江山欧派门业股份有限公司
（上接37版）
√适用 □不适用
■
4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
■
4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期，公司实现营业收入373,795.34万元，较上年同期增加16.49%；实现归属于上市公司股东的净利润38,992.65万元。
2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
证券代码：603208 证券简称：江山欧派 公告编号：2024-010
债券代码：113625 债券简称：江山转债
江山欧派门业股份有限公司
第五届董事会第四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
江山欧派门业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第四次会议于2024年4月23日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次董事会会议通知于2024年4月13日以邮件等通讯方式送达全体董事。本次会议由董事长吴水根先生召集并主持，会议应出席董事7人，实际出席董事7人。公司监事及部分高级管理人员列席会议。本次董事会会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议决议合法有效。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过了《2023年度总经理工作报告》
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（二）审议通过了《2023年度董事会工作报告》
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（三）审议通过了《董事会审计委员会2023年度履职报告》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派董事会审计委员会2023年度履职报告》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（四）审议通过了《2023年度内部控制评价报告》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派2023年度内部控制评价报告》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（五）审议通过了《2023年度财务决算报告》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（六）审议通过了《2023年年度报告及其摘要》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派2023年年度报告》和《江山欧派2023年年度报告摘要》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（七）审议通过了《江山欧派2024年第一季度报告》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派2024年第一季度报告》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（八）审议通过了《关于公司高级管理人员2023年度绩效年薪的议案》
本议案已经公司第五届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过。
表决结果：就王忠先生、吴水燕女士的绩效年薪，在关联董事吴水根、王忠、吴水燕回避表决的情况下，4票同意，0票反对，0票弃权。
就其他高级管理人员的绩效年薪，7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（九）审议通过了《关于董事、监事2024年度薪酬的议案》
本议案已经公司第五届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过。
表决结果：就非独立董事吴水根先生薪酬，在关联董事吴水根、王忠、吴水燕回避表决的情况下，4票同意，0票反对，0票弃权。
就独立董事津贴，在独立董事回避表决的情况下，4票同意，0票反对，0票弃权。
就监事薪酬表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十）审议通过了《关于公司及子公司2024年度向银行等机构申请综合授信额度及担保事宜的议案》
同意公司及子公司2024年度向银行等机构申请综合授信额度不超过人民币650,000.00万元，公司在此额度范围内预计为子公司向银行等机构申请授信提供总额不超过300,000.00万元的担保，其中预计为资产负债率70%及以上的子公司提供的担保额度为178,000.00万元，预计为资产负债率低于70%的子公司提供的担保额度不超过122,000.00万元。
银行等机构授信内容包括但不限于：流动资金贷款、项目贷款、抵押贷款、质押贷款、开立信用证、保函、贸易融资、银行等机构承兑汇票、票据贴现、保理、信用授信等信用品种。公司及子公司拟以部分自有的不动产权、机器设备等资产对上述综合授信或具体授信业务提供抵押或质押担保。
同意授权董事长在上述额度内签署与授信或担保事宜相关的文件。
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于公司及子公司2024年度向银行等机构申请综合授信额度及担保事宜的公告》（公告编号：2024-011）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十一）审议通过了《关于预计公司及子公司2024年度开展无追索权应收账款保理业务额度的议案》
同意公司及子公司2024年度与银行、商业保理公司等开展保理金额总计不超过200,000.00万元的无追索权应收账款保理业务。
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于预计公司及子公司2024年度开展无追索权应收账款保理业务额度的公告》（公告编号：2024-012）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十二）审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》
同意公司及子公司使用闲置自有资金不超过100,000.00万元进行现金管理。
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-013）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十三）审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》
同意公司2023年度计提各项资产减值准备共计11,478.37万元。
