九芝堂股份有限公司
（上接310版）
5、公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
三、会议登记办法
1、登记手续：
（1）法人股东登记：法人股东的法定代表人须持有股东账户卡、营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人证明书（加盖公章）和本人身份证办理登记手续；委托代理人出席的，除提供前述资料外还须持加盖公章的授权委托书和出席人身份证。
（2）自然人股东登记：自然人股东须持本人身份证、股东账户卡及持股凭证办理登记手续；受委托出席的股东代理人，除提供前述资料外还须持有出席人身份证和授权委托书。
（3）融资融券股东登记：根据《证券公司融资融券业务管理办法》以及《中国证券登记结算有限责任公司融资融券登记结算业务实施细则》等规定，投资者参与融资融券业务所涉本公司股票，由证券公司受托持有，并以证券公司为名义持有人，登记于本公司的股东名册。有关股票的投票权由受托证券公司在事先征求投资者意见的条件下，以证券公司名义为投资者的利益行使。有关参与融资融券业务的投资者如需参加本次股东大会，需要提供本人身份证，受托证券公司法定代表人依法出具的书面授权委托书，受托证券公司加盖公章的营业执照及股东账户卡复印件等办理登记手续。
2、登记方式：拟参会股东应在登记时间内以电子邮件、传真、信函、专人送达方式将本条第1项所述资料或其复印件送达至登记地点或发送联系人邮箱，注明“拟参加股东大会的人员”的字样，请于登记材料上注明联络方式。采用电子邮件等非原件方式进行登记的，应该在会议召开前将原件提交会议签到处备查。
3、登记时间及地点：2024年5月14日上午9:00－11:00，下午13:00－15:00，湖南省长沙市桐梓坡西路339号，北京市朝阳区朝阳体育中心东侧路甲518号A座。
4、联系方式：
联系人：黄可、闻雯
联系电话：0731-84499762、010-84683155；传真：0731－84499759
电子信箱：dshbgs@hnjzt.com
5、会期半天，与会股东食宿及交通费自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东大会向全体股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)参加网络投票。参加网络投票时涉及的具体操作内容见附件一。
五、备查文件
1、第八届董事会第十九次会议决议
2、第八届监事会第十三次会议决议
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
附件一：
参加网络投票的具体操作流程
一、网络投票的程序
1、投票代码：360989，投票简称：“九芝投票”
2、填报表决意见或选举票数
对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
对于累积投票提案，填报投给某候选人的选举票数。上市公司股东应当以其所拥有的每个提案组的选举票数为限进行投票，股东所投选举票数超过其拥有选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项提案组所投的选举票均视为无效投票。如果不同意某候选人，可以对该候选人投0票。
累积投票制下投给候选人的选举票数填报一览表
■
各提案组下股东拥有的选举票数举例如下：
①选举非独立董事（提案1，采用等额选举，应选人数为6位）
股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×6
股东可以将所拥有的选举票数在6位非独立董事候选人中任意分配，但投票总数不得超过其拥有的选举票数。
②选举独立董事（提案2，采用等额选举，应选人数为3位）
股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×3
股东可以将所拥有的选举票数在3位独立董事候选人中任意分配，但投票总数不得超过其拥有的选举票数。
③选举股东代表监事（提案3，采用等额选举，应选人数为3位）
股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×3
股东可以在3位股东代表监事候选人中将其拥有的选举票数任意分配，但投票总数不得超过其拥有的选举票数,所投人数不得超过3位。
二、通过深交所交易系统投票的程序
1、投票时间：2024年5月17日上午9:15一9:25，9:30一11:30，下午13:00一15:00
2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
1、互联网络投票系统开始投票的时间为2024年5月17日上午9:15至下午15:00的任意时间。
2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件二：
授权委托书
兹委托 先生/女士代表本人/单位出席九芝堂股份有限公司2023年年度股东大会，代表本人/单位对会议所审议事项依照以下指示行使表决权。
■
投票说明：
1、本次投票分非累积投票和累积投票。
（1）非累积投票：
请在“同意”、“反对”、“弃权”中的一项划“√”，多选、未选的，则视为无效委托。
（2）累积投票：
请填报投给某候选人的选举票数。股东拥有的选举票数如下：
股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×应选人数。
股东可以将所拥有的选举票数在候选人中任意分配，但投票总数不得超过其拥有的选举票数。
股东应当以其所拥有的每个提案组的选举票数为限进行投票，股东所投选举票数超过其拥有选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项提案组所投的选举票均视为无效投票。如果不同意某候选人，可以对该候选人投0票。
2、本授权有效期：自签署之日起至本次会议结束。
委托人（签名或盖章）：
委托人身份证号码/有效证件号码：
委托人持有股份数量和性质： 委托人股东帐户：
委托日期： 年 月 日
受托人（签名）： 受托人身份证号码：
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-016
九芝堂股份有限公司
第八届监事会第十三次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
九芝堂股份有限公司第八届监事会第十三次会议的通知于2024年4月12日以现场送达和电子邮件方式通知各监事，会议于2024年4月23日在北京九芝堂集团第一会议室以现场方式召开,公司应到监事5人，参加会议监事5人，会议由监事会召集人周鲁宝先生主持，公司董事会秘书列席了本次会议。本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、监事会会议审议情况
在公司监事充分理解会议议案并表达意见后，本次会议一致审议通过了以下议案：
1、关于前期会计差错更正的议案
详细内容请参见公告在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的《九芝堂股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2024-023）全文。
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
2、2023年度监事会报告
