西部信托有限公司2023年度报告（摘要版）

1、重要提示

1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2公司独立董事声明本年度报告内容真实、准确和完整。

1.3天职国际会计师事务所为本公司出具了无保留意见的年度审计报告。

1.4公司董事长徐谦、主管会计工作负责人田承及会计机构负责人甄明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

2、公司概况

2.1公司简介

1.中文名称：西部信托有限公司

2.中文名称简写：西部信托

3.英文名称：Western Trust Co.,Ltd.

4.英文名称缩写：WTI

5.法定代表人：徐谦

6.注册地址：陕西省西安市东新街232号

7.邮政编码：710004

8.公司国际互联网网址：www.wti-xa.com

9.电子信箱：wti-xa@wti-xa.com

10.公司信息披露负责人：郭亦然

联系电话：029一87396585

传真电话：029一87406300

电子信箱：wti-xa@wti-xa.com

11.选定的信息披露报纸：《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》

12.年度报告备置地点：陕西省西安市东新街232号信托大厦15楼

13.聘请的会计师事务所：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：西安市雁塔区唐延路11号禾盛京广中心D座25楼

14.聘请的律师事务所：北京金诚同达（西安）律师事务所

地址：西安市高新区锦业路迈科商业中心25层

2.2组织结构

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图2-1 公司组织结构图

3、公司治理

3.1股东

截止到2023年末,公司股东总数24个。

表3.1

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3.2董事

表3.2-1（董事长、董事）

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注：公司原董事王毛安已于2023年12月25日向公司提交了书面辞呈，申请辞去公司董事职务。

表3.2-2（独立董事）

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3.3监事

表3.3（监事会成员）

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本公司监事会未设立下属委员会。

3.4高级管理人员

表3.4

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3.5公司员工

表3.5

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注：公司2023年董事、监事及其高管人员中包含总经理助理。

4、经营管理

4.1经营目标、方针、战略规划

围绕着建立一流、优秀的信托公司为发展目标，综合发掘各类资源，完成公司业务转型发展，形成公司核心竞争力，具备高质量可持续发展能力，在公司内部逐步建立健全现代企业制度，建立科学合理的经营管理体制、激励机制和全面风险管理体系，为委托人提供全面、优质、专业的金融理财和资产管理服务，为受益人谋取合法的最大利益，为股东创造价值，为国家经济建设和发展做出贡献，保护消费者权益，提供专业化的综合金融服务，致力成为高净值客户的优质金融服务商。

以“防风险、补短板、促转型、保增长”为总体基调，采取有效的风险防控措施，确保存续信托项目平稳运行，稳步适度开展传统业务，积极推进符合发展趋势的创新业务，夯实业务发展基础，加快业务转型，提升发展质量。

加强党的领导和法人治理有效融合，认真研究与完善基层党建工作机制与廉政监督机制，把党的领导融入公司治理各环节；强化股东股权管理，优化公司股权结构，完善法人治理结构，强化市场化经营与运行机制；积极促进公司业务转型，拓宽公司业务领域和范围，丰富公司业务品种，满足投资者多样化、特色化以及个性化的投资需求；加强公司风险控制与合规管理，以数字化技术为手段，持续夯实公司发展基础，提升公司管理水平；继续完善财富营销体系，提高财富销售能力，丰富公司财富管理内容，提升公司品牌知名度；加大公司人才供给及结构调整力度，保障公司发展动力，在资产管理、财富管理、服务信托等业务方向上取得突破，形成公司新的可持续发展的基础、提升发展质量，将公司建设成为资产管理和财富管理双轮驱动，服务信托为特色的精品型信托公司。

4.2所经营业务的主要内容

公司所经营业务包括固有资产管理业务和信托业务。信托业务主要是资金信托、股权信托等业务；固有资产管理业务主要是股权投资、贷款、证券投资和金融产品投资等。

表4.2-1（自营资产运用与分布表）

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表4.2-2（信托资产运用与分布表）

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4.3市场分析

2023年，宏观经济维持偏弱复苏，信托行业转型压力加大，行业整体营收指标继续下行，公司面临的宏观经营环境异常复杂。展望2024年，随着信托业务三分类相关政策的落地，行业的转型方向愈发明确，预计未来信托业或将发挥信托制度优势，回归业务本源，进一步加快转型，主动适应行业功能定位，业务结构逐步优化。

