抵债的方式化解应收账款潜在的坏账损失风险，有效地降低相关业务回款的不确定性风险。

（二）债务重组对公司财务状况和经营成果的具体影响

上述公司应收设备款项自形成之日起至今已超过5年，且公司已就该笔应收款项已全额计提坏账准备，本次实施债务重组，有利于减少公司坏账损失风险，改善公司的财务状况，对公司目前及未来的财务状况和经营成果产生较为积极的影响。公司将按照相关会计准则进行会计处理，对公司2024年度及未来的财务状况影响金额将以抵债房产的资产评估结果及会计师事务所审计确认后的结果为准。

六、风险提示

1、公司与债务重组人的本次债务重组事项仍需各方根据不动产权交易过户的规定，办理抵债房产的过户登记等相关手续后方能全部正式完成，相关抵债的不动产权能否顺利完成过户登记存在一定的不确定性。

2、相关抵债房产在取得产权证后仍需进行评估，并按照相关会计准则进行会计处理，对公司2024年度及未来的财务状况影响金额将以抵债房产的资产评估结果及会计师事务所审计确认后的结果为准，因此对公司2024年度及未来的利润影响存在一定的不确定性。

3、若公司未来拟对本次债务重组获得的资产进行处置，相关处置收益仍存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。

特此公告。

广州白云电器设备股份有限公司董事会

2024年4月23日

证券代码:603861 证券简称:白云电器 公告编号:2024-032

转债代码:113549 转债简称:白电转债

广州白云电器设备股份有限公司

第七届监事会第八次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月20日以现场表决的方式召开第七届监事会第八次会议。本次会议通知已于2024年4月10日以邮件、电话等方式送达全体监事。会议应参加表决监事5名，实际参加表决监事5名。本次会议由监事会主席邝焯杜先生主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

本次会议审议并通过了以下议案：

一、审议通过《关于公司<2023年度监事会工作报告>的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二、审议通过《关于公司<2023年年度报告>及<2023年年度报告摘要>的议案》；

监事会认为：

（1）公司2023年年度报告的编制和审议程序符合法律法规、《公司章程》等相关法律法规的有关规定。

（2）公司2023年年度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，年度报告公允地反映了公司2023年度的财务状况和经营成果等事项。经注册会计师审计的公司2023年年度财务报告真实准确、客观公正。

（3）年度报告编制过程中，未发现公司参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

（4）监事会保证公司2023年年度报告披露的信息真实、准确、完整，其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年年度报告》及《2023年年度报告摘要》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

三、审议通过《关于公司<2023年度财务决算报告>及<2024年度财务预算报告>的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

四、审议通过《关于公司2023年度利润分配方案的议案》；

监事会认为：公司2023年度利润分配方案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，不存在损害中小股东利益的情形，符合公司经营现状，有利于公司的持续、稳定、健康发展。因此，监事会同意公司2023年度利润分配方案，并同意将该方案提交公司2023年年度股东大会审议。

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2023年度利润分配方案的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

五、审议通过《关于公司<2023年度社会责任报告>的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度社会责任报告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

六、回避表决《关于公司<2024年度董监高薪酬分配方案>的议案》；

全体关联监事回避表决。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度董监高薪酬分配方案的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

七、审议通过《关于公司<2023年度内部控制评价报告>的议案》；

监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，并能得到有效的执行。公司现有的内部控制制度符合国家法律、法规的要求。《公司2023年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度内部控制评价报告》。

八、审议通过《关于公司<可转债募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告>的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《可转债募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

九、审议通过《关于公司2024年度融资计划及相关授权的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度融资计划的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十、审议通过《关于公司2024年度使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；

监事会认为：公司使用闲置自有资金购买理财产品，是在确保公司日常运营所需资金及资金安全的前提下实施的，不会影响公司日常经营，同时有利于提高资金的使用效率，增加公司的投资收益，不存在损害公司和全体股东利益的情况。因此，我们同意公司关于使用闲置自有资金购买理财产品的事项，并同意将该事项提交公司2023年年度股东大会审议。

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十一、审议通过《关于公司2024年度对外担保额度预计的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度对外担保额度预计的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十二、审议通过《关于公司2024年度提供财务资助的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度提供财务资助的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十三、审议通过《关于2023年度计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产的议案》；

监事会认为：公司本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，审批程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产后能够更加公允地反映公司资产状况和经营成果，同意公司本次计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产事项。

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2023年度计提资产和信用减值准备、核销资产及处置资产的公告》。

十四、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于续聘会计师事务所的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十五、审议通过《关于会计政策变更的议案》；

监事会认为：本次会计政策变更符合财政部的相关规定，符合公司的实际情况，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次变更亦不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，同意公司本次会计政策的变更。

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》。

十六、审议通过《关于公司<2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况>的议案》；

监事会认为：公司2023年度发生的关联交易为正常生产经营所需，各方以自愿、平等、互惠互利等公允的原则进行，关联交易定价合理；公司对2024年度日常关联交易的预计符合公司的实际情况，符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

关联监事胡德才先生已回避表决。

表决情况：同意4票，回避1票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十七、审议通过《关于公司2024年度开展期货套期保值业务的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2024年度开展期货套期保值业务的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十八、审议通过《关于<授权公司管理层处置金融资产>的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于授权公司管理层处置金融资产的公告》。

十九、审议通过《关于变更注册资本、注册地址、修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于变更注册资本、注册地址、修订<公司章程>及办理工商变更登记的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二十、审议通过《关于修订、制定公司部分治理制度的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于修订、制定公司部分治理制度的公告》。

其中，《董事会议事规则》《独立董事制度》《会计师事务所选聘制度》《股份回购管理制度》尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二十一、审议通过《关于向控股子公司分包业务并为其业务合同履约提供担保的议案》；

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于为控股子公司提供担保的公告》。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二十二、审议通过《关于公司拟对部分应收账款进行债务重组的议案》。

表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于对部分应收账款进行债务重组的公告》。

特此公告。

广州白云电器设备股份有限公司监事会

2024年4月23日