详细内容请参见公告在巨潮资讯网的公司《九芝堂股份有限公司2023年度监事会报告》（公告编号：2024-025）。
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
3、2023年年度报告及摘要
年度报告全文请参看公告在巨潮资讯网的《九芝堂股份有限公司2023年年度报告》（公告编号：2024-012），摘要请参看公告在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的《九芝堂股份有限公司2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-011）。
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
4、2023年度财务决算报告
详细内容请参看公告在巨潮资讯网的《九芝堂股份有限公司2023年度财务决算报告》（公告编号：2024-026）。
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
5、2023年度利润分配预案
详细内容请参看公告在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的《九芝堂股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-027）。
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
6、2023年度内部控制自我评价报告
详细内容请参看公告在巨潮资讯网的《九芝堂股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》（公告编号：2024-019）。
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
7、2024年第一季度报告
第一季度报告全文请参看公告在中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的《九芝堂股份有限公司2024年第一季度报告》（公告编号：2024-022）。
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
8、关于公司2023年年度报告的书面审核意见
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
9、关于公司2023年度内部控制自我评价报告书面审核意见
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
10、关于公司2024年第一季度报告的书面审核意见
表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权
11、关于提名公司第九届监事会股东代表监事候选人的议案
鉴于公司第八届监事会任期已届满，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，提名李忠照女士、周鲁宝先生、李铁先生为公司第九届监事会股东代表监事候选人。股东代表监事候选人个人简历附后。
（1）提名李忠照女士为公司第九届监事会股东代表监事候选人
表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
（2）提名周鲁宝先生为公司第九届监事会股东代表监事候选人
表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
（3）提名李铁先生为公司第九届监事会股东代表监事候选人
表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
12、关于董事、监事、高级管理人员薪酬（津贴）原则的议案
表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
以上第2、3、4、5、11、12项需提交公司2023年年度股东大会审议。
三、备查文件
第八届监事会第十三次会议决议
九芝堂股份有限公司监事会
2024年4月25日
附：个人简历
1、李忠照女士，1975年12月出生，本科学历，高级会计师、注册会计师。现任本公司监事、牡丹江友搏药业有限责任公司财务负责人；曾任牡丹江友搏药业有限责任公司总账会计，本公司审计稽核部副部长，审计监察部部长。
李忠照女士不存在《自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》第3.2.2条第一款规定的不得提名为监事的情形；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分；未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，尚未有明确结论；与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系；持有本公司400股，占公司总股本的0.0000%；未曾被中国证监会在证券期货市场违法失信信息公开查询平台公示或者被人民法院纳入失信被执行人名单；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。
2、周鲁宝先生，1978年10月出生，财务管理硕士研究生，高级会计师、经济师。现任本公司监事、黑龙江省创业投资有限公司总会计师；曾任黑龙江辰能工大创业投资有限公司副总经理、黑龙江辰能集团财务部副部长、经营部副部长，黑龙江辰能担保有限公司副总经理。
周鲁宝先生不存在《自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》第3.2.2条第一款规定的不得提名为监事的情形；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分；未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，尚未有明确结论；与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系；未持有本公司股份；未曾被中国证监会在证券期货市场违法失信信息公开查询平台公示或者被人民法院纳入失信被执行人名单；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。
3、李铁先生，1972年9月出生，管理学硕士，研究员级高级会计师。现任本公司监事、黑龙江交投润达股权投资基金管理有限公司投资总监，黑龙江省民营上市企业壹号发展基金合伙企业（有限合伙）及黑龙江省民营上市企业贰号发展基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表，曾任黑龙江交润锦融企业管理咨询有限公司及哈尔滨松融企业管理咨询有限公司法定代表人。
李铁先生不存在《自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》第3.2.2条第一款规定的不得提名为监事的情形；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分；未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，尚未有明确结论；与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系；未持有本公司股份；未曾被中国证监会在证券期货市场违法失信信息公开查询平台公示或者被人民法院纳入失信被执行人名单；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。