4.4内部控制

公司重视内控建设，公司股东会、董事会、监事会、经营管理层各自的职能分工明确，建立了决策层、执行层、监督层构成的内部控制架构，在公司的经营发展中发挥着各自的职能与作用，形成了各层既相互独立，又相互制衡、相互协调的内部控制机制。

公司一直秉承“稳健经营、持续发展”的经营理念，始终把风险控制放在经营管理的首要位置，多层次、全方位推动积极有效的内控文化建设。通过培训学习、印发制度汇编等多种途径使全体员工熟悉公司的各项规章制度及业务操作流程；通过审计检查、考核激励与问责不断强化员工的合规经营和风险控制意识。

公司董事会下设风险管理委员会、信托与消费者权益保护委员会、薪酬管理委员会、战略委员会、审计与关联交易管理委员会等。各委员会职责清晰、分工明确，协助董事会开展公司各项工作。公司引入独立董事制度，并由独立董事出任信托与消费者权益保护委员会、薪酬管理委员会和审计与关联交易管理委员会主任委员，以控制公司重大业务的经营风险，实现公司的稳健持续发展。

公司层面设置了信托业务论证委员会和固有业务论证委员会，建立了有效的业务咨询系统。业务部门在开办业务时首先要经过详细的可行性分析，经风险控制部进行项目预审，法律合规部合规审查，再提交专业论证委员会进行审议表决。公司审计稽核部负责内审工作，遵循内部审计准则和稽核工作规范，独立、客观地履行职能。公司《业务授权管理办法》对股东会、董事会、经营班子各层级业务权限做出了明确规定，实行分级授权审批控制。

公司设立了业务监测与处置委员会，由公司总经理担任委员会主任,负责公司业务风险的排查、监测、预警以及应急处置方案等工作。

公司固有财产和信托财产设立独立的部门分别管理，部门和岗位职权分明，职能独立。公司不断地完善制度体系，将内部综合管理、业务管理、财务管理三大类制度进行梳理与汇总，力求公司经营管理环节都做到有章可循，照章办事。

公司建立了良好的信息交流与沟通制度，通过公司网站、每周例会、办公自动化系统、管理月报、中层以上管理人员不定期工作会议等形式达到各层级顺畅的信息共享与互动。

公司依照规定的程序，及时、完整、准确地向监管部门报备有关材料，向社会公众披露相关信息，并积极整合反馈信息，将其有效地运用于公司的经营管理中。公司还邀请监管机构代表列席董事会、股东会会议，接受监管部门监督。公司能够严格执行向委托人（受益人）披露信托事务处理信息的有关制度，依据有关文件约定能及时召开委托人（受益人）会议，确保相关当事人的知情权。对于监管机构和委托人（受益人）提出的问题或建议，公司均能给予及时、详细的信息反馈。

公司建立了内部控制评价、监督、纠正机制。公司审计稽核部作为公司独立的专职监督部门，以防范风险、纠正违规、加强内控为工作目标，对公司的内部控制、操作风险及合规管理进行独立监督和评价，及时发现内部控制缺陷或项目操作风险，提出改进建议并敦促改进，促进公司的稳健发展。法律合规部负责对公司的法规工作进行统一的规划、指导、监督、检查及评价，确保公司及项目合法合规。公司审计稽核部监测和评估内部控制制度的完善程度和执行效果，各项业务流程按照公司制度和法律法规要求开展，促进公司内部控制的持续优化和业务的健康发展。审计稽核部对被审计项目进行公正、客观的评价，会持续追踪检查审计结论的执行情况和整改措施的落实情况。2023年，公司已经根据基本规范、评价指引及相关法律法规的要求，对2022年的內部控制设计及运行的有效性进行了自我评价，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标。

