湖北华强科技股份有限公司

（上接625版）

公司于同日召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《预计2024年度日常关联交易的议案》，表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。监事会认为，公司预计的2024年度日常关联交易属于公司正常业务范围，是公司正常生产经营活动所需，交易定价合理、公允，符合公司实际情况，公司与关联方进行的交易严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。公司监事会同意并通过《预计2024年度日常关联交易的议案》。

上述关联交易议案提交公司董事会审议前，公司于2024年4月24日召开第二届董事会独立董事专门会议第一次会议，审议通过了上述议案，全体独立董事一致同意该议案提交董事会审议，并形成以下意见：公司已在召开董事会会议审议前就上述议案具体情况向我们进行了说明，根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等法规法规等相关文件规定，我们认为，公司2024年度预计日常关联交易主要为销售产品、在关联人的财务公司存款等事项，是为了满足生产经营过程中的业务发展需要，遵循了公平、公正、公开的市场原则，交易价格公允合理，有利于公司健康稳定发展，不存在损害公司、无关联关系股东及广大中小股东的合法权益。公司主营业务不会因上述交易对关联方产生依赖，不会对公司独立性产生影响。我们一致同意将该议案提交公司第二届董事会第六次会议审议，关联董事应回避表决。

本次日常关联交易预计事项尚需要提交股东大会审议，关联股东需回避表决。

（二）2024年度日常关联交易预计金额和类别

2024年度，根据日常经营业务需要，公司及子公司预计将与关联人之间发生包括销售产品、在关联人的财务公司存款等日常关联交易事项。为便于日常关联交易的正常开展及审议，公司对2024年度日常关联交易金额进行预计，根据公司2024年生产经营预算情况，2024年度日常关联交易预计金额和类别如下表：

单位：万元

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注1：中国兵器装备集团有限公司（以下简称“兵器装备集团”）及其子公司包括中国兵器装备集团有限公司、兵器装备集团财务有限责任公司、中国兵器装备集团商业保理有限公司、重庆长安汽车股份有限公司工会委员会、重庆长安工业（集团）有限责任公司等单位。

注2：上表中公司在兵器装备集团财务有限责任公司（以下简称“兵器装备财务公司”）的存款（含保证金）的预计金额为日最高存款余额，上年实际发生金额为截至2023年末存款余额，下同。

注3：公司在兵器装备财务公司开具商业票据的列示关联交易金额为开具商业票据的手续费金额。

注4：公司通过中国兵器装备集团商业保理有限公司（以下简称“兵器装备保理公司”）开展供应链金融业务，使用兵器装备保理公司的“中兵保兑单”平台支付供应商货款，该项交易未产生费用。

（三）前次日常关联交易的预计和执行情况

公司前次日常关联交易的预计和实际执行情况进行对比说明如下：

单位：万元

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二、关联人基本情况和关联关系

（一）关联人的基本情况

1.中国兵器装备集团有限公司

性质：有限责任公司（国有独资）

法定代表人：许宪平

注册资本：3,530,000万元人民币

成立日期：1999年6月29日

统一社会信用代码：91110000710924929L

注册地和主要生产经营地：北京市西城区三里河路46号

经营范围：国有资产投资、经营与管理；武器装备的研发、生产、保障、服务；车辆、电力设备、广电信息及产品与其设备、机械设备、工程与建筑机械、化工材料（危险化学品除外）、消防器材、医疗与环保设备、金属与非金属材料极其制品的研发、制造、销售及综合服务业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。

主要股东：国务院国有资产管理委员会持股100%

主要财务数据：截至2023年12月31日，兵器装备集团资产总额为4,577.54亿元，净资产为1,672.02亿元；2023年度实现营业收入3,160.21亿元，净利润126.36亿元；资产负债率63.47%。