证券简称：九芝堂 证券代码：000989 公告编号：2024-035
九芝堂股份有限公司
第八届董事会独立董事专门会议
第一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
九芝堂股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会独立董事专门会议第一次会议通知于 2024年4月12日以电子邮件的方式发出，会议于 2024 年4月22日以线上视频会议的方式召开。会议应出席独立董事3人，实际出席独立董事3人。
本次会议由全体独立董事共同推举谢丰先生担任召集人和主持人。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》《独立董事制度》的规定。独立董事于会前获得并认真审阅了议案内容，在保证所获得的资料真实、准确、完整的基础上，本着勤勉尽责的态度，基于独立客观的原则，本次会议一致审议通过了以下议案：
1、关于前期会计差错更正的议案
独立董事认为：公司审议前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》的相关规定，独立董事同意本次前期会计差错更正，并同意将该议案提交董事会审议。
表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票
2、关于2023年度日常关联交易确认及2024年度日常关联交易预计的议案
独立董事认为：公司2023年发生的日常关联交易及2024年度预计发生的日常关联交易属于公司的正常经营需要，符合公司实际情况，该交易遵循公开、公平、公正的原则进行市场定价，不会损害公司及其他非关联股东、特别是中小股东的利益，也不存在公司主要业务因关联交易而对关联人形成依赖或被其控制的情形。因此，我们一致同意《关于2023年度日常关联交易确认及2024年度日常关联交易预计的议案》并同意将该议案提交公司第八届董事会第十九次会议审议。
表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-033
九芝堂股份有限公司第八届监事会
第十三次会议监事书面审核意见
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
1、关于前期会计差错更正的议案
本次会计差错更正符合《企业会计准则》的相关规定，能够更加准确的反映公司的财务状况，同意本次会计差错更正事项。
2、关于公司2023年年度报告的书面审核意见
经审核，监事会认为董事会编制和审议九芝堂股份有限公司2023年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3、关于公司2023年度内部控制自我评价报告的书面审核意见
监事会对公司《2023年度内部控制自我评价报告》进行了认真审核，我们认为，公司《2023年度内部控制自我评价报告》真实反映了公司在内部控制执行过程中存在的问题，公司需完善内部控制制度并加强内部审计，加强对内部控制的执行监督，使之适应公司的发展和国家有关法律法规的要求。
4、关于公司2024年第一季度报告的书面审核意见
经审核，监事会认为董事会编制和审议九芝堂股份有限公司2024年第一季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
九芝堂股份有限公司监事会
2024年4月25日
证券简称：九芝堂 证券代码：000989 公告编号：2024-054
九芝堂股份有限公司董事会关于对
会计师事务所出具内部控制审计报告否定
意见所涉事项的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为九芝堂股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度内部控制出具了否定意见的《内部控制审计报告》。公司董事会对相关事项做出专项说明如下：
一、《内部控制审计报告》中“导致否定意见的事项”
重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。
贵公司未能有效执行保证金及关联方非经营性资金占用的相关公司管理制度，通过非公司账户收取保证金，并与关联方发生非经营性资金往来。截至2023年12月31日，贵公司通过非公司账户收取保证金余额4,270.00万元，关联方非经营性资金占用余额为3,700.00万元。截至本报告出具之日，非公司账户收取的保证金已全部退回，关联方非经营性占用资金及占用期间利息已全部偿还。上述事项违反了《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。贵公司保证金收取以及与关联方非经营性资金往来相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。
有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使九芝堂公司内部控制失去这一功能。
九芝堂公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在九芝堂公司2023年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告并未对我们在2023年12月31日对九芝堂公司2023年财务报表出具的审计报告产生影响。
二、董事会对上述事项的意见
公司董事会尊重会计师事务所的独立判断。公司管理层已对《内部控制审计报告》中所述的事项进行了全面梳理，已识别出上述重大缺陷，并将其体现在公司 2023 年度内部控制自我评价报告中。公司已积极与关联方沟通，并在第一时间内采取了解决措施，通过解决方案实施及时维护上市公司股东利益。
三、整改措施
为杜绝此类事项的再次发生，公司将采取以下整改措施，进一步强化风险合规意识，加强内控管理：
（1）前述占用资金及相关利息已经全部偿还给收取保证金的账户；同时，博搏医药使用非公司银行账户收取的保证金亦全部退还给代理商，并由博搏医药公司账户重新收取。截至本报告披露日，非经营性资金占用余额为零，非公司银行账户内的资金产生的全部收益已转入公司银行账户；
（2）根据最新的法律法规及规范运作规则，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求，公司全面梳理、完善内部制度；
（3）对此事项的主要责任人以及部分核心销售人员进行内部处理，经公司根据内部管理制度研究后确定，包括但不限于罚没年度奖金、内部通报批评等；
（4）公司对所有产品的销售部门及代理商进行严格的沟通与培训，严禁在销售业务中出现任何代理商私下将资金转入任何公司关联方账户等非公司账户的情形；
（5）在审计委员会的领导下，加强内部审计部门的审计监督职能。公司内部审计部门及财务部门密切关注、定期核查公司与关联方的资金往来情况；
（6）加大对公司控股股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员的持续培训力度，将强化学习作为完善公司治理的前提和基本要求，同时强化与监管机构的沟通，将相关学习内容结合公司实际情况贯彻到日常工作中，杜绝违规事项的发生。