本报告期内，公司审计稽核部按照《企业内部控制基本规范》的有关规定，在公司治理、内部控制管理、业务流程与执行等多个方面开展了审计工作，并提出了审计管理建议。报告期内审计稽核部定期对审计工作中发现的问题进行整改检查，使有关问题及时得到解决。

4.5风险管理

主要有：战略风险、声誉风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、创新业务管理风险、合规风险、洗钱和恐怖融资风险、关联交易风险、财务风险、信息科技风险、其他风险等。

风险管理贯彻全面性、审慎性、及时性、有效性、独立性的原则，覆盖公司各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，促进公司持续、稳健、规范、健康运行。

公司风险管理体系按照《公司法》《公司章程》和《公司授权管理办法》进行构建，实行风险分层分级管理，明确各级风险责任单位的风险管理职责和责任。

董事会：公司风险管理架构的最高决策机构，负责管理和监控公司的整体风险，承担全面风险管理的最终责任，并通过董事会风险管理委员会监督风险管理职能的执行和落实。

风险管理委员会：公司董事会下设的专门负责对公司整体风险控制管理状况进行监督和评估的机构，向董事会提供专业意见或根据董事会授权就专业事项进行决策，向董事会报告工作，并对董事会负责，下设其他委员会在各自授权范围内对董事会负责。

监事会：承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会、管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改，相关监督检查情况已纳入监事会工作报告。

管理层：承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，履行建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确各部门的职责分工，建立协调、有效制衡的管理机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；根据董事会设定的风险偏好，制定风险限额；制定风险管理政策和程序，对各类风险进行管理；评估年度各类重大风险管理状况；建立完备的风险管理信息系统和数据质量控制机制；对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理的其他职责。

全面风险控制委员会：管理层下设全面风险控制委员会，在管理层的领导下开展全面风险管理工作，履行推动建立并完善与公司的业务性质、规模和复杂程度相适应的全面风险管理体系，及时、有效地识别、评估、监测、控制和缓释相关风险；组织推动搭建和优化全面风险治理架构，建立协调、有效制衡的管理机制；牵头组织制定公司相关风险管理政策制度，督促风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；全面掌握公司信用风险、合规风险、战略风险、声誉风险等专项风险体系建设的总体状况；以及其他全面风险管理等职责。

业务论证委员会和业务监测与处置委员会：全面风险控制委员会下设业务论证委员会、业务监测与处置委员会两个专业委员会。两个专业委员会是公司决策程序和体系的重要组成部分，按照各自职责分别审议各自业务管理事项，向全面风险控制委员会提供决策意见和风险管理建议。

总经理办公会：公司日常经营决策机构，负责公司经营运作、风险控制及决策；负责组织执行公司风险管理政策及对各风险责任单位实施风险控制和管理；负责定期向董事会、监事会报告风险管理情况。

战略风险主要是指公司在战略规划拟订及执行过程中，因相关信息收集不完整、不及时、不准确，致使对行业前景、市场状况的误判，从而导致战略规划出现失误，或是在战略的执行过程中出现偏差，致使战略规划无法实现的风险。

公司的战略风险管理策略，是科学制定与公司发展愿景、管理能力、价值观和企业文化相一致的战略目标、战略路径和战略举措，根据形势变化对战略规划进行动态调整，并及时监测评估战略执行情况，避免由于战略决策不当或战略执行偏差对公司的行业地位、声誉、竞争力及发展前景造成重大不利影响。一是在战略规划风险方面，公司定期识别和评估对外部经营环境变化及其影响判断的合理性、对公司竞争优劣势及其变化评估的恰当性、战略定位与战略目标设置的合理性、战略举措的充分性、战略调整的及时性等因素。二是在战略执行风险方面，公司定期评估公司各部门战略理解的准确度、战略执行过程控制的有效性、战略执行决策机制的有效性、战略资源投入的有效性、对重大异常或突发事件的应急处理能力等。三是在战略风险的监测方面，公司定期对外部经营环境的发展变化情况和内部对战略实施的情况进行动态监测; 重点关注战略执行是否符合规划方向、各执行部门的战略任务是否如期推进、战略实施效果是否达到预期目标、资源配置是否与战略目标匹配、管理体系及技术水平是否满足战略发展需要等方面。