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-014）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（十四）审议通过了《关于会计政策变更的议案》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-015）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（十五）审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》
同意公司继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于续聘2024年度会计师事务所的公告》（公告编号：2024-016）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十六）审议通过了《2023年年度利润分配预案》
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派2023年年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-017）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十七）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》
同意提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票，募集资金总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产的20%，授权期限为自公司2023年年度股东大会审议通过之日起至公司2024年年度股东大会召开之日止。
本议案已经公司第五届董事会战略委员会第二次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的公告》（公告编号：2024-018）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十八）审议通过了《关于修订〈江山欧派门业股份有限公司独立董事制度〉的议案》
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派门业股份有限公司独立董事制度（2024年4月修订）》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（十九）审议通过了《关于制定〈江山欧派门业股份有限公司会计师事务所选聘制度〉的议案》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派门业股份有限公司会计师事务所选聘制度（2024年4月）》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（二十）审议通过了《关于增加公司经营范围及修改〈公司章程〉的议案》
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于增加公司经营范围及修改〈公司章程〉的公告》（公告编号：2024-019）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（二十一）审议通过了《江山欧派董事会对独立董事独立性评估的专项意见》
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派董事会对独立董事独立性评估的专项意见》。
表决结果：在独立董事何礼平、张文标、陈志杰回避表决的情况下，4票同意，0票反对，0票弃权。
（二十二）审议通过了《江山欧派对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（二十三）审议通过了《江山欧派董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告》
本议案已经公司第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
（二十四）审议通过了《关于召开2023年年度股东大会的议案》
根据《公司章程》等规定，董事会提议于2024年5月15日召开公司2023年年度股东大会，具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司其他指定信息披露媒体披露的《江山欧派关于召开2023年年度股东大会的通知》（公告编号：2024-021）。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，同意的票数占全体董事所持的有表决权票数的100%。
三、备查文件
江山欧派第五届董事会第四次会议决议。
特此公告。
江山欧派门业股份有限公司
董事会
2024年4月25日
证券代码：603208 证券简称：江山欧派 公告编号：2024-011
债券代码：113625 债券简称：江山转债
江山欧派门业股份有限公司
关于公司及子公司2024年度向银行等机构
申请综合授信额度及担保事宜的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
●被担保人名称及是否为上市公司关联人：江山欧派安防科技有限公司（以下简称“欧派安防公司”）、河南欧派门业有限责任公司（以下简称“河南欧派公司”）、江山花木匠家居有限公司（以下简称“花木匠公司”）、江山欧派木制品有限公司（以下简称“欧派木制品公司”）、江山欧派装饰工程有限公司（以下简称“欧派装饰工程公司”）、江山欧罗拉家居有限公司（以下简称“江山欧罗拉公司”）、江山欧派进出口有限责任公司（以下简称“欧派进出口公司”）、重庆江山欧派门业有限公司（以下简称“重庆欧派公司”）、江山欧派工程材料有限公司（以下简称“欧派工程材料公司”）、杭州欧罗拉软件科技有限公司（以下简称“杭州欧罗拉公司”）、江山欧派整装家居有限公司（以下简称“欧派整装公司”）、江山欧派游子竹梦科技有限公司（以下简称“欧派游子竹梦公司”）、香港欧派建筑装饰材料有限公司（以下简称“香港欧派公司”），非上市公司关联人。
● 本次担保金额及已实际为子公司提供的担保余额：2024年度预计总的担保额度不超过300,000.00万元。截至本公告披露日，江山欧派门业股份有限公司（以下简称“江山欧派”或“公司”）已实际为子公司提供的担保余额为83,830.00万元（不含本次）。
● 本次担保是否有反担保：否
● 对外担保逾期的累计数量：0
● 特别风险提示：公司本次为资产负债率超过70%（含70%）的子公司提供的担保金额为178,000.00万元。截至本公告日，公司及子公司累计担保的金额为83,830.00万元（不含本次预计担保金额），占公司最近一期经审计净资产的比例为54.65%；公司对子公司累计担保金额为83,830.00万元（不含本次预计担保金额），占公司最近一期经审计净资产的比例为54.65%。公司未对合并报表外单位提供担保，敬请投资者注意相关风险。
一、2024年度银行等机构综合授信及担保情况概述