公司董事会将对整改措施认真逐项落实，切实解决存在的问题。同时，公司将持续加强内部控制管理，继续深入学习并严格执行相关法律法规及业务规则的要求，提高规范运作水平，杜绝类似事项发生，切实维护好股东利益，促进公司健康、稳定、可持续发展。
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券简称：九芝堂 证券代码：000989 公告编号：2024-056
九芝堂股份有限公司
董事会关于投资理财情况的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所要求，公司董事会对2023年度的投资理财情况进行了认真核查，现将相关情况说明如下：
1、投资理财的批准程序
公司第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于授权利用闲置自有资金进行投资理财的议案》。
2、投资理财的目的：提高公司自有闲置资金的使用效率，合理利用闲置资金，增加公司投资收益。
3、投资理财的资金来源：公司闲置的自有资金。
4、本报告期投资理财情况：
根据董事会决议，公司（以下均指包括子公司）使用不超过10亿元本金的资金循环进行投资理财，10亿元本金可以滚动使用。
报告期内委托理财概况：
单位：万元
■
5、报告期内执行投资理财内控制度情况
公司本着谨慎的原则，按照相关规定进行投资，防范、控制资金风险。报告期内，资金安全能够得到保障，取得了较好的投资收益。
6、投资理财对公司的影响
提高了公司闲置自有资金的使用效率，为公司创造了一定的投资回报，未影响公司主营业务的发展。
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-027
九芝堂股份有限公司
关于2023年度利润分配预案的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
九芝堂股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月23日召开的第八届董事会第十九次会议审议通过了《2023年度利润分配预案》，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。具体情况如下：
一、2023年度利润分配预案基本内容
公司2023年度财务报表经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计，审计后2023年度合并财务报表实现归属于母公司所有者的净利润为297,411,075.45元，期末合并报表可供股东分配的利润为1,099,284,278.41元；审计后2023年度母公司财务报表实现净利润440,339,345.32元，根据《公司法》和《公司章程》规定，2023年度不提取法定盈余公积金和任意公积金，加上年初未分配利润1,483,799,481.16元，减去已分配2022年度现金红利342,376,804.80元，期末母公司可供股东分配的利润为1,581,762,021.68元。
本着回报股东，与股东分享公司经营成果的原则，在兼顾公司发展和股东利益的前提下，公司提出2023年年度利润分配预案如下：
以公司2023年权益分派实施时股权登记日的总股本扣除公司已回购股份后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.00元人民币（含税），不以资本公积金转增股本。本次股利分配后剩余未分配利润滚存至下一年度。暂以2023年12月31日总股本855,942,012股扣除已回购股份0股为基数测算，预计派发现金股利共计342,376,804.80元，具体以权益分派实施时的股权登记日的总股本扣除已回购股份后的股份数为准。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
二、利润分配预案的合法性和合规性
公司2023年度利润分配方案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》及《公司章程》中有关利润分配的相关规定，充分考虑了公司2023年度盈利状况、未来发展资金需求以及股东投资回报等综合因素，现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异，符合公司和全体股东的利益。
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-031
九芝堂股份有限公司
关于2023年度日常关联交易确认及
2024年度日常关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
为了规范公司的经营行为，强化关联交易管理，保护股东的合法权益，提高决策效率，根据日常经营业务需要，预计公司及公司控股子公司在2024年1月1日至2024年12月31日期间与益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称“益丰药房”）及其控股子公司发生金额不超过17,500万元的日常关联交易。公司董事会授权管理层具体办理与关联方日常关联交易合同的签署及日常关联交易具体实施事宜。公司及公司控股子公司与益丰药房及其控股子公司2023年1月1日至2023年12月31日实际发生的日常关联交易总额为13,242.16万元。
2024年4月22日公司召开第八届董事会独立董事专门会议第一次会议、2024年4月23日公司召开第八届董事会第十九次会议，审议通过了《关于2023年度日常关联交易确认及2024年度日常关联交易预计的议案》。出席第八届董事会第十九次会议的关联董事李振国先生、王永辉先生回避表决，其他7名非关联董事对该项议案进行了表决。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的相关规定，本次关联交易无需提交股东大会审议。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。
一、日常关联交易基本情况
1、预计日常关联交易类别和金额
单位：万元
■
2、上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
■
二、关联人介绍和关联关系
1、基本信息
名称：益丰大药房连锁股份有限公司
企业性质：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）
注册地：湖南省常德市武陵区白马湖街道富强社区人民路2638号
主要办公地点：湖南省长沙市麓谷高新区金洲大道68号
法定代表人：高毅
注册资本：101057.9797万元人民币
主营业务：主要从事药品、保健品、保健食品、医疗器械、个人护理用品以及与健康相关联的日用便利品等的零售业务。
控股股东和实际控制人：益丰药房控股股东为宁波梅山保税港区厚信创业投资合伙企业（有限合伙），实际控制人为自然人高毅，具体持股情况如下：
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2、经营与财务情况
益丰药房是全国大型药品零售连锁企业（中国沪市主板上市连锁药房），该公司于2001年6月创立，主要从事药品、保健品、保健食品、医疗器械、个人护理用品以及与健康相关联的日用便利品等的零售业务，子公司湖南益丰医药有限公司、湖南九芝堂医药有限公司等作为公司内部采购平台，除内部商品配送外，兼顾加盟配送和少量对外药品批发业务。益丰药房最近一年又一期的财务数据尚未披露，其2023年第三季度的财务数据如下：