信用风险又称违约风险，是指交易对手因各种原因不愿或不能履行合同义务而构成违约，或信用状况不利变动，而致使公司遭受损失的风险。信用风险是公司面临的主要风险，主要表现为公司融资业务中融资方、担保方的信用风险。

公司在信用风险的把控上强调风控管理的前置，注重客户的选择，行业的准入，对交易对手的尽职调查和业务管理的调研，同时强调授权审批，集体决策和过程控制。首先，公司在交易对手的选择进行严格要求，拒绝与信用不好或资产质量不高的客户进行合作，把握好入口风险。其次，通过对交易对手的详实尽调进行事前控制；重点关注交易对手信用状况、履约能力、履约意愿，基于对现金流第一还款来源等关键财务指标的分析，判断交易对手的信用风险。同时，通过项目交易结构设计、风险定价、引入金融机构信用、增加抵/质押担保措施等分散和转移交易对手的信用风险。在评审决策方面，公司中台风控部门及业务论证委员会注重业务调研先行、制度先行，通过制度规范项目的审批流程管理，并通过严格的分级授权和科学的项目论证决策机制管控项目的信用风险。在期间管理方面，业务部门、资产管理部联合对信用风险进行持续动态跟踪、定期走访、非现场监测、舆情收集等手段及时的收集交易对手的经营状况、资金拨付、使用及归集情况和项目进度；定期追踪及评估担保抵押的落实和价值状态，持续评估交易对手的履约和还款意愿，按时总结及汇报公司管理层。在管理职责方面，公司明确界定业务部门与中台风险管理相关部门的风险管理职责，厘清业务流转中信用风险管理中的关键节点，确保风险管理责任落实到人。对于存量资产，公司规范的开展风险五级分类管理，并按规定提取减值准备。

市场风险主要指因市场价格（利率、汇率、股票价格等）的波动导致资产价值发生负向变动，进而使公司固有资产或信托资产遭受损失的可能。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。市场风险广泛存在于公司从事自有资金的固有业务投资，以及信托业务中的债券投资、固收类投资以及主动管理类的标品投资业务中。报告期内，公司密切关注各类市场风险，加强行业分析及研究，支持公司具有风险识别、评估、监测能力并能够将风险控制在承受范围内的相关业务和产品，审慎评估承担的各项市场风险，对各类投资业务保持合理管控，采取限额管理、估值、市场化工具等措施。在公司风险承受范围内，积极布局持续盈利性较好的业务，优化固有资金布局结构，在保证固有资产安全性和流动性的前提下，提升投资回报率。

市场风险管理策略方面，支持公司具有风险识别、评估、监测能力并能够将风险控制在承受范围内的相关业务和产品，审慎评估承担的各项市场风险，对各类投资业务保持合理管控，采取限额管理、估值、市场化工具等措施。在公司风险承受范围内，积极布局持续盈利性较好的业务，优化固有资金布局结构，在保证固有资产安全性和流动性的前提下，提升投资回报率。在固有业务市场风险的管理中，公司每年度上报董事会《年度固有业务资产配置方案》，分析市场形势及投资环境，形成公司年度资产配置思路及原则，确定配置规模及类别，对各类资产规模及占比进行限额管理；并在公司董事会的授权范围内进行投资。在主动管理类的标品业务中，公司应建立各类产品的市场风险限额管理机制，包括限额的设定、监测、调整、超限额管理流程等；建立市场风险的监测与分析，定期监测市场风险限额执行情况；跟踪市场价格波动、关注市场风险事件；对产品持仓结构、业绩表现、风险敞口进行分析；开展市场风险的计量工作，对产品进行久期、风险价值、敏感性分析等，开展压力测试。