1、公司及子公司2024年拟向各银行等机构申请的综合授信额度不超过650,000.00万元（最终以各家银行等机构实际审批的授信额度为准），授信期限以签署的授信协议为准，授信期限内授信额度可循环使用。具体融资金额将视生产经营对资金的实际需求来确定，且不超过上述授信金额。银行等机构授信内容包括但不限于：流动资金贷款、项目贷款、抵押贷款、质押贷款、开立信用证、保函、贸易融资、银行等机构承兑汇票、票据贴现、保理、信用授信等信用品种。公司及子公司拟以部分自有的不动产权、机器设备、应收款项等资产对上述综合授信或具体授信业务提供抵押或质押担保。
2、2024年度，根据公司及所属子公司的实际经营需要和资金安排，公司预计为控股子公司欧派安防公司，全资子公司河南欧派公司、花木匠公司、欧派木制品公司、欧派装饰工程公司、江山欧罗拉公司、欧派进出口公司、重庆欧派公司、欧派工程材料公司、杭州欧罗拉公司、欧派整装公司、欧派游子竹梦公司、香港欧派公司向银行等机构申请授信提供总额不超过300,000.00万元的担保，其中预计为资产负债率70%及以上的子公司提供的担保额度为178,000.00万元，预计为资产负债率低于70%的子公司提供担保额度不超过122,000.00万元。公司2024年度具体担保情况预计如下：
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3、在上述授信及担保额度范围内，公司将根据实际经营情况，单次或逐笔签订具体授信或担保协议。在2024年度担保总额度不变的前提下，资产负债率超过70%（含70%）的全资子公司之间、控股子公司之间担保额度可调剂使用；资产负债率低于70%的全资子公司之间、控股子公司之间担保额度可调剂使用。公司将根据具体发生的担保事项披露进展情况，不再另行召开董事会或股东大会。
4、同意授权董事长在上述额度内签署与授信或担保事宜相关的文件。本议案有效期自2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止。
二、被担保人基本情况
1、欧派安防公司
被担保人名称：江山欧派安防科技有限公司
统一社会信用代码：91330881MA2DJQKG5D
成立日期：2020年08月20日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇长丰大道206号
法定代表人：陆建辉
注册资本：贰亿零伍佰伍拾玖万元整
经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；第一类医疗器械生产；第二类医疗器械销售；防火门、防盗门、防（耐）火窗、防火卷帘的设计、研发、制造、销售和安装；锁具、五金配件的研发、销售、安装；移动板房设计、制造、安装、销售；门窗销售；金属密封件销售；高性能密封材料销售；涂料销售（不含危险化学品）；高性能纤维及复合材料销售；智能家庭消费设备销售；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；金属制品研发；金属制品销售；金属结构销售；第一类医疗器械销售；仪器仪表销售；工业设计服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：第二类医疗器械生产；建筑智能化系统设计；检验检测服务；建设工程施工(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
与公司关系：欧派安防公司为江山欧派的控股子公司，公司持有其72%的股权，南昌市慧星股权投资合伙企业（有限合伙）持有其25%的股权，郑堃持有其3%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为324,168,661.71元，负债总额为133,178,687.60元，其中：流动负债总额54,822,189.88元，净资产190,989,974.11元，2023年1-12月实现营业收入89,234,773.97元，实现净利润-10,572,831.06元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为308,978,230.36元，负债总额为120,163,784.62元，其中：流动负债总额42,093,541.89元，净资产188,814,445.74元，2024年1-3月实现营业收入20,398,258.06元，实现净利润-2,175,528.37元。
2、河南欧派公司
被担保人名称：河南欧派门业有限责任公司
统一社会信用代码：91410225MA40JKM10W
成立日期：2017年02月17日
住所：兰考县济阳大道与华梁路交叉口西南角
法定代表人：戴福良
注册资本：壹亿捌仟万圆整
经营范围：木制品、装饰材料加工、安装、销售；家具、五金销售；从事国家允许经营的货物及技术进出口业务。
与公司关系：河南欧派公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为410,166,872.40元，负债总额为152,981,832.92元，其中：流动负债总额136,270,525.78元，净资产257,185,039.48元，2023年1-12月实现营业收入456,473,266.82元，实现净利润24,138,326.26 元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为354,938,890.29元，负债总额为98,327,884.09元，其中：流动负债总额82,054,589.69元，净资产256,611,006.20元，2024年1-3月实现营业收入46,295,483.92元，实现净利润-574,033.28元。
3、花木匠公司
被担保人名称：江山花木匠家居有限公司
统一社会信用代码：91330881MA29TQP31X
成立日期：2017年10月18日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇长丰大道210号
法定代表人：汪志明
注册资本：壹亿贰仟万元整
经营范围：一般项目：家具制造；日用木制品制造；家居用品制造；家具零配件生产；家具销售；日用木制品销售；家居用品销售；家具安装和维修服务；门窗制造加工；门窗销售；地板制造；楼梯制造；五金产品批发；五金产品零售；金属制品销售；厨具卫具及日用杂品批发；厨具卫具及日用杂品零售；针纺织品及原料销售；灯具销售；家用电器销售；家用电器零配件销售；货物进出口；室内木门窗安装服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：施工专业作业；道路货物运输（不含危险货物）；建设工程设计；建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。（分支机构经营场所设在：浙江省衢州市江山市贺村镇长丰大道211号（莲华山工业园EN15#），分支机构经营范围：一般项目：门窗制造加工；门窗销售；五金产品批发；五金产品零售；室内木门窗安装服务；许可项目：施工专业作业；道路货物运输（不含危险货物）；建设工程施工；建设工程设计。）