（单位：万元）
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3、关联关系的说明
（1）本公司董事王永辉先生任益丰药房副总裁，亦在益丰药房多家子公司任职。
（2）本公司控股股东、董事长李振国先生与益丰药房签署了《关于九芝堂股份有限公司之股票转让协议》，李振国先生拟将其持有的公司5%的股份转让给益丰药房，该协议正在履行中。
综上所述，根据深交所《股票上市规则》的相关规定，本次交易为关联交易，关联董事李振国先生、王永辉先生回避表决。
4、履约能力分析
益丰药房及其控股子公司依法存续且经营正常，财务状况良好，不存在无法正常履约的风险。
5、其他情况
截至本公告披露日，益丰药房不属于失信被执行人。
三、关联交易主要内容
1、关联交易主要内容及《日常关联交易框架合同》主要内容
甲方为九芝堂股份有限公司，乙方为益丰大药房连锁股份有限公司。
（1）关联交易的内容
预计2024年1月1日至2024年12月31日，甲方及其控股子公司与乙方及其控股子公司发生金额不超过17,500万元的日常关联交易。具体情况如下：
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上述关联交易系日常经营业务，交易的具体产品名称、价格、规格、具体交易量、款项安排和结算方式等，由甲方及其控股子公司与乙方及其控股子公司根据每一次交易的具体情况另行在具体交易合同中确定。
（2）关联交易的定价原则和依据
根据公平、公正原则进行交易，按照国家政策和市场原则定价。原则上应与交易一方从无关联关系的第三方购买或销售相同或类似产品的价格相当，不得明显高于或低于综合市场平均价格。
（3）违约责任
任一方违反本合同，应对守约方承担违约赔偿责任，赔偿另一方由此所造成的所有经济损失。
（4）争议的解决
本合同在履行过程中发生的争议，由双方协商解决。协商不成的，任一方均可向具有管辖权的人民法院提起诉讼。
（5）合同生效及其他
经双方签字并加盖公章后，自双方董事会审议通过批准后生效。合同有效期自2024年1月1日至2024年12月31日。
2、关联交易协议签署情况
本次会议审议通过后，公司与益丰药房将签署《日常关联交易框架合同》。双方签署的《日常关联交易框架合同》属于框架性文件，仅就原则性内容进行了约定，实际日常关联交易均根据各交易方生产经营实际需要进行，具体交易合同将在上述关联交易预计额度内待实际业务发生时按照法律法规的要求安排签署。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
本次日常关联交易预计额度事项系本公司及本公司控股子公司向益丰药房及其控股子公司销售、采购商品的日常经营性交易，双方以九芝堂品牌为依托，在本公司及本公司控股子公司工业品种销售上的深度合作，益丰药房依托自身的资源积极导入公司产品，符合公司业务发展与生产经营的正常需要，有利于公司与关联方基于各自的优势，发挥双方在业务上的协同效应，促进公司业务的持续发展，实现双方资源共享、合作共赢、共同发展的战略目标。
上述关联交易根据公平、公正原则进行交易，按照国家政策和市场原则定价，不存在损害公司及中小股东利益的情形。公司具备独立完整的业务体系，公司主营业务不会因此类日常交易对关联方形成依赖，亦不会对公司及子公司持续经营能力以及独立性造成影响。
五、独立董事专门会议召开情况及决议
2024 年4月22日，公司召开第八届董事会独立董事专门会议第一次会议。会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易确认及2024年度日常关联交易预计的议案》。
独立董事认为：公司2023年发生的日常关联交易及2024年度预计发生的日常关联交易属于公司的正常经营需要，符合公司实际情况，该交易遵循公开、公平、公正的原则进行市场定价，不会损害公司及其他非关联股东、特别是中小股东的利益，也不存在公司主要业务因关联交易而对关联人形成依赖或被其控制的情形。因此，我们一致同意《关于2023年度日常关联交易确认及2024年度日常关联交易预计的议案》并同意将该议案提交公司第八届董事会第十九次会议审议。
六、备查文件
1、第八届董事会第十九次会议决议
2、第八届董事会独立董事专门会议第一次会议决议
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-028
九芝堂股份有限公司
关于部分会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本次会计政策变更系公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》的相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
九芝堂股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年4月23日召开的第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于部分会计政策变更的议案》，本次部分会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因
2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了关于流动负债与非流动负债的划分、供应商融资安排的披露、售后租回交易的会计处理等内容，自2024年1月1日起施行。
由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更。
（二）变更前公司所采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后公司所采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》要求执行。
除上述会计政策变更外，其余未变更部分，仍执行财政部发布的《企业会计
准则-基本准则》和各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）会计政策变更日期
根据《企业会计准则解释17号》的要求，公司决定“关于流动负债与非流动负债的划分、供应商融资安排的披露、售后租回交易的会计处理”内容自2024年1月1日起施行。
二、本次会计政策变更的具体内容
（一）关于流动负债与非流动负债的划分
1.企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。
2.对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件。
3.根据《企业会计准则第30号一一财务报表列报》的规定，对负债的流动 性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。
（二）关于供应商融资安排的披露
本解释所称供应商融资安排（又称供应链融资、应付账款融资或反向保理安排，下同）应当具有下列特征：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。仅为企业提供信用增级的安排（如用作担保的信用证等财务担保）以及企业用于直接与供应商结算应付账款的工具（如信用卡）不属于供应商融资安排。
（三）关于售后租回交易的会计处理
售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第 21 号一一租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续 计量，并按照《企业会计准则第 21 号一一租赁》第二十三