2.兵器装备集团财务有限责任公司

性质：其他有限责任公司

法定代表人：崔云江

注册资本：303,300万元人民币

成立日期：2005年10月21日

统一社会信用代码：911100007109336571

注册地和主要生产经营地：北京市海淀区车道沟10号院3号科研办公楼5层

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（企业依法自主选择经营项目，经相关部门批准后已批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。

主要股东：中国兵器装备集团有限公司持股22.90%，南方工业资产管理有限责任公司持股22.60%，中国长安汽车集团有限公司持股13.27%。

主要财务数据：截至2023年12月31日，兵器装备集团财务有限责任公司资产总额为769.14亿元，净资产为86.63亿元；2023年度实现净利润7.05亿元。资本充足率12.67%，不良资产率为0，资产质量良好。

3.中国兵器装备集团商业保理有限公司

性质：有限责任公司（法人独资）

法定代表人：王向坤

注册资本：75,000万元人民币

成立日期：2018年5月16日

统一社会信用代码：91110108MA01C6N305

注册地和主要生产经营地：北京市海淀区车道沟10号院3号科研办公楼706室

经营范围：为企业提供贸易融资，销售分帐户管理，客户资信调查与评估，应收账款管理与催收，信用风险担保等服务。（市场主体依法自主开展经营项目，开展经营活动，依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。

主要股东：中国兵器装备集团有限公司持股100%

主要财务数据：截至2023年12月31日，兵器装备保理公司资产总额为109.74亿元，净资产为8.59亿元；2023年度实现营业收入2.42亿元，净利润0.63亿元，资产质量良好。

（二）与公司的关联关系

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（三）履约能力分析

上述关联人均依法存续且正常经营，具备良好履约能力。公司将就上述交易与相关方签署相关合同或协议并严格按照约定执行，双方履约具有法律保障。

三、日常关联交易主要内容

（一）关联交易主要内容

公司本次预计的日常关联交易主要为向关联人销售商品、产品以及在关联人的财务公司存款等事项，交易价格遵循公允原则，并结合市场价格进行协商确定。

（二）关联交易协议签署情况

该日常关联交易额度预计事项经董事会和股东大会审议通过后，公司及子公司将根据业务开展情况与相关关联人签署具体的交易合同或协议。

四、日常关联交易目的和对公司的影响

（一）关联交易的必要性

上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，属于正常性业务，符合公司和全体股东的利益，具有一定的必要性。

（二）关联交易定价的公允性、合理性

公司与关联方之间的交易是基于正常的市场交易条件及有关协议的基础上进行的，符合商业惯例，上述交易遵循公开、公平、公正的原则，定价公允合理，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司经营及独立性产生影响，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。

（三）关联交易的持续性

公司与上述关联人保持较为稳定的合作关系，在公司业务稳定发展的情况下，与上述关联人之间的关联交易将持续存在。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

公司本次预计2024年度日常关联交易事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事专门会议审议同意，本次事项尚需提交股东大会审议。本次关联交易预计事项的决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定。

公司本次预计日常关联交易为公司日常经营活动所需，不会对公司的独立性产生重大不利影响。

综上，保荐机构对公司2024年度日常关联交易预计事项无异议。

六、上网公告附件

（一）《华泰联合证券有限责任公司关于湖北华强科技股份有限公司预计2024年度日常关联交易的核查意见》。

特此公告。

湖北华强科技股份有限公司董事会

2024年4月27日

证券代码：688151 证券简称：华强科技 公告编号：2024-017

湖北华强科技股份有限公司

关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及相关格式指引的要求，现将湖北华强科技股份有限公司（以下简称“公司”或“华强科技”）2023年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北华强科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3368号）同意注册，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）8,620.62万股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币35.09元，募集资金总额为人民币3,024,975,558.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币212,824,737.99元，实际募集资金净额为人民币2,812,150,820.01元。

该次募集资金到账时间为2021年12月1日，本次募集资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了大信验字[2021]第1-10041号《验资报告》。

（二）本年度使用金额及年末余额

截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金人民币882,483,223.69元，其中：以前年度使用851,768,243.31元，本年度使用30,714,980.38元，均投入募集资金项目。