与公司关系：花木匠公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为323,182,571.15元，负债总额为191,677,925.88元，其中：流动负债总额118,139,827.24元，净资产131,504,645.27元，2023年1-12月实现营业收入340,345,715.60元，实现净利润23,879,067.65元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为291,727,446.14元，负债总额为155,225,317.29元，其中：流动负债总额82,896,966.87元，净资产136,502,128.85元，2024年1-3月实现营业收入50,234,293.80元，实现净利润4,997,483.58 元。
4、欧派木制品公司
被担保人名称：江山欧派木制品有限公司
统一社会信用代码：91330881MA28F8DG5K
成立日期：2016年11月22日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇长丰大道210-5号等
法定代表人：陆建辉
注册资本：伍仟万元整
经营范围：一般项目：实木复合烤漆墙柜生产、销售；建筑装饰材料销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。(分支机构经营场所设在：分支机构设在江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号，经营范围：木质门的生产、安装、销售；建筑装饰材料销售。)
与公司关系：欧派木制品公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为413,919,771.08元，负债总额为345,671,750.74元，其中：流动负债总额224,411,724.85元，净资产68,248,020.34元，2023年1-12月实现营业收入676,419,331.17元，实现净利润464,322,364.31元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为365,388,181.90元，负债总额为297,075,166.17元，其中：流动负债总额178,211,781.96元，净资产68,313,015.73 元，2024年1-3月实现营业收入97,916,817.57元，实现净利润64,995.39元。
5、欧派装饰工程公司
被担保人名称：江山欧派装饰工程有限公司
统一社会信用代码：91330881570573855R
成立日期：2011年03月11日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号
法定代表人：冯毅
注册资本：贰仟万元整
经营范围：许可项目：建设工程施工；建设工程设计(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；日用品销售；办公用品销售；家用电器销售；家具销售；针纺织品销售；家居用品销售；电线、电缆经营；塑料制品销售；卫生洁具销售；建筑装饰材料销售；门窗销售；金属制品研发；金属制品销售；金属结构销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；仪器仪表销售；门窗制造加工；家具安装和维修服务；室内木门窗安装服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。(分支机构经营场所设在：江山市清湖镇花园岗村花园岗自然村234-2号，分支机构经营范围：建设工程设计；建设工程施工；门窗制造加工；家具安装和维修服务；室内木门窗安装服务；建筑装饰材料销售；门窗销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。)
与公司关系：欧派装饰工程公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为286,067,007.50元，负债总额为262,718,496.25元，其中：流动负债总额262,718,496.25元，净资产23,348,511.25元，2023年1-12月实现营业收入1,066,781,340.14元，实现净利润4,984,475.07元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为194,086,026.61元，负债总额为168,914,090.23元，其中：流动负债总额168,914,090.23元，净资产25,171,936.38元，2024年1-3月实现营业收入143,423,540.84元，实现净利润1,823,425.13元。
6、江山欧罗拉公司
被担保人名称：江山欧罗拉家居有限公司
统一社会信用代码：91330881325616014W
成立日期：2015年01月04日
住所：浙江省衢州市江山市清湖镇花园岗村花园岗自然村234-2号
法定代表人：王忠
注册资本：壹仟万元整
经营范围：家居用品、家具、建材、五金、卫生洁具、工艺品、金属制品的销售、安装、维修；室内外装饰工程设计、施工；广告设计、制作、发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
与公司关系：江山欧罗拉公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为7,604,238.52元，负债总额为529,394.77元，其中：流动负债总额529,394.77元，净资产7,074,843.75元，2023年1-12月实现营业收入696,869.37元，实现净利润-316,992.91元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为7,764,779.04元，负债总额为525,899.35元，其中：流动负债总额525,899.35元，净资产7,238,879.69元，2024年1-3月实现营业收入221,224.55元，实现净利润164,035.94元。
7、欧派进出口公司
被担保人名称：江山欧派进出口有限责任公司
统一社会信用代码：91330881MA29U7W72E
成立日期：2018年02月01日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号
法定代表人：徐郑磊杰
注册资本：贰佰万元整
经营范围：许可项目：货物进出口；技术进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：第一类医疗器械销售；日用口罩（非医用）销售；第二类医疗器械销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；劳动保护用品销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；建筑材料销售；五金产品批发；五金产品零售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
