北汽蓝谷新能源科技股份有限公司2024年第一季度报告

公司代码：600733 公司简称：北汽蓝谷

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司2023年年度报告摘要

第一节 重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上交所http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2023年利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

根据《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司所处行业属于制造业下的“汽车制造业”。

（一）中国新能源汽车渗透率持续增长

根据中国汽车工业协会发布的数据，2023年，国内新能源汽车全年产销量分别为958.7万辆和949.5万辆，分别同比增长35.8%和37.9%，市场占有率达到31.6%。从车型来看，纯电动车销量668.5万辆，增长24.6%，占新能源车销量的70.4%，在市场上仍占据绝对的主导地位。总体来看，智能化、电动化持续推进，油电平价时代开启，新能源汽车加速替代传统燃油车。

（二）政策支持促进新能源汽车产业持续快速发展

国务院印发的《2030年前碳达峰行动方案》特别提出“到2030年，当年新增新能源、清洁能源动力的交通工具比例达到40%左右”；2020年11月国务院办公厅发布的《新能源汽车产业发展规划（2021-2035）》提出“到2035年新能源汽车成为新销售车型的主流”，上述政策发布从国家层面为新能源汽车发展做出了明确的战略部署；2023年6月财政部、税务总局、工业和信息化部联合发布《关于延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策的公告》,对购置日期在2024年1月1日至2025年12月31日期间的新能源汽车免征车辆购置税；2023年12月工业和信息化部、财政部、税务总局等三部门发布《关于调整减免车辆购置税新能源汽车产品技术要求的公告》，提高了现有技术指标要求，新增了低温里程衰减技术指标要求，以上政策的推行将会进一步促进新能源汽车产业的发展。

（三）新能源汽车产业自主品牌市场占有率持续增长，市场竞争加剧

随着我国各新能源生产企业自主研发技术（如动力电池、电机、电控、车载操作系统等）的不断更新与突破，自主品牌的市场占有率持续提升。根据全国乘联会（CPCA）的统计数据，自主品牌仍然是新能源汽车销售的主力，新能源销量排名前十的车企中，中国品牌占比高达9成，市场占有率达到84.6%，同比增长0.1%。随着国内众车企及造车新势力对新能源汽车投入，入门即顶配的“降维打击”将是主流打法，竞争程度将更趋激烈。

（四）逐步推进的充电设施建设为新能源汽车产业发展保驾护航

根据国家能源局统计数据，截至2023年底,我国充电基础设施总量达859.6万台，同比增长65%，充电基础设施体系规模持续扩大、网络加快完善,其中，全国共有6328个服务区配建了充电设施，占服务区总数的95%。另外，中国电动汽车充电基础设施促进联盟（EVCIPA）发布的数据显示，2023年我国新增充电基础设施338.6万台，同比上升30.6%，充电基础设施基本满足新能源汽车快速发展需求，充电设施的逐步完善将充分保障我国新能源汽车充电的需求，对于新能源汽车的发展起到至关重要的推动作用。

公司是一家以新能源汽车为商品的创新科技公司，子公司北汽新能源是我国首家独立运营、首个获得新能源汽车生产资质的企业，也是国内技术领先的新能源汽车企业之一。报告期内，公司主营业务主要包括纯电动乘用车研发设计、生产制造、销售及服务。

目前公司全力打造极狐、BEIJING两大品牌。其中，极狐是公司聚合全球优质资源打造的高端智能新能源汽车品牌。报告期内，极狐在售五款车型：全地形性能纯电SUV极狐阿尔法T森林版、智能豪华纯电轿车极狐阿尔法S森林版、定位高阶智能驾驶纯电轿车的极狐阿尔法S全新HI版（2023年5月极狐阿尔法S全新HI版正式升级为极狐阿尔法S先行版）、智能亲子车考拉、超能纯电SUV阿尔法T5。（见下图）

BEIJING品牌是公司基于北汽集团六十年造车经验打造的经济智能新能源汽车品牌。报告期内，BEIJING汽车的产品阵容中包括EU7、EU5车型，2023年8月，EU5升级为EU5Plus。（见下图）