截至2023年12月31日，本年度募集资金使用情况及结余情况如下：

单位：人民币元

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二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等相关规定的要求制定了《湖北华强科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度于2020年11月4日经公司第一届董事会第二次会议、2020年11月19日经2020年第二次临时股东大会审议通过。

根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设募集资金专项账户，账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不作其他用途。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）已于2021年12月1日与交通银行股份有限公司宜昌分行、中国银行股份有限公司三峡分行、中国建设银行股份有限公司宜昌高新科技支行、中信银行股份有限公司宜昌分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

2022年10月26日，经公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十次会议审议通过，公司将在中国建设银行股份有限公司宜昌高新科技支行所开设的募集资金专户转为一般账户，同时公司与华泰联合证券、中国建设银行股份有限公司宜昌高新科技支行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。

截至2023年12月31日，三方监管协议得到了切实履行。

（三）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位：人民币元

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注：中信银行宜昌分行募集资金专户中的活期存款余额自动购买7天通知存款，按照7天通知存款结息，使用不受限制。

公司为提高募集资金使用效益，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，截至2023年12月31日，理财专户募集资金存储情况如下：

单位：人民币元

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三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2023年度，公司募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。（见附表）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2023年度，公司不存在以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年1月16日，公司召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币190,000.00万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定、具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品（包括协定存款、定期存款、通知存款、大额存单、结构性存款等），额度有效期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见。保荐机构华泰联合证券对该事项出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2023年1月18日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《湖北华强科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》公告编号：（2023-003）。

2023年8月29日，公司召开第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于追认及增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意公司对前期超额使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认，并在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，增加使用暂时闲置募集资金15,000.00万元进行现金管理，额度由人民币190,000.00万元（含本数）增加至人民币205,000.00万元（含本数），用于购买安全性高、流动性好、风险等级不高于R2（稳健型）、具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品（包括协定存款、定期存款、通知存款、大额存单、结构性存款等），额度有效期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构华泰联合证券对该事项出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2023年8月31日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《湖北华强科技股份有限公司关于追认及增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理额度的公告》公告编号：（2023-031）。

截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，尚未到期赎回的金额为54,184.04万元，明细如下：

单位：万元

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（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2023年8月29日，公司召开第一届董事会第二十六次会议和第一届监事会第十四次会议，2023年11月15日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用超募资金人民币32,600.00万元永久补充流动资金，用于公司的日常经营活动支出。公司独立董事发表了明确的同意意见，保荐机构已对前述事项进行了核查并出具《华泰联合证券有限责任公司关于湖北华强科技股份有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》。具体内容详见公司于2023年8月31日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《湖北华强科技股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》公告编号：（2023-032）。

截至2023年12月31日，上述超募资金仍存放在募集资金专户，暂未完成永久补充流动资金。

截至2023年12月31日，公司累计使用超募资金用于永久补充流动资金金额为32,600.00万元。公司不存在使用超募资金归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2023年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2023年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2022年3月25日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目的实施过程中，根据实际需要先以自有资金、银行承兑汇票预先支付募投项目的部分款项，后续按月统计以自有资金、银行承兑汇票支付募投项目的款项金额，再由募集资金专户等额划转至公司基本存款账户。公司独立董事针对上述事项发表了一致同意的独立意见，保荐机构华泰联合证券对本事项出具了《华泰联合证券有限责任公司关于湖北华强科技股份有限公司使用自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见》。具体内容详见公司于2022年3月29日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《湖北华强科技股份有限公司关于使用自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》公告编号：（2022-020）。

2023年度，公司使用募集资金置换自有资金及银行承兑汇票支付募投项目金额为566.77万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

2023年度，公司募集资金实际投资项目未发生变更。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

2023年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度，公司存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理超额度的情况，公司已于2023年8月29日召开第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十四次会议，对上述事项进行了追认并增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理额度，具体情况参见本专项报告之“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（四）使用闲置募集资金进行现金管理的情况”。