与公司关系：欧派进出口公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为19,990,579.17元，负债总额为17,706,070.08元，其中：流动负债总额17,706,070.08元，净资产2,284,509.09元，2023年1-12月实现营业收入52,032,413.19元，实现净利润806,111.50元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为9,842,086.20元，负债总额为6,985,194.59元，其中：流动负债总额6,985,194.59元，净资产2,856,891.61元，2024年1-3月实现营业收入9,792,178.64元，实现净利润572,382.52元。
8、重庆欧派公司
被担保人名称：重庆江山欧派门业有限公司
统一社会信用代码：91500118MA60QGBJ90
成立日期：2020年01月15日
住所：重庆市永川区三教镇金鼎大道47号
法定代表人：郑东恩
注册资本：壹仟万元整
经营范围：许可项目：货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：防火门、防盗门、防（耐）火窗、防火卷帘、金属门、橱衣柜的设计、研发、制造、销售和安装；锁具、五金配件的研发、销售、安装，门窗制造，建筑用木料及木材组件加工，建筑装饰材料零售，建筑、家具用金属配件制造，五金产品批发，五金产品零售，卫生陶瓷制品制造，建筑材料批发，室内装饰装修，专业设计服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
与公司关系：重庆欧派公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为387,319,714.00元，负债总额为380,063,957.84元，其中：流动负债总额346,834,083.80元，净资产7,255,756.16元，2023年1-12月实现营业收入181,353,854.51元，实现净利润10,071,129.98元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为383,451,702.52元，负债总额为378,863,067.17元，其中：流动负债总额346,094,984.90元，净资产4,588,635.35元，2024年1-3月实现营业收入20,396,228.24元，实现净利润-2,667,120.81元。
9、欧派工程材料公司
被担保人名称：江山欧派工程材料有限公司
统一社会信用代码：91330881MA2DHC841P
成立日期：2019年09月23日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇长丰大道210号
法定代表人：刘佶南
注册资本：壹亿叁仟陆佰伍拾捌万伍仟壹佰陆拾叁元
经营范围：一般项目：建筑材料销售；针纺织品销售；门窗销售；金属门窗工程施工；家具销售；家居用品销售；日用百货销售；卫生洁具销售；家具零配件销售；家具安装和维修服务；轻质建筑材料销售；建筑装饰材料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；五金产品批发；五金产品零售；室内木门窗安装服务；玻璃纤维增强塑料制品销售；金属制品销售；金属制品研发；金属结构销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；仪器仪表销售；工业设计服务；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：建设工程施工；建设工程设计；施工专业作业；住宅室内装饰装修（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
与公司关系：欧派工程材料公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为77,562,560.59元，负债总额为81,200,360.92元，其中：流动负债总额81,200,360.92元，净资产-3,637,800.33元，2023年1-12月实现营业收入129,557,871.63元，实现净利润-2,216,895.17元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为111,271,136.91元，负债总额为113,827,234.44元，其中：流动负债总额113,827,234.44元，净资产-2,556,097.53元，2024年1-3月实现营业收入51,355,757.89元，实现净利润1,081,702.80元。
10、杭州欧罗拉公司
被担保人名称：杭州欧罗拉软件科技有限公司
统一社会信用代码：91330104MA2H2EN013
成立日期：2020年02月28日
住所：浙江省杭州市上城区万象城2幢301室、303室
法定代表人：徐郑磊杰
注册资本：伍拾万元整
经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；门窗销售；建筑装饰材料销售；家具销售；五金产品批发；五金产品零售；金属制品销售；建筑材料销售；卫生洁具销售；会议及展览服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；市场营销策划；社会经济咨询服务；商标代理；软件开发；计算机软硬件及辅助设备批发；电子产品销售；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；知识产权服务（专利代理服务除外）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
与公司关系：杭州欧罗拉公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为1,579,398.48元，负债总额为7,147,866.57元，其中：流动负债总额7,147,866.57元，净资产-5,568,468.09元，2023年1-12月实现营业收入23,171,516.21元，实现净利润5,650,935.66元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为1,236,877.05元，负债总额为6,972,801.49元，其中：流动负债总额6,972,801.49元，净资产-5,735,924.44元，2024年1-3月实现营业收入2,732,689.54元，实现净利润-167,456.35元。
11、欧派整装公司
被担保人名称：江山欧派整装家居有限公司
统一社会信用代码：91330881MA2DHTPK74
成立日期：2020年01月16日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇长丰大道210号
法定代表人：周庆君
注册资本：贰仟万元整