条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第 21 号一一租赁》第二十九条的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。
三、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更系公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》的相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
四、备查文件
第八届董事会第十九次会议决议
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-057
九芝堂股份有限公司
关于公司股票交易将被实施其他风险警示
暨股票停牌的提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1.2023年度，公司被容诚会计事务所（特殊普通合伙）出具了否定意见的《内部控制审计报告》（容诚审字[2024]100Z0757号），根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（四）款规定：公司最近一年被出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或者鉴证报告，深圳证券交易所将对公司股票实施其他风险警示。
2.公司股票自2024年4月25日开市起停牌一天，自 2024年 4月26日开市起复牌。
3.公司股票自2024年4月26日起被实施“其他风险警示”，股票简称由“九芝堂”变更为“ST九芝”，证券代码仍为 000989，实行其他风险警示后公司股票交易的日涨跌幅限制由10%变为5%。
一、股票的种类、简称、证券代码、被实施其他风险警示的起始日
1.股票种类仍为人民币普通股；
2.股票简称由“九芝堂”变更为“ST九芝”；
3.股票代码仍为“000989”；
4.实施其他风险警示的起始日：2024年 4月26日。
5.公司股票停复牌起始日：2024年4月25日开市起停牌，2024年4月26日开市起复牌。
6.实施其他风险警示后公司股票日涨跌幅限制：5%
二、实施其他风险警示的主要原因
公司在自查中发现，公司二级全资子公司牡丹江博搏医药有限责任公司（以下简称“博搏医药”）2022年至2024年存在销售人员与代理商私下协商，未签署保证金相关协议，并使用非公司银行账户收取疏血通注射液销售代理权保证金的情形，具体如下：
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截至本公告披露日，该账户内的全部保证金余额已全额原路退还给代理商或者代理商的实际控制人，博搏医药与上述相关代理商正重新签署合同，并由博搏医药公司账户接收其保证金。
经进一步核查，该收取保证金的非公司银行账户与公司控股股东间接存在借贷关系，因此公司认定控股股东存在非经营性资金占用的情况。
具体情况如下：
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根据上述表格内容，李振国先生2022年末、2023年末占用余额均为3700万元，最高日占用额为人民币4500万元。截至目前，上述资金占用已消除，占用资金按照3%的利率（高于公司闲置资金的平均理财收益，为李振国先生与相关账户约定的借贷利率）产生的利息215.78万元已偿还至博搏医药。
由于出现上述内部控制重大缺陷事项，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否定的内部控制审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（四）款规定：公司最近一年被出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或者鉴证报告，深圳证券交易所将对公司股票实施其他风险警示。
三、实施其他风险经营的有关事项的提示
根据相关规定，公司股票交易申请于2024年4月25日停牌一天，自2024年4月26日复牌恢复交易并实施其他风险警示，实施其他风险警示后公司股票简称由“九芝堂”变更为“ST九芝”，证券代码仍为 000989，实行其他风险警示后公司股票交易的日涨跌幅限制由10%变为5%。
四、公司董事会关于被实施其他风险警示的意见及具体措施
公司董事会尊重会计师事务所的独立判断。公司管理层已对《内部控制审计报告》中所述的事项进行了全面梳理，已识别出上述重大缺陷，并将其体现在公司 2023 年度内部控制自我评价报告中。公司已积极与关联方沟通，并在第一时间内采取了解决措施，通过解决方案实施及时维护上市公司股东利益。
为杜绝此类事项的再次发生，公司将采取以下整改措施，进一步强化风险合规意识，加强内控管理：
（1）前述占用资金及相关利息已经全部偿还给收取保证金的账户；同时，博搏医药使用非公司银行账户收取的保证金亦全部退还给代理商，并由博搏医药公司账户重新收取。截至本报告披露日，非经营性资金占用余额为零，非公司银行账户内的资金产生的全部收益已转入公司银行账户；
（2）根据最新的法律法规及规范运作规则，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求，公司全面梳理、完善内部制度；
（3）对此事项的主要责任人以及部分核心销售人员进行内部处理，经公司根据内部管理制度研究后确定，包括但不限于罚没年度奖金、内部通报批评等；
（4）公司对所有产品的销售部门及代理商进行严格的沟通与培训，严禁在销售业务中出现任何代理商私下将资金转入任何公司关联方账户等非公司账户的情形；
（5）在审计委员会的领导下，加强内部审计部门的审计监督职能。公司内部审计部门及财务部门密切关注、定期核查公司与关联方的资金往来情况；
（6）加大对公司控股股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员的持续培训力度，将强化学习作为完善公司治理的前提和基本要求，同时强化与监管机构的沟通，将相关学习内容结合公司实际情况贯彻到日常工作中，杜绝违规事项的发生。
公司董事会将对整改措施认真逐项落实，切实解决存在的问题。同时，公司将持续加强内部控制管理，继续深入学习并严格执行相关法律法规及业务规则的要求，提高规范运作水平，杜绝类似事项发生，切实维护好股东利益，促进公司健康、稳定、可持续发展。
五、实行其他风险警示期间公司接受投资者咨询的联系方式
公司股票被实施其他风险警示期间，公司将通过电话、邮件、互动易等方式接受投资者的咨询，在不违反内幕信息保密相关规定的前提下，安排相关人员及时回应投资者的问询。
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特此公告。
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月 25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-029
九芝堂股份有限公司
关于公司向银行申请综合授信额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、申请综合授信额度概述