公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，除上述使用暂时闲置募集资金进行现金管理超额度事项外，不存在其他募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）认为：华强科技《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了华强科技2023年度募集资金的存放与使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意

2023年度，华强科技存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理超额度的情况，公司已及时整改并补充履行审议程序。除上述情况外，公司不存在违规使用募集资金的情形。

华强科技2023年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等法律法规和《湖北华强科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。

八、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用情况

公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

九、上网公告附件

（一）《华泰联合证券有限责任公司关于湖北华强科技股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况专项核查意见》；

（二）《天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于湖北华强科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》。

特此公告。

湖北华强科技股份有限公司董事会

2024年4月27日

附件：募集资金使用情况对照表

附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：湖北华强科技股份有限公司 金额单位：人民币元

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证券代码：688151 证券简称：华强科技 公告编号：2024-018

湖北华强科技股份有限公司

关于2023年度计提（转回）资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

湖北华强科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《2023年度计提（转回）资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

一、计提减值准备的情况概述

根据《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司会计政策、会计估计等相关规定，为真实、准确反映公司截至2023年12月31日的资产状况和财务状况，公司对合并报表范围内的2023年末可能出现减值迹象的应收账款、存货等资产进行了减值测试，根据测试结果，基于谨慎性原则，公司拟对2023年度可能发生的信用减值损失及资产减值损失计提减值准备。

公司2023年度计提各项资产减值准备影响当期损益金额合计-26,029,595.66元。具体情况如下表所示：

单位：元

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二、计提及转回减值准备事项的具体说明

（一）信用减值计提及转回情况

根据会计准则，公司目前采用账龄组合法和单项认定法对应收款项进行计提坏账准备。

单项认定计提方法为：综合研判特定客户的货款回收风险，当客户货款回收风险与账龄不匹配时，基于谨慎性原则逐单位确定坏账计提比例。除单项认定法外，其余客户均采用账龄组合法计提坏账准备。

账龄组合计提方法为：按应收款项账龄计提坏账准备，账龄一年以内的按应收余额的5%计提，账龄一至两年的按应收余额的10%计提，账龄两至三年的按应收余额的30%计提，账龄三至四年的按应收余额的50%计提，账龄四至五年的按应收余额的80%计提，账龄五年以上的按应收余额的100%计提。

（二）存货减值计提及转回情况

存货跌价准备的确认标准和计提方法：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减计存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原计提的金额内转回。

三、计提（转回）减值准备事项对公司的影响

上述减值准备计提及转回事项是遵照《企业会计准则》和相关规定要求，经过资产减值测试后基于谨慎性原则而做出的，符合公司实际情况，能够更加公允地反映公司财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

公司本次计提、转回各项减值准备将减少公司当期利润-26,029,595.66元。本次计提、转回各项减值准备将不会对公司生产经营产生重大影响。

四、董事会审计与风险管理委员会意见

公司于2024年4月24日召开第二届董事会审计与风险管理委员会第五次会议，审议通过了《2023年度计提（转回）资产减值准备的议案》。

董事会审计与风险管理委员会认为：公司本次计提、转回各项减值准备依据充分，符合《企业会计准则》、公司相关制度的规定，是根据相关资产的实际状况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提、转回各项减值后能够更加真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。同意将该议案提请公司董事会审议。

五、董事会意见

公司于2024年4月25日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《2023年度计提（转回）资产减值准备的议案》。

董事会认为：公司本次计提、转回各项资产减值准备依据充分，公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司会计信息更具有合理性，符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意《2023年度计提（转回）资产减值准备的议案》。

六、监事会意见

公司于2024年4月25日召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《2023年度计提（转回）资产减值准备的议案》。