经营范围：一般项目：家具销售；文具用品零售；建筑装饰材料销售；厨具卫具及日用杂品批发；卫生洁具销售；日用家电零售；厨具卫具及日用杂品零售；五金产品零售；建筑材料销售；防火封堵材料销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；仪器仪表销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；日用品销售；办公用品销售；针纺织品销售；家居用品销售；电线、电缆经营；塑料制品销售；门窗销售；金属制品研发；金属制品销售；金属结构销售；金属门窗工程施工；家具安装和维修服务；运输货物打包服务；运输设备租赁服务；装卸搬运；家用电器安装服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；工业设计服务；非居住房地产租赁；房地产经纪；物业管理；园区管理服务；企业管理咨询；供应链管理服务；财务咨询(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：建设工程设计；施工专业作业；建设工程施工；道路货物运输（不含危险货物）；代理记账（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
与公司关系：欧派整装公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为5,760,200.40元，负债总额为6,168,858.34元，其中：流动负债总额6,168,858.34元，净资产-408,657.94元，2023年1-12月实现营业收入3,228,025.73元，实现净利润-396,858.46元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为4,799,102.51元，负债总额为5,684,115.35元，其中：流动负债总额5,684,115.35元，净资产-885,012.84元，2024年1-3月实现营业收入1,333,325.54元，实现净利润-476,354.90元。
12、欧派游子竹梦公司
被担保人名称：江山欧派游子竹梦科技有限公司
统一社会信用代码：91330881MAD78P8R0Q
成立日期：2023年12月18日
住所：浙江省衢州市江山市贺村镇长丰大道206号
法定代表人：冯毅
注册资本：贰佰万元整
经营范围：一般项目：软件开发；新材料技术研发；资源再生利用技术研发；竹制品制造；竹制品销售；家具制造；家具销售；家具零配件生产；家具安装和维修服务；家具零配件销售；地板制造；地板销售；生态环境材料制造；生态环境材料销售；门窗制造加工；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；轻质建筑材料制造；日用杂品制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；数字技术服务；碳纤维再生利用技术研发；工业设计服务；专业设计服务；企业管理咨询；科技中介服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；知识产权服务（专利代理服务除外）；市场营销策划；运输货物打包服务；非居住房地产租赁；园区管理服务；日用品销售；办公用品销售；家用电器销售；针纺织品销售；家居用品销售；电线、电缆经营；塑料制品销售；卫生洁具销售；建筑装饰材料销售；日用木制品销售；门窗销售；五金产品批发；五金产品零售；厨具卫具及日用杂品批发；厨具卫具及日用杂品零售；针纺织品及原料销售；灯具销售；劳动保护用品销售；文具用品零售；日用家电零售；建筑材料销售；防火封堵材料销售；日用百货销售；轻质建筑材料销售；玻璃纤维增强塑料制品销售；家用电器零配件销售；高性能密封材料销售；涂料销售（不含危险化学品）；高性能纤维及复合材料销售；室内木门窗安装服务；家用电器安装服务；供应链管理服务；会议及展览服务；社会经济咨询服务；商标代理；电子产品销售；智能家庭消费设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；货物进出口；房地产经纪；物业管理；技术进出口；初级农产品收购(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：建设工程施工；建设工程设计；施工专业作业；道路货物运输（不含危险货物）；住宅室内装饰装修；建筑智能化系统设计；检验检测服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
与公司关系：欧派游子竹梦公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
截至2023年12月31日，该公司经审计的资产总额为7,675.20元，负债总额为92,955.24元，其中：流动负债总额92,955.24元，净资产-85,280.04元，2023年1-12月实现营业收入0元，实现净利润-85,280.04元。
截至2024年3月31日，该公司未经审计的资产总额为1,265,918.01元，负债总额为356,856.01元，其中：流动负债总额356,856.01元，净资产909,062.00元，2024年1-3月实现营业收入104,478.62元，实现净利润-5,657.96元。
13、香港欧派公司
被担保人名称：香港欧派建筑装饰材料有限公司
公司编号：76253889
成立日期：2024年02月29日
住所：香港觀塘興業街 19-21 號明生工業大厦5字樓511室
法定代表人：王忠
注册资本：壹万港币
经营范围：家居纇批發零售業務、家居纇及建材進出口貿易、建築安装維修。
与公司关系：香港欧派公司为江山欧派全资子公司，公司持有其100%的股权。
三、担保协议的主要内容
本次拟担保事项涉及的担保协议尚未签署，具体担保金额、担保期限等条款以上述公司与各银行等机构实际签署的协议为准。
四、担保的必要性和合理性
本次担保事项为对公司下属子公司向银行等机构申请授信提供的担保，公司对其经营情况、资信状况及偿债能力有充分了解和控制，担保风险可控。本次担保是基于公司下属子公司的日常经营的需要，有利于满足公司下属子公司的业务开展和流动资金需求，符合公司整体发展需要，不会损害公司和全体股东的利益，具有必要性和合理性。
五、董事会意见
公司于2024年4月23日召开第五届董事会第四次会议，审议通过《关于公司及子公司2024年度向银行等机构申请综合授信额度及担保事宜的议案》。公司董事会认为：本次拟申请银行等机构综合授信额度及担保事项是为满足公司及子公司日常经营和业务发展的需要，符合公司整体发展战略。鉴于被担保的对象均为公司合并范围内的主体，公司对其具有经营管理、财务等方面的实际控制权，能实施有效的监督和管控，担保风险可控。审议程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。本次公司及子公司向银行等机构申请授信额度及担保事项经公司董事会审议通过后，尚需提交公司股东大会审议。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告日，公司及子公司累计对外担保总额为83,830.00万元 （不含本次预计担保金额），占公司最近一期经审计净资产的比例为54.65%；公司对子公司累计担保金额为83,830.00万元（不含本次预计担保金额），占公司最近一期经审计净资产的比例为54.65%。截至本公告日，公司不存在对控股股东和实际控制人及其关联人提供的担保，公司及子公司均无对外逾期担保。
七、上网公告附件
1、被担保公司的基本情况和最近一期的财务报表；
2、江山欧派第五届董事会第四次会议决议；
3、江山欧派第五届监事会第三次会议决议。
特此公告。
江山欧派门业股份有限公司
董事会
2024年4月25日
证券代码：603208 证券简称：江山欧派 公告编号：2024-017
债券代码：113625 债券简称：江山转债
江山欧派门业股份有限公司