公司在新能源乘用车方面已经构建并形成了系统的研、产、销、服全价值链体系。在研发方面，公司基于先发布局优势，在三电、智能网联、整车集成方面开展深入研究，目前已掌握自主可控的高性能电驱总成技术，电池系统核心关键技术，整车电控测试技术开发能力，面向多车型的域控、屏幕、UE的平台化及差异化开发等能力；在生产方面，公司产品以公司自建基地、公司控股的与全球知名汽车制造商麦格纳合资成立的工厂以及与公司关联企业北京汽车合作生产三种形式开展；在销售方面，公司持续进行营销模式创新，建立“传统营销+直销管理+用户运营”的组织模式；在服务层面，公司通过布局超冲桩、合作推优桩、智能换电、储能、电池梯次利用等完善的服务网络提升用户能源服务体验。

2023年主要在售车型介绍如下：

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2024年，公司将推出以下车型：

阿尔法S5一高性能纯电轿车

极狐阿尔法S5是公司倾力打造的重磅车型，能给用户带来可赛可街、好用好玩、豪华新奢、品质安全、高效高能的高价值驾驶体验。

考拉5座版一面向全家出行的智能亲子车

考拉以其健康、舒适、乐趣、陪伴的产品核心，满足更广泛人群的出行需求。

极狐阿尔法T/S 24款一全地形纯电SUV/智能豪华纯电轿车

极狐阿尔法T/S 24款通过“强化健康环保标签、提升智能化体验、焕新色彩”三大核心理念，为客户带来前所未有的驾乘享受。

享界S9一豪华智能纯电轿车

享界S9由公司与华为深度合作，共同打造，赋予新能源汽车豪华设计美学、豪华舒适体验和豪华智能科技。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

报告期内，公司实现营业收入143.19亿元，同比增长50.50%；营业利润-53.49亿元，亏损同比减少1.39%；实现利润总额-53.49亿元，净利润-53.65亿元，亏损同比分别减少1.40%和0.56%；归属于母公司股东的净利润-54.00亿元，亏损比上年同期减少1.19%；实现经营活动现金流量净额-4.65亿元，比上年同比减少113.20%。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600733 证券简称：北汽蓝谷 公告编号：临2024-020

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、计提资产减值准备概述

为客观反映北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度的财务状况和经营成果，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司合并范围内所属公司对可能发生信用减值损失、资产减值损失的相关资产进行了减值测试，并对其中存在减值迹象的资产计提减值准备。

二、本次计提资产减值准备情况说明

（一）本次计提资产减值准备的资产范围、金额

本次计提资产减值准备的资产项目主要包括应收账款、其他应收款、长期应收款、存货、固定资产、无形资产。2023年度计提资产减值准备对合并报表利润总额的影响为减少利润60,482.64万元，具体如下：

单位：万元

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（二）坏账准备/减值准备计提说明

1、信用减值损失确认标准及计提办法

计提依据：根据金融工具准则规定，为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司于每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

经测算，本报告期应收账款计提坏账准备3,401.71万元，其他应收账款计提坏账准备28.02万元，长期应收款计提坏账准备1,300.00万元。

2、资产减值损失确认标准及计提办法

（1）存货跌价准备

计提依据：资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

经测算，本报告期存货跌价准备计提41,884.43万元。

（2）固定资产及无形资产

计提依据：公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

经测算，本报告期固定资产计提减值12,407.52万元；无形资产计提减值1,460.96万元。

三、计提减值准备对公司的影响

公司计提减值准备影响2023年度合并报表利润总额60,482.64万元。

四、关于公司计提资产减值准备的合理性说明

公司本次计提资产减值准备是出于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，依据充分、程序合法，本次计提资产减值准备后，能更加公允地反映公司资产状况和经营成果。

特此公告。

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

董事会

2024年4月27日

证券代码：600733 证券简称：北汽蓝谷 公告编号：临2024-021

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）（以下简称《解释第16号》）的要求变更会计政策，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

● 本次会计政策变更，是根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。

一、会计政策变更情况概述

2022年11月30日，财政部发布了《解释第16号》，其中第一项内容为：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，该项解释自2023年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司对原采用的相关会计政策进行变更，于文件规定的起始日开始执行上述会计政策。