监事会认为：公司本次计提、转回各项减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求，符合会计谨慎性原则，能够真实、准确地反映公司的财务信息，计提、转回资产减值准备的决策程序符合《公司章程》等相关法律法规的要求，不存在损害公司及股东利益的情形。公司监事会同意并通过《2023年度计提（转回）资产减值准备的议案》。

特此公告。

湖北华强科技股份有限公司董事会

2024年4月27日

证券代码：688151 证券简称：华强科技 公告编号：2024-019

湖北华强科技股份有限公司

关于2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告

更正暨会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 湖北华强科技股份有限公司（以下简称“公司”）因部分产品收入确认依据不充分、存货跌价计提不充分、部分成本费用存在跨期等问题，对公司2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告更正暨会计差错更正，本次更正涉及营业收入、营业成本、利润总额、净利润和归属于上市公司股东的净利润等项目，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。

一、概述

公司于2024年3月11日收到中国证券监督管理委员会湖北监管局（以下简称“湖北证监局”）出具的《湖北证监局关于对湖北华强科技股份有限公司、孙光幸、朱经平、赵晓芳采取出具责令改正措施的决定》（〔2024〕12号）（以下简称“《决定书》”），于2024年3月22日收到上海证券交易所《关于对湖北华强科技股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证科创公监函〔2024〕0011号），根据上述监管函件中涉及的部分产品收入确认依据不充分、存货跌价计提不充分、部分成本费用存在跨期等问题，公司进行了全面梳理，并逐项整改落实，现对公司2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告进行更正。

2024年4月25日，公司分别召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过《2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告更正、2023年度业绩快报暨会计差错更正的议案》。同意公司对上述定期报告及会计差错进行更正。本次定期报告更正及会计差错更正事项在董事会有权审批的范围内，无需提交股东大会审议。

二、会计差错更正的原因和内容

（一）2021年年度报告的更正说明

1.因某产品收入确认在2021年度依据不充分，调减应收账款和营业收入526,460.17元，调减坏账准备和信用减值损失26,323.01元，调减递延所得税资产和调增递延所得税费用3,948.46元。调减以上产品营业成本660,024.04元、调增库存商品660,024.04元、调增存货跌价准备和资产减值损失133,563.87元、调增递延所得税资产和调减递延所得税费用20,034.58元。

2.因公司计入2022年的115产品、107产品运输费用1,073,786.80元实际发生在2021年，分别调增2021年的营业成本和应付账款1,073,786.80元。

3.综上调整事项合计调减2021年净利润1,031,377.67元，调减盈余公积103,137.77元，调减未分配利润928,239.90元。

（二）2022年半年度报告的更正说明

1.因某产品收入确认依据不充分，2022年上半年调增RFP-1000型人防工程滤器营业收入526,460.17元和营业成本660,024.04元，同步调整信用减值损失、资产减值损失、递延所得税费用。

2.因公司计入2022年的115产品、107产品运输费用1,073,786.8元实际发生在2021年，调减2022年上半年对应的营业成本。

（三）2022年年度报告的更正说明

1.因2021年某产品收入确认存在跨期，该产品收入应在2022年进行确认，调增对应的营业收入526,460.17元、营业成本660,024.03元、信用减值损失26,323.01元，调减对应的递延所得税资产3,958.45元、资产减值损失133,563.87元，调增对应的递延所得税费用20,034.58元。

2.因公司计入2022年的115产品、107产品运输费用1,073,786.80元实际发生在2021年，分别调减2022年的营业成本和应付账款1,073,786.80元。

3.因某产品收入确认在2022年度依据不充分，调减应收账款和营业收入23,727,654.87元，调减坏账准备和信用减值损失1,186,382.74元、调减递延所得税资产和调增递延所得税费用177,957.41元。调减以上产品营业成本36,219,917.47元、调增库存商品36,219,917.47元、调增存货跌价准备和资产减值损失12,492,262.60元，调增递延所得税资产和调减递延所得税费用1,873,839.39元。