操作风险是指公司内控机制不完善、内部业务流程不严谨、工作人员操作不当，可能给公司造成损失的风险，也指公司外部因素例如通讯系统故障等可能给公司造成损失或影响公司正常运行的风险。报告期内，公司未发生因操作风险造成的损失。

为防止操作风险的发生，公司一是制定了科学合理的业务表决和决策机制，设定合理的决策权限、审批流程，建立了严格的决策信息采集、传递程序，使决策人能够充分掌握基础决策信息，同时通过各种方式不断提高相关决策人自身决策素质和决策能力，以控制业务决策过程中的操作风险；二是公司不断加强业务内控制度建设，定期梳理和完善业务制度、操作流程，加强精细化管理，设置相互制衡的岗位，强化复核机制，加强员工培训，提高员工业务技能，通过技术手段对操作权限和内容进行程序设定、实行操作违规处罚、制订应急预案等措施控制操作风险；三是强化信息系统建设，形成标准化的线上业务流程，并加强信息技术风险管理，有效控制操作风险。

流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。公司面临的流动性风险包括固有业务的流动性风险和信托项目的流动性风险。固有业务的流动性风险是指公司虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金以应对资本增长或支付到期债务的风险。 信托项目流动性风险是指信托项目无法通过变现资产、以合理成本及时获得充足资金等途径，满足向信托项目投资者支付赎回或到期款项、以及履行其他支付义务的风险。报告期内，公司对存续项目进行持续监测和跟踪，确保风险的及时发现，将流动性风险管理抓在源头、抓在期间。

为加强流动性风险的管理，公司积极应对日益复杂的流动性风险形势，加强资产负债管理，完善资产负债结构，平衡好安全性、流动性、效益性三者的关系。建立科学完善的流动性风险管理机制，确保公司在正常经营条件及压力状态下的流动性的需求，采取有效应急预案控制流动性危机情景下的风险扩散，防范公司整体流动性风险。一是在日常管理方面，公司首先建立流动性风险管理的机制框架，明确规定流动性风险管理的管理结构与职责分工，规定流动性风险识别、计量、监测与报告的流程与工具，压力测试，应急管理，新产品新业务的流动性风险管理等内容。其次，结合业务需要建立适用于公司层面及信托计划层面的流动性风险管理指标，以现金流缺口分析为基础，采用压力测试和应急演练相结合的方法，对流动性风险实行系统化、规范化管理，通过科学计量和准确评估建立有效的现金流测算和分析模型，监测和分析正常和压力情景下未来不同时间区间的现金流缺口。同时通过搭建流动性风险管理报告体系，及时上报流动性风险状况及管理措施。二是在应急管理方面，公司应建立流动性风险应急计划，开展应急演练工作，通过定期监测流动性缺口和报告流动性应急状态启动指标，适时启动流动性应急计划。三是公司每年初制定《固有业务资产配置方案》，明确当年固有资产配置思路、配置原则、配置规模及类别等，规定了公司流动性管理的要求和限额，同时也对投资的现金投资品种进行了规定，要求在管理过程中持续多渠道、多产品开展现金类投资业务，在不断丰富产品类型、优化期限结构的基础上，进一步增强对阶段性市场机会的把握能力。

创新业务管理风险是指公司开展创新业务时，对于核心风险事前把控、期间风险管理监测、事后风险处置未形成完备的体系机制，前中后台人员的配备及能力无法完全满足创新业务的风险管理需求，行业研究等前瞻性工作无法完全满足创新业务的发展需要，从而造成创新业务管理的风险。报告期内，公司对创新项目持续探索并审慎开展，不断建立健全各类创新业务的管理机制及配套制度，不断引入创新业务专业人才，优化公司人员结构。

为积极识别、评估和应对创新业务管理风险，公司一方面积极参与行业研发与同业交流，及时跟踪分析信托同业创新动向及进展，为公司决策提供有效参考。另一方面，公司通过优化组织架构和部门设置，不断推进与公司资源禀赋、风险管控能力相匹配的创新业务研究、设计推广、资格申请、制度建设、运营管理等工作；公司持续总结创新业务的审查审批模式，充分识别创新项目特有的期间决策及运营管理风险、操作风险、信息科技风险等，加强对创新项目的运营管理，并制定针对性的期间管理方案，持续提升风险管理水平的专业化程度。