2023年年度利润分配预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 每股分配比例：每股派发现金红利1.78元。
● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减江山欧派门业股份有限公司（以下简称“公司”）回购专用证券账户的股份余额为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。
一、利润分配预案内容
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年年度合并报表口径实现归属于上市公司股东的净利润389,926,477.32元，其中母公司实现净利润-149,489,148.76元。
公司以前年度未分配利润余额649,464,318.53元，扣除2022年年度已分配现金股利270,582,876.00元，报告期末可供分配利润共计768,807,919.85元，其中母公司可供分配利润为577,444,531.12元。
根据公司实际情况，本次利润分配预案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利17.80元（含税）。截至2024年3月31日，公司总股本177,172,674股，扣减公司回购专用证券账户的股份数1,293,769股，以175,878,905股为基数计算，本次拟派发现金红利313,064,450.90元（含税），占2023年年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为80.29%，剩余未分配利润滚存至下一年度。
公司通过回购专用证券账户所持有公司股份，不参与本次利润分配。
如在实施权益分派股权登记日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司参与权益分派总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
二、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2024年4月23日召开第五届董事会第四次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《2023年年度利润分配预案》的议案，同意本次利润分配预案，并同意将该议案提交公司股东大会审议。本方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划。
（二）监事会意见
监事会认为：本次利润分配预案综合考虑了公司盈利情况、现金流状况及资金需求等各种因素，符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定，能够兼顾股东的合理投资回报和公司的可持续发展，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司2023年年度利润分配预案并提交股东大会审议。
三、相关风险提示
（一）本次利润分配预案符合公司当前的实际情况，不会对公司正常经营和长期发展产生重大不利影响。
（二）本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准后方可实施。
敬请广大投资者理性判断，注意投资风险。
特此公告。
江山欧派门业股份有限公司
董事会
2024年4月25日
证券代码：603208 证券简称：江山欧派 公告编号：2024-013
债券代码：113625 债券简称：江山转债
江山欧派门业股份有限公司
关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 投资种类：用于购买安全性高，流动性好，风险低的理财产品。不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的产品。
● 投资金额：拟使用最高额度不超过人民币100,000.00万元的闲置自有资金进行现金管理，该额度可滚动使用。
● 已履行及拟履行的审议程序：江山欧派门业股份有限公司（以下简称“公司”或 “江山欧派”）于2024年4月23日召开了第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。公司监事会发表了明确同意意见，该事项尚需提交公司股东大会审议通过。
● 特别风险提示：尽管公司及子公司购买的产品为安全性高，流动性好，风险低的理财产品，属于低风险投资产品，但金融市场受宏观经济、金融政策的影响较大，不排除该项投资受到市场波动风险、利率风险、流动性风险、政策风险、信息传递风险以及不可抗力风险等因素的影响。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投资的实际收益不可预期。
一、投资情况概述
（一）投资目的
为提高公司及子公司资金使用效率，在不影响公司及子公司正常经营的情况下，合理利用部分闲置自有资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获取更多的投资回报。
（二）投资金额
公司及子公司拟使用最高额度不超过人民币100,000.00万元的闲置自有资金进行现金管理，该额度可滚动使用。
（三）资金来源
公司及子公司进行现金管理所使用的资金为公司及子公司暂时闲置自有资金，资金来源合法合规。
（四）投资方式
闲置自有资金用于购买安全性高，流动性好，风险低的理财产品。不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的产品。
（五）投资期限
使用期限自2023年年度股东大会审议通过之日起到2024年年度股东大会召开之日止，在上述决议有效期内，可循环滚动使用。
（六）实施方式
授权董事长行使该项投资决策权，财务部门负责具体办理相关事宜。
（七）信息披露
公司将依据上海证券交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工作。
二、审议程序
1、董事会审议情况
第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，在保证正常生产经营的情况下，同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币100,000.00万元的闲置自有资金进行现金管理，闲置自有资金用于购买安全性高，流动性好，风险低的理财产品。不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的产品。在上述额度内，资金可循环滚动使用。有效期自2023年年度股东大会审议通过之日起到2024年年度股东大会召开之日止，并同意将该议案提交至公司股东大会审议。
2、监事会审议情况