二、本次会计政策变更的主要内容

(一)变更前采取的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

(二)变更后采取的会计政策

本次变更后，公司将按照财政部发布的《解释第16号》要求执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关执行。

（三）会计政策变更的主要内容

《解释第16号》规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

三、本次会计政策变更对公司的影响

按照《解释第16号》相关规定，公司需将累积影响数追溯调整至首次执行日财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，因此公司追溯调整2022年度财务报表列报项目。

执行上述会计政策对2023年12月31日合并资产负债表和2023年度合并利润表的影响如下：

单位：元

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单位：元

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执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：

单位：元

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单位：元

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执行上述会计政策对2022年1月1日合并资产负债表的影响如下：

单位：元

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本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

特此公告。

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

董事会

2024年4月27日

证券代码：600733 证券简称：北汽蓝谷 公告编号：临2024-022

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

关于2023年年度募集资金存放

与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

（一）2021年非公开发行股票募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准北汽蓝谷新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]312号文）核准，北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）向16名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）793,650,793股，每股发行价格为人民币6.93元，募集资金总额为人民币5,499,999,995.49元，扣除保荐及承销费47,081,376.86元（不含税），扣除律师费用人民币849,056.60元，扣除会计师费用人民币377,358.49元，扣除登记费人民币529,365.08元，扣除印花税人民币1,362,790.71元，募集资金净额为人民币5,449,800,047.75元，公司对前述募集资金采取专户储存制度。

上述募集资金已于2021年4月26日到位，到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具致同验字（2021）第110C000219号《验资报告》。

截至2023年12月31日，募集资金账户余额为147,715,058.48元，使用情况如下：

单位：人民币元

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注：表中的“其他”为2023年误转出已转回金额。

（二）2023年向特定对象发行股票募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意北汽蓝谷新能源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]851号）同意注册，公司获准向特定对象发行不超过1,286,193,039股，最终实际发行数量为1,286,193,039股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币4.70元，募集资金总额为人民币6,045,107,283.30元，扣除不含税发行费用人民币 14,745,764.16 元后，实际募集资金净额为人民币6,030,361,519.14元。

上述募集资金已于2023年5月11日到位，到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具致同验字（2023）第110C000222号《验资报告》。

截至2023年12月31日，募集资金账户余额为2,142,755,788.92元，使用情况如下：

单位：人民币元

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注：表中的“其他”包含2023年误转出已转回金额及已从募集资金净额扣除但尚未支付的募集资金费用金额。

二、募集资金管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等文件和《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司章程》的规定，制定了《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面做出了具体明确的规定。

（二）募集资金的存储情况

按照《募集资金管理办法》有关规定，公司和子公司北京新能源汽车股份有限公司（以下简称“北汽新能源”）开立了专项账户存储募集资金。

1、截至2023年12月31日，2021年非公开发行股票募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：人民币元

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2、截至2023年12月31日，2023年向特定对象发行股票募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：人民币元

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（三）募集资金专户存储三方监管情况

1、2021年非公开发行股票募集资金专户存储三方监管情况

2021年5月，公司与北京农村商业银行股份有限公司顺义支行及中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”），公司和子公司北汽新能源与中国农业银行股份有限公司北京顺义支行及中信建投，分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2021年7月，公司和子公司北汽新能源与北京农村商业银行股份有限公司顺义支行、国家开发银行北京市分行及中信建投，分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，前述协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。上述协议各方均按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定行使权利，履行义务。

2、2023年向特定对象发行股票募集资金专户存储三方监管情况

（下转820版）

证券代码：600733 证券简称：北汽蓝谷

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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(二)非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

根据中国证券金融股份有限公司下发的数据，公司持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东不存在参与转融通业务出借股份情况。

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2024年3月31日

编制单位:北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：刘宇 主管会计工作负责人：宋军 会计机构负责人：郑明英

合并利润表

2024年1一3月

编制单位：北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：刘宇 主管会计工作负责人：宋军 会计机构负责人：郑明英

合并现金流量表

2024年1一3月

编制单位：北汽蓝谷新能源科技股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：刘宇 主管会计工作负责人：宋军 会计机构负责人：郑明英

(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告

北汽蓝谷新能源科技股份有限公司董事会

2024年4月26日