合规风险是指因公司或公司员工的经营管理活动和执业行为违反法律法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管处罚、遭受财产损失或声誉损失的风险。报告期内，公司对合规风险“零容忍”，严格执行国家法律法规和监管机构的各项规定，高度重视合规风险，坚守合规底线，全面提升合规治理与管控水平，多次进行合规性检查、内部自查，未发生因合规风险造成的损失。

公司持续建立健全与经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理体系，不断完善合规风险管理措施，突出合规风险管理重点，强化制度建设与内控管理，规范业务合规开展，促进公司依法依规经营管理；公司为合规管理配置所需资源，加强员工行为管理与培训教育，注重公司规章制度的执行与监督，建立健全责任追究与奖惩机制，对公司人员及其行为进行约束和管理；公司持续推进合规文化建设，纳入公司企业文化建设体系，确立并提倡全员主动合规、合规创造价值等合规理念，坚持合规从高层做起的管理理念，在全公司推行诚信与正直的职业操守和价值观念，增强全体员工的合规意识，促进公司自身合规与外部监管的有效互动。

洗钱和恐怖融资风险是指因公司缺乏对洗钱和恐怖融资风险的有效识别和防范、对风险为本的反洗钱工作理念认知不足、反洗钱内部控制机制有效性存在偏差等主客观原因造成未能有效识别、评估和监测客户和交易的洗钱和恐怖融资风险。报告期内，公司持续完善反洗钱相关工作机制，不断加大反洗钱工作力度。

为防范洗钱和恐怖融资风险的发生，公司一是指定反洗钱管理部门负责牵头组织反洗钱实施工作，积极推进洗钱风险管理文化建设，形成良好的洗钱风险管理文化氛围；二是持续优化反洗钱内控制度、操作规程及风险控制措施；三是加快推进反洗钱信息系统建设、数据治理和数据安全管理工作；四是组织开展定期或不定期反洗钱宣传和反洗培训；五是有效实施公司洗钱和恐怖融资风险评估机制和产品业务风险评估，强化评估结果运用，公司持续提升洗钱和恐怖融资风险管理能力，有效防范洗钱和恐怖融资风险。

关联交易风险是指在业务开展及经营管理过程中，由于关联方界定不准确、关联交易定价不合理而导致企业经营风险的传递、财务信息不对称及利用关联交易进行利益输送、抽逃资金、逃税避税、转移资产、逃废债务等造成的相关风险。报告期内，公司未发生此类风险。

为防范关联交易风险的发生，公司建立完善了关联交易管理的相关制度及监督运行机制。一方面，根据《银行保险机构关联交易管理办法》《信托公司股权管理暂行办法》《企业会计准则》及相关法律法规要求，充分明确关联方及关联交易的认定标准，在经营管理和业务开展的过程中，加强对于关联方和关联交易的判断识别及公司内部管理控制，建立关联方名单管理制度；另一方面，严格按照相关法律法规及监管要求以市场公允价格开展关联交易，并严格按照监管要求对关联交易进行事前报告，定期报送关联交易明细及关联方名单。

财务风险主要是指公司在各项财务管理活动中由于财务管理制度缺陷、财务人员违反职业操守、专业能力不足等因素，从而给公司造成经济损失的风险。报告期内，公司未发生财务风险。

为防范财务风险，公司财务工作通过开展精细化管理、全面风险管理和全面预算管理工作，不断提升财务管理能力和财务风险控制水平。一是继续完善财务管理制度，健全财务管理制度体系，为防范财务风险提供制度保障。二是继续充实财务岗位职责，优化财务岗位职责分工，建立清晰的财务岗位职责界限。三是开展财务工作清单化管理，进一步明确财务工作内容和工作目标。四是继续优化财务业务流程，建立高效并且风险可控的财务流程体系。五是积极实施财务信息化管理应用，通过信息化手段提升财务风险控制能力。六是加强财务人员职业道德和专业能力教育，进一步提升财务管理道德风险控制水平。