4.因2022年末部分产品存货跌价计提不充分，重新测算分别补提存货跌价准备和资产减值损失8,861,247.40元，调增对应的递延所得税资产和调减递延所得税费用1,329,187.11元。

5.因可弥补的税务亏损调减递延所得税资产和调增递延所得税费用58,435.42元。

6.因公司计入2023年的研发费用684,217.30元实际发生在2022年，分别调增2022年对应的研发费用和应付账款684,217.30元。

7.综上调整事项合计调减2022年净利润4,361,070.62元，调减盈余公积539,244.84元，调减未分配利润4,853,203.45元。

8.公司在编制2022年年度报告时，参照中国证监会《监管规则适用指引一一会计类第1号》中关于募集资金定期存款利息的规定以及部分市场案例，将公司使用闲置募集资金购买结构性存款取得的投资收益认定为经常性损益，与《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益（2008）》中关于非经常损益的规定存在差异，非经常性损益的认定不够谨慎。后经谨慎研究和判断，根据监管机构的意见，公司将对使用闲置募集资金购买结构性存款取得的投资收益由经常性损益项目调整认定为非经常性损益项目，同时按要求对相关定期报告作相应修订和披露。具体内容详见公司于2023年7月18日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《湖北华强科技股份有限公司关于2022年年度报告以及非经常性损益披露差错的补充及更正公告》（公告编号：2023-024）。

（四）2023年半年度报告的更正说明

1.因2022年某产品收入确认依据不充分，2023年上半年调增RFP-1000型人防工程滤器营业收入10,970,796.46元、营业成本16,746,760.04元，同步调整坏账准备、存货跌价准备、信用减值损失、递延所得税资产、资产减值损失、递延所得税费用。

2.因公司计入2023年上半年的研发费用684,217.30元实际发生在2022年，调减2023年研发费用684,217.30元。

三、本次会计差错更正对公司的影响

（一）对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响

本次会计差错更正涉及公司2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告中营业收入、营业成本、利润总额、净利润和归属于上市公司股东的净利润等项目，更正对公司2021年度、2022年半年度、2022年度及2023年半年度归属于上市公司股东的净利润影响额分别为-103.14万元、103.14万元、-436.11万元及-64.84万元。本次更正不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。

（二）对公司合并报表的影响

上述前期会计差错更正事项对2021年度、2022年半年度、2022年度、2023年半年度公司合并财务报表项目的影响如下：

1.对2021年年度报告项目调整情况

单位：元

■

2.对2022年半年度报告项目调整情况

单位：元

■

3.对2022年年度报告项目调整情况

单位：元

■

4.对2023年半年度报告项目调整情况

单位：元

■

前述更正后的2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2021年年度报告（更正稿）》《2022年半年度报告（更正稿）》《2022年年度报告（更正稿）》《2023年半年度报告（更正稿）》。

四、定期报告其他差错更正情况

（一）调整募投项目明细金额

因公司在2022年年度报告中，将“新型核生化防护基础材料研发平台建设项目”2.68万元计入“新型核生化应急救援防护装备产业化生产基地项目”，披露存在错误，现在2022年年度报告中调增“新型核生化防护基础材料研发平台建设项目”26,836.00元，调减“新型核生化应急救援防护装备产业化生产基地项目”26,836.00元。2023年半年度报告同步调整该事项。

1.2022年年度报告中“第六节重要事项”之“十四、募集资金使用进展说明”之“（二）募投项目明细”进行更正，具体如下：

■

2.2023年半年度报告中“第六节重要事项”之“十二、募集资金使用进展说明”之“（五）募投项目明细”进行更正，具体如下：

■

（二）补充部分董事、监事薪酬及相关关联交易情况

公司部分董事和监事在兵器集团及其下属子公司等关联方任职，公司向其支付的薪酬通过其任职单位支出，因而形成公司向关联方支付员工社保费、各类培训保险和监事薪酬的情况，公司在2022年年报关联交易中未进行单独说明。公司已在《2023年半年度报告》“第十节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”之“（7）关键管理人员报酬、（8）其他关联交易”中针对上述事项进行补充说明。现在公司2022年年度报告中，补充非独立董事魏喜福、史磊、高英苗，监事刘跃东、蒋纬行薪酬合计94.37万元，并在2022年年报关联交易中进行补充披露。