为满足公司（含子公司）生产经营的需要，拟向银行申请不超过人民币15亿元综合授信额度，其中包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、保函、信用证、押汇等综合授信业务。在该额度范围内，公司（含子公司）根据实际需求，在履行公司（含子公司）内部和银行要求的相应审批程序后选择和操作各项业务品种。同时上述综合授信额度为公司（含子公司）拟向银行申请的额度，最终确定的金额以银行批复额度为准。公司董事会授权公司财务总监在授信额度内根据具体情况选择银行，签署相关法律合同及文件，并及时向董事会报告。具体授信事项由公司财务管理中心与各银行联系，协助办理。有效期自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。
二、审批程序
本事项经公司第八届董事会第十九次会议审议通过。根据深圳证券交易所和《公司章程》相关规定，本次事项在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。
三、备查文件
第八届董事会第十九次会议决议
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-052
九芝堂股份有限公司
关于公司自查发现关联方非经营性资金占用
并已解决的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
近日，九芝堂股份有限公司（以下简称“公司”）在自查中发现，公司控股股东、实际控制人、董事长李振国先生存在非经营性占用上市公司资金的情形，现将有关情况公告如下：
一、关于控股股东非经营性资金占用的情况
经公司自查，2022年至2024年，本公司二级全资子公司牡丹江博搏医药有限责任公司（以下简称“博搏医药”）存在使用非公司银行账户收取疏血通注射液销售代理权保证金的情形。该事项导致公司2022年度未将该非公司银行账户所涉资金保证金进行会计处理，产生财务错报，上述事项不影响博搏医药的日常经营及博搏医药与代理商的正常合作，不涉及主要财务数据的重大调整，详细情况请参考公司于2024年4月25日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2024-023）。
经进一步核查发现，该收取保证金的非公司银行账户中的部分资金存在通过借款形式间接流向公司控股股东、实际控制人、董事长李振国先生的情形，因此，公司认定李振国先生存在非经营性资金占用的情况。截至本公告披露日，前述占用资金及相关利息已经全部偿还给收取保证金的账户；同时，博搏医药使用非公司银行账户收取的保证金亦全部退还给代理商，并由博搏医药账户重新收取。截至本公告披露日，非经营性资金占用余额为零。具体情况如下：
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根据上述表格内容，李振国先生2022年末、2023年末占用余额均为3700万元，最高日占用额为人民币4500万元。截至目前，上述资金占用已消除，占用资金按照3%的利率（高于公司闲置资金的平均理财收益，为李振国先生与相关账户约定的借贷利率）产生的利息215.78万元已偿还至收取保证金的账户，并最终偿还至博搏医药。
二、公司及公司董监高采取的整改措施
截止本公告披露日，资金占用的资金及利息已全部归还，博搏医药使用非公司银行账户收取的保证金亦全部退还给代理商并由公司银行账户重新收取，非公司银行账户内的资金产生的全部收益已转入公司银行账户。为杜绝此类事项的再次发生，公司将采取以下整改措施，进一步强化风险合规意识，加强内控管理：
（1）根据最新的法律法规及规范运作规则，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求，公司全面梳理、完善内部制度；
（2）对此事项的主要责任人以及部分核心销售人员进行内部处理，经公司根据内部管理制度研究后确定，包括但不限于罚没年度奖金、内部通报批评等；
（3）公司对所有产品的销售部门及代理商进行严格的沟通与培训，严禁在销售业务中出现任何代理商私下将资金转入任何公司关联方账户等非公司账户的情形；
（4）在审计委员会的领导下，加强内部审计部门的审计监督职能。公司内部审计部门及财务部门密切关注、定期核查公司与关联方的资金往来情况；
（5）加大对公司控股股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员的持续培训力度，将强化学习作为完善公司治理的前提和基本要求，同时强化与监管机构的沟通，将相关学习内容结合公司实际情况贯彻到日常工作中，杜绝违规事项的发生。
特此公告。
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-023
九芝堂股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
九芝堂股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月23日召开的第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，具体情况如下：
一、前期会计差错更正事项的原因和内容
经公司自查，发现公司二级全资子公司牡丹江博搏医药有限责任公司（以下简称“博搏医药”）2022年存在使用非公司银行账户收取疏血通注射液销售代理权保证金的情形。因此，在公司2022年度财务报告批准报出日前，博搏医药未对通过非公司账户收取保证金进行会计处理，存在财务错报的情况。追溯调整后，相应调增2022年12月31日其他应收款43,415,000.00元、递延所得税资产571,250.00元、其他应付款45,700,000.00元，调增2022年度信用减值损失2,285,000.00元、调减2022年度所得税费用571,250.00元，对2022年期初留存收益无影响、影响2022年本期净利润-1,713,750.00元。
二、会计差错更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响
本公司对上述前期会计差错影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额如下：
（一）对合并财务报表的影响
1.2022年12月31日合并资产负债表
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注：上述报表项目调整前金额为本公司于2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对2022年12月31日报表项目追溯调整后的金额。调整过程详见容诚审字[2024]100Z0756号财务报表附注三、36.重要会计政策和会计估计的变更。
2. 2022年度合并利润表
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注：上述报表项目调整前金额为本公司于2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对2022年度报表项目追溯调整后的金额。调整过程详见容诚审字[2024]100Z0756号财务报表附注三、36.重要会计政策和会计估计的变更。
3.对2022年度合并现金流量表无影响
（二）母公司财务报表无更正事项
三、聘请会计师事务所专项审核的情况说明