信息科技风险是指信息系统在研发建设、运营维护、外包过程中产生的硬件故障、软件崩溃、核心数据丢失和泄密等风险，具体包括信息技术管理风险、信息系统建设风险、业务连续性管理风险等。报告期内，公司未发生此类风险。

公司制定《三年信息建设规划》，成立信息科技管理委员会，科学指导信息系统风险管理；加强系统开发人才队伍建设，修订信息科技安全各项制度，实行关键设备、系统、数据备份；加大基础资源建设的投入，升级改造公司网络安全及系统，有效防范网络风险；在协同办公平台运行的基础上，充分配合业务转型的需要，开发与创新业务匹配的业务管理系统；选择成熟的应用软件和可信的应用软件开发商合作，保证信息系统的安全性，有效管控各类信息技术风险。

声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。重大声誉事件是指造成公司重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。报告期内，公司未发生声誉风险。

为加强声誉风险管理，公司实施审慎的声誉风险管理策略，限制开展可能给公司造成重大声誉风险且难以控制风险的业务活动，严防损害公司声誉的重大风险。持续完善声誉风险管理体系，强化全流程防控和常态化建设的管理要求，将声誉风险管理逐步贯穿到经营管理、业务创新、客户服务的各个流程环节。一是在机制建设方面，公司制定发布了《西部信托有限公司声誉风险管理办法》，明确规定了声誉风险及其管理的定义、工作原则、组织架构及职责、常态化机制建设及相关外部职责等事项。二是在管理工作方面，公司定期开展隐患排查工作，主动防范风险事件；持续开展风险监测工作，确保及时发现舆情风险；建立声誉风险应对机制，确保快速响应处置；开展专业培训及应急演练，提升全员业务水平。三是在报告体系执行方面。对外，公司严格按照监管机构的要求，在规定时间内向监管机构报送各类声誉风险工作报告及文件；对内，按时向董事会办公室、法律合规部、审计稽核部等部门报送了有关声誉风险工作的重要进展及标志性事件报告，并提供了真实详尽的材料依据。

其他风险主要有政策风险、职业道德风险等。政策风险主要表现为宏观政策以及行业政策的变动对公司经营环境和发展所造成的影响；职业道德风险指公司内部人员不诚信经营、不恪尽职守的风险。报告期内，公司未发生因其他风险所造成的损失。

为防范其他风险，公司一是通过加强对宏观政策和行业政策的跟踪、研究，提高预见性和前瞻性，有效控制和管理政策风险；二是通过建立完善的公司治理结构、严格的内控制度、标准化的业务流程以规避或降低职业道德风险，加强公司内部人员的思想道德教育，加强对内部人员职业道德风险的识别，有效控制道德风险；三是加强项目风险排查，及时发现风险隐患，并予以及时纠正；四是在开展业务尤其是创新业务时，优先选择整体实力较强的交易对手合作，同时加强舆情监测，积极履行社会责任，有效控制声誉风险。

4.6 净资本管理

2023年末，公司净资本风险控制指标为：净资本40.59亿元，各项业务风险资本之和25.56 亿元，净资本／各项业务风险资本之和为158.80%，净资本／净资产为75.10%，净资本各项监管指标均达到监管要求。

4.7 社会责任履行情况

2023年，公司始终坚持依法合规、诚信经营，不断改善和完善法人治理结构、内控及风险管理体系，全面提升风险管理能力。在积极支持地方经济建设、提供优质金融服务的同时，注重保障员工的基本权益，并积极投身金融知识宣传和消费者权益保护工作，不断提升和完善企业的价值观，促进股东、公司以及员工共同发展。