2022年年度报告中“第四节 公司治理”之“六、董事、监事和高级管理人员的情况”之“（一）现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况”、“第十节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”之“（7）关键管理人员报酬、（8）其他关联交易”进行补充，具体如下：

补充现任及报告期内离任部分董事、监事报酬情况：

■

更正关键管理人员报酬并补充说明：

■

注：公司部分董事和监事在中国兵器装备集团有限公司及其下属子公司等关联方任职，公司向其支付的薪酬通过其任职单位支出，2022年，公司通过关联方支付的董（监）事薪酬合计94.37万元。

新增其他关联交易：

■

五、专项意见

（一）审计与风险管理委员会意见

公司董事会审计与风险管理委员会于2024年4月24日召开第二届董事会审计与风险管理委员会第五次会议，审议通过了《2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告、2023年度业绩快报更正暨会计差错更正的议案》，董事会审计与风险管理委员会认为：公司本次对定期报告的更正和会计差错的更正符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务数据能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意将该议案提交董事会审议。

（二）监事会意见

监事会认为：公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正事项的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，更正后的财务数据能够真实、准确反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司监事会同意并通过《2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告、2023年度业绩快报更正暨会计差错更正的议案》。

（三）会计师事务所意见

天职会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天职业字[2024]22723号《关于对湖北华强科技股份有限公司会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项的专项说明》，对于上述更正事项，我们在审计中进行了重点关注，认为公司对上述事项的会计处理符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定。

六、其他说明

今后公司将进一步强化对财务会计基础工作的监督和检查，加强对《企业会计准则》的学习和培训，提高财务会计信息质量，避免此类问题再次发生。由此对投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。

特此公告。

湖北华强科技股份有限公司董事会

2024年4月27日

证券代码：688151 证券简称：华强科技 公告编号：2024-020

湖北华强科技股份有限公司

2023年度业绩快报更正公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

湖北华强科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了公司2023年度业绩快报公告，现对以上公告相关内容修正如下：

一、修正前后的主要财务数据和指标

单位：万元

■

二、修正的主要原因说明

2024年3月11日公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局（以下简称“湖北证监局”）出具的《湖北证监局关于对湖北华强科技股份有限公司、孙光幸、朱经平、赵晓芳采取出具责令改正措施的决定》（〔2024〕12号）（以下简称“《决定书》”），2024年3月22日收到上海证券交易所《关于对湖北华强科技股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证科创公监函〔2024〕0011号）。根据上述监管函件涉及的问题，公司对2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告进行了更正，导致相应半年度、年度营业收入、营业利润、利润总额、归属于母公司所有者的净利润、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润、总资产等主要财务数据和指标均有所调整，进而导致2023年度相应数据调整。

年报具体更正情况详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2021年年度、2022年半年度、2022年年度、2023年半年度报告更正暨会计差错更正的公告》（公告编号：2024-019）以及《2021年年度报告（更正稿）》《2022年半年度报告（更正稿）》《2022年年度报告（更正稿）》《2023年半年度报告（更正稿）》。

三、风险提示

公司不存在可能影响本次业绩快报内容准确性的不确定因素。本公告所载2023年度主要财务数据为公司2023年度报告中披露的数据，敬请广大投资者注意投资风险。

四、其他事项说明

公司董事会对本次业绩快报更正给投资者带来的影响致以诚挚的歉意，董事会将督促管理层及相关部门进一步强化对财务会计基础工作的监督和检查，加强对《企业会计准则》的学习和培训，提高财务会计信息质量，同时，加强与年审会计师的沟通，坚持审慎性原则，保障业绩快报的准确性。