公司第五届监事会第三次会议审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，监事会认为：公司及子公司在保证资金安全与流动性的前提下，使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高自有资金使用效率，为公司及股东获取更多投资回报，不会影响公司及子公司主营业务的正常开展。公司本次使用闲置自有资金进行现金管理的事项履行了必要的审议决策程序，符合《公司法》和《公司章程》等法律法规的有关规定，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形。同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币100,000.00万元的闲置自有资金进行现金管理，在授权的额度和有效期内资金可以滚动使用。
三、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险分析
1、尽管公司及子公司购买的产品为安全性高，流动性好，风险低的理财产品，属于低风险投资产品，但金融市场受宏观经济、金融政策的影响较大，不排除该项投资受到市场波动风险、利率风险、流动性风险、政策风险、信息传递风险以及不可抗力风险等因素的影响。
2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投资的实际收益不可预期。
（二）风控措施
1、严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的流动性好、期限短的产品。
2、公司及子公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司及子公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
3、独立董事、监事会、内审部有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
四、投资对公司的影响
公司最近一年又一期的财务情况如下：
单位：人民币元
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公司及子公司坚持规范运作，保值增值、防范风险，在保证公司及子公司正常经营的情况下，使用闲置自有资金进行现金管理，不会影响公司及子公司主营业务的正常开展，同时可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报。
根据新金融工具准则，公司委托理财产品计入资产负债表中“交易性金融资产”，具体以年度审计结果为准。
五、备查文件
1、江山欧派第五届董事会第四次会议决议；
2、江山欧派第五届监事会第三次会议决议。
特此公告。
江山欧派门业股份有限公司
董事会
2024年4月25日
证券代码：603208 证券简称：江山欧派 公告编号：2024-014
债券代码：113625 债券简称：江山转债
江山欧派门业股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
江山欧派门业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月23日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、公司计提资产减值准备的基本情况
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司的财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2023年12月31日合并报表范围内的各类资产进行了全面的检查和减值测试，对可能发生资产减值损失的资产计提了资产减值准备。
公司本次计提资产减值准备的范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、应收款项融资、存货、合同资产、投资性房地产、固定资产，计提各项资产减值准备共计11,478.37万元（本公告表格中数据尾差系因四舍五入所致），占公司2023年经审计的归属于上市公司股东的净利润29.44%，计入的报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日，具体明细如下表：
单位：万元 币种：人民币
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二、主要资产减值准备的确认标准和计提方法
（一）计提信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号一一收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
公司拟对2023年12月31日合并报表范围内应收账款、应收票据、其他应收款、应收款项融资计提坏账准备合计10,706.35万元，具体明细如下：
单位：万元 币种：人民币
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（二）计提资产减值损失
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对信用风险与组合信用风险显著不同的合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
公司拟对2023年12月31日合并报表范围内原材料、在产品、库存商品、合同资产、投资性房地产、固定资产计提存货跌价准备合计772.02万元，具体明细如下：
单位：万元 币种：人民币
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三、计提资产减值准备对公司报告期损益的影响
公司本次计提各项资产减值准备金额为11,478.37万元，相应减少公司2023年度利润总额11,478.37万元。
四、公司履行的决策程序
（一）董事会的召开、审议和表决情况
2024年4月23日，公司召开第五届董事会第四次会议及第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分。本次计提资产减值准备后能更公允地反映公司的财务信息，有助于提供更加真实可靠的会计信息，同意计提各项资产减值准备共计11,478.37万元。
（二）审计委员会关于计提资产减值准备的意见
审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则及公司资产的实际状况而做出的，计提减值准备依据充分、合理，符合《企业会计准则》等相关规定公司相关会计政策的规定。本次计提减值后能更客观、公允反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和全体股东的利益，同意公司本次计提资产减值准备的方案，并将该议案提交董事会审议。
（三）监事会意见
监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，体现了会计谨慎性原则，计提资产减值准备的依据充分、合理，审议程序合法、合规。本次计提减值后能更公允反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次计提资产减值准备。
五、备查文件
1、江山欧派第五届董事会第四次会议决议；
2、江山欧派第五届监事会第三次会议决议；
3、江山欧派第五届董事会审计委员会第三次会议决议。
特此公告。
江山欧派门业股份有限公司
董事会
2024年4月25日
(下转39版)