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次前期会计差错更正出具了《关于九芝堂股份有限公司2022年度会计差错更正专项说明的鉴证报告》容诚专字[2024]100Z0641号，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司出具的专项说明在所有重大方面按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的相关规定编制。
四、独立董事专门会议审议情况
2024 年4月22日，公司召开第八届董事会独立董事专门会议第一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。
公司独立董事认为：公司审议前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》的相关规定，独立董事同意本次前期会计差错更正，并同意将该议案提交董事会审议。
五、董事会审计委员会会议审议情况
2024年4月22日，公司召开第八届董事会审计委员会第八次会议，审议通过《关于前期会计差错更正的议案》。
公司董事会审计委员会认为，公司本次对于前期会计差错的更正符合《企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，审计委员会同意本次会计差错更正事项，并同意将该议案提交董事会审议。
六、董事会意见、监事会意见
董事会认为：根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，公司董事会同意公司对前期相关会计差错进行更正。
监事会意见：本次会计差错更正符合《企业会计准则》的相关规定，能够更加准确的反映公司的财务状况，同意本次会计差错更正事项。
七、备查文件
1、第八届董事会第十九次会议决议；
2、第八届监事会第十三次会议决议；
3、第八届董事会审计委员会第八次会议决议
4、第八届董事会独立董事专门会议第一次会议决议。
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-030
九芝堂股份有限公司关于授权利用闲置
自有资金进行委托理财的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1．投资种类：委托理财。
2．委托理财金额：公司投资期限内任意时点进行委托理财的本金都控制在人民币10亿元之内，公司使用不超过10亿元本金的资金循环进行委托理财，10亿元本金可以滚动使用。
3．特别风险提示：金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项委托理财受到市场波动的影响；公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此委托理财的实际收益不可预期；相关工作人员的操作风险。
为了充分利用公司闲置自有资金，提高公司的资金使用效益，在保障资金安全、合法合规、保证公司正常生产经营的资金需求的前提下，公司（以下均指包括子公司）使用不超过10亿元本金的资金循环进行委托理财，并授权公司财务总监指导相关部门进行委托理财的具体实施及签署相关合同。10亿元本金可以滚动使用，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内有效。详细情况如下：
一、委托理财概况
1、委托理财目的
提高公司自有闲置资金的使用效率，合理利用闲置资金，增加公司投资收益。
2、委托理财额度
公司委托理财期限内任意时点进行委托理财的本金都控制在人民币10亿元之内，公司使用不超过10亿元本金的资金循环进行委托理财，10亿元本金可以滚动使用。
3、委托理财方式
委托理财是指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。
4、委托理财期限
本次董事会审议通过之日起12个月内有效。
5、资金来源
目前公司现金流充裕，在保证公司正常经营所需流动资金的情况，公司拥有较多的自有闲置资金。资金来源合法合规，不使用募集资金、银行信贷资金直接或者间接进行投资。
6、实施方式
董事会授权公司财务总监在符合上述条件的前提下指导相关部门进行委托理财的具体实施及签署相关合同。
7、审批程序
根据深圳证券交易所和《公司章程》、公司《对外投资管理制度》的相关规定，本次事项在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。
二、委托理财风险分析及风险控制措施
1、委托理财风险
（1）金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项委托理财受到市场波动的影响。
（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此委托理财的实际收益不可预期。
（3）相关工作人员的操作风险。
2、风险控制措施
公司把风险防范放在首位，对委托理财产品的选取进行严格把关，谨慎决策。同时，在委托理财期间，公司密切跟踪委托理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格保证委托理财资金的安全性。
（1）严格筛选委托理财对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全、经营效益好、资金运作能力强的发行机构所发行的产品。
（2）公司实施部门负责及时分析和跟踪进展情况，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制委托理财风险。
（3）委托理财资金使用与保管情况由审计部门进行日常监督，不定期对资金使用情况进行审计、核实。
（4）独立董事对委托理财资金使用情况进行不定期检查。
（5）公司监事会对委托理财资金使用情况进行监督与检查。
（6）公司将依据深交所的相关规定披露委托理财内容及相应的损益情况。
三、对公司的影响
1、公司坚持谨慎投资的原则，在确保公司日常经营和资金安全的前提下，以自有闲置资金适度进行低风险的委托理财业务，不会影响公司主营业务的正常开展。
2、通过进行适度的委托理财提高公司的资金使用效益，为公司增加投资收益，并进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。
四、备查文件
公司第八届董事会第十九次会议决议
九芝堂股份有限公司董事会
2024年4月25日
证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-055
九芝堂股份有限公司监事会
对《董事会关于对会计师事务所出具内部
控制审计报告否定意见所涉事项的
专项说明》的意见
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为九芝堂股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度内部控制出具了否定意见的《内部控制审计报告》。公司董事会对相关事项做出专项说明，公司监事会就董事会出具的专项说明发表意见如下：
内部控制审计报告中导致否定意见的事项是客观存在的，公司董事会的专项说明符合实际情况，监事会同意《董事会关于对会计师事务所出具内部控制审计报告否定意见所涉事项的专项说明》。监事会要求公司董事会和管理层高度关注公司存在的内控缺陷。监事会将积极督促董事会和管理层落实各项整改措施，并会同公司外部审计机构，持续关注公司完善并加强内部控制的落实情况，防范经营风险，维护公司和全体股东的权益。
九芝堂股份有限公司监事会
2024年4月25日