特此公告。

湖北华强科技股份有限公司董事会

2024年4月27日

证券代码：688151 证券简称：华强科技 公告编号：2024-021

湖北华强科技股份有限公司关于

召开2023年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2024年5月17日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

（一）股东大会类型和届次

2023年年度股东大会

（二）股东大会召集人：董事会

（三）投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

（四）现场会议召开的日期、时间和地点

召开日期时间：2024年5月17日 14 点00 分

召开地点：中国（湖北）自贸区宜昌片区生物产业园东临路499号会议室

（五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2024年5月17日

至2024年5月17日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

（六）融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

（七）涉及公开征集股东投票权

不适用

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

注：本次会议还将听取《独立董事2023年度述职报告》

1、说明各议案已披露的时间和披露媒体

本次提交股东大会审议的议案已经公司于2024年4月25日召开的第二届董事会第六次会议或第二届监事会第三次会议审议通过。具体内容详见公司于2024年4月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的相关公告。公司将在2023年年度股东大会召开前，在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登载《2023年年度股东大会会议资料》。

2、特别决议议案：无

3、对中小投资者单独计票的议案：6、7、8

4、涉及关联股东回避表决的议案：7

应回避表决的关联股东名称：中国兵器装备集团有限公司、南方工业资产管理有限责任公司

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

（一）本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

（二）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

（三）股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

（一）股权登记日下午收市时在中国登记结算有限公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

（二）公司董事、监事和高级管理人员。

（三）公司聘请的律师。

（四）其他人员

五、会议登记方法

（一）登记时间：2024年5月15日9:00-17:00。

（二）登记地点：中国（湖北）自贸区宜昌片区生物产业园东临路499号董事会办公室。

（三）登记方式：1、自然人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证原件、股票账户卡原件办理登记手续；委托代理人出席会议的，应出示本人有效身份证件原件、股东授权委托书原件（授权委托书格式详见附件1 ）、股票账户卡原件办理登记手续。2、法人股东由法定代表人/执行事务合伙人亲自出席会议的，应出示其本人身份证原件、能证明其具有法定代表人/执行事务合伙人资格的有效证明、法人营业执照副本复印件并加盖公章、股票账户卡原件办理登记手续；法定代表人/执行事务合伙人委托代理人出席会议的，代理人应出示其本人身份证原件、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书（加盖公章）、法人营业执照副本复印件并加盖公章、股票账户卡原件办理登记手续。3、股东可按以上要求以信函、传真的方式进行登记，信函到达邮戳和传真到达日应不迟于2024年5月15日17:00，信函、传真中需注明股东联系人、联系电话及注明“股东大会”字样。通过信函或传真方式登记的股东请在参加现场会议时携带上述证件。公司不接受电话方式办理登记。

六、其他事项

（一）本次现场会议出席者食宿及交通费自理。

（二）参会股东请携带相关证件提前半小时到达会议现场办理签到。

（三）会议联系方式电话：0717-6347288

传真：0717-6331556

联系人：赵晓芳、宋琰

特此公告。

湖北华强科技股份有限公司董事会

2024年4月27日

附件1：授权委托书

附件1：授权委托书

授权委托书

湖北华强科技股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2024年5月17日召开的贵公司2023年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：688151 证券简称：华强科技 公告编号：2024-022

湖北华强科技股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交湖北华强科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会和股东大会审议。

● 本次会计政策变更对公司2023年度财务报表无影响。

一、本次会计政策变更概述

2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“《准则解释第16号》”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

根据财政部上述相关准则及通知规定，公司对现行的会计政策进行相应变更，自2023年1月1日起采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。本次会计政策变更是公司按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。

二、本次会计变更的主要内容

（一）本次会计政策变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（二）本次会计政策变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司执行《准则解释第16号》的相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部变更前颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。

三、本次会计政策变更后对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更对公司2023年度财务报表无影响。

特此公告。

湖北华强科技股份有限公司董事会

2024年4月27日