乡村振兴方面：2023年，公司积极响应省委、省政府关于做好巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的安排部署，继续在陕西省渭南市白水县北塬镇杨武村续开展乡村振兴工作，在2022 年度省级定点帮扶工作考核中，1人被评为“优秀第一书记”，1人被评为“优秀驻村工作队员”。因杨武村常年少雨缺水，公司结合村内实际需求，捐赠34.3万元建设了深源机井配套水塔及管网工程，满足了杨武村粮食及经济作物的大部分浇灌需求，提升了村民收入。为解决村内党员群众急需的室内活动场所的问题，保障村民各项文体活动如期进行，以文化建设进一步助推乡村振兴，公司成立了“西部信托·情暖乡村助力杨武村慈善信托”，捐赠35万元修建了杨武村党建及文体活动综合场馆，场馆拟于2024年内投入使用。

公益事业方面：公司始终鼓励员工积极参与志愿服务，通过志愿服务来提升员工的社会责任感。2023年，公司先后开展了公益植树活动、“敬老月”、消费者权益保护等系列活动，以实际行动践行社会主义核心价值观，取得了良好的社会效果；组织客户参与多种形式的线上、线下活动70余场，公司开展了“315消费者权益保护教育宣传周活动”、“金融知识宣传月活动”以及“防范非法集资宣传”等系列活动，宣传金融知识、增强风险防范意识，确保金融安全。

员工关爱方面：公司工会始终秉承“群众利益无小事”的观念，坚持服务公司发展大局，主动担当，积极作为，切实履行维护职工合法权益。2023年内，公司工会一是开展“冬送温暖、夏送清凉”活动，真正做到“喜有贺、难有帮、病有探、丧有悼”，把组织的温暖送到了员工的心坎上；二是持续开展员工健身、游泳、羽毛球、篮球、足球、瑜伽等文体比赛，积极组织“我们的节日”系列主题活动，以丰富多彩的活动，增进职工对公司企业文化认同感，提升职工凝聚力;三是积极组织开展女员工维权活动，全面维护女员工合法权益。同时关心关爱职工的身体健康，组织全体职工进行体检，特别是将女员工的“女性健康检查”和“两癌”的筛查成为检查的重点；四是通过“爱献做”活动，强化对党外知识分子和无党派人士思想教育；五是公司团委组织开展“学雷锋暨义务植树活动”，引导员工践行社会主义核心价值观。

消费者权益保护工作方面：2023年，公司积极践行国有企业社会责任，持续加大消费者权益保护工作的推进力度，依次在消保审查、投资者适当性管理、个人投资者风险等级评估管理、信息披露、个人信息保护、客户投诉、纠纷调解等方面完成了多方位的检视和梳理。公司按照监管机构的统一部署，年内通过官方平台推文、营业场所宣传、走进“农村、企业、广场、社区、公园、商场、服装市场、地铁站、饭店”等公共区域、举办线上直播及客户活动、发放有奖问卷及满意度调查问卷等形式，依次开展了各类集中化及常态化教育宣传活动。同时，公司始终秉承“依法合规、便捷高效、标本兼治、多元化解”的原则，虚心接受内外部监督评价，通过日常客户回访、满意度调查问卷、客户热线反馈等方式，积极收集客户意见及建议，高度重视客户反馈的意见及建议，及时进行优化整改，全年接到的一笔代销业务上海区域投诉事项，公司已进行妥善处理。

绿色发展方面：2023年，公司在绿色信托的实践中取得了良好成效，为国家“双碳”目标的实现提供了金融助力。一是在董事会层面确立公司的绿色信托发展总体目标，明确公司绿色金融特色业务的发展规划；二是制订了较为完整的绿色信托制度体系，明确各部门的职责和权限；三是成功发起设立“西部信托·天岚1号集合资金信托计划”及“西部信托·永徽1号单一资金信托”等绿色信托计划；四是组织研究力量对绿色信托进行了专题研究，形成了绿色信托研究报告。

报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1自营资产

5.1.1会计师事务所审计结论

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5.1.2资产负债表

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5.1.3利润表

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5.1.4所有者权益变动表

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5.2信托资产

5.2.1信托项目资产负债汇总表

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5.2.2信托项目利润表

（下转15版）