山东鲁阳节能材料股份有限公司2023年年度报告摘要

证券代码：002088 证券简称：鲁阳节能 公告编号：2024-020

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

□会计政策变更 □会计差错更正 √同一控制下企业合并 □其他原因

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表项目：

1、应收款项融资较年初减少95,276,095.31元，降低37.36%，主要是既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的银行承兑汇票减少所致；

2、其他应收款较年初增加9,936,129.73元，增长44.57%，主要是报告期末业务借款增加所致；

3、其他流动资产较年初减少9,946,234.4元，降低40.42%，主要是报告期末增值税留抵税额减少所致；

4、在建工程较年初增加15,469,869.82元，增长69.12%，主要是报告期衬垫、薄板生产线在建工程增加所致；

5、短期借款较年初减少4,743,610.42元，降低100%，主要是报告期末已贴现附追索权商业承兑到期所致；

6、应付职工薪酬较年初减少28,345,929.87元，降低34.84%，主要是报告期内支付 2023 年度奖金所致；

利润表项目：

1、财务费用较上年同期减少1,637,606.7元，降低148.95%，主要是报告期租赁未确认融资费用摊销减少所致；

2、其他收益较上年同期增加6,889,098.85元，增长763.84%，主要是本报告期内确认的增值税加计抵减收益增加所致；

3、信用减值损失较上年同期增加3,988,803.50元，增长7037.30%，主要是本报告期应收账款减值损失增加所致；

4、资产减值损失较上年同期增加814,129.40元，增长4434.97%，主要是本报告期存货跌价损失增加所致；

5、资产处置收益较上年同期减少5,554.19元，降低240.12%，原因是报告期固定资产处置损失增加所致；

6、营业外收入较上年同期减少291,732.81元，降低30.43%，主要是报告期摊销计入当期损益的政府补助减少所致；

7、营业外支出较上年同期增加550,444.45元，增长514.72%，主要是报告期内公益性捐赠支出增加所致；

8、少数股东损益较上年同期增加216,318.78元，增长100%，原因是上年同期追溯确认上海奇耐子公司少数股东损益所致；

9、其他综合收益的税后净额较上年同期减少207,967.63元，降低65.24%，主要是报告期内应收款项融资公允价值回升幅度降低所致；

现金流量表项目:

1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少7,154,275.81元，降低74.29%，主要是报告期收到的保证金及代收代付款项减少所致；

2、支付的各项税费较上年同期减少45,818,458.28元，降低61.04%，主要是报告期支付的增值税减少所致；

3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加136,513,831.70元，增长232.37%，主要是报告期收到的货款增加、支付的货款减少及支付的税费减少所致；

4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少12,586.00元，降低100%，原因是报告期内处置固定资产收到的现金减少所致；

5、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期减少105,000,000.00元，降低100%，原因是上年同期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致;

6、投资活动现金流入小计较上年同期减少105,012,586.00元，降低100%，原因是上年同期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致;

7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加8,262,773.26元，增长47.98%，主要是报告期内支付的工程、设备款增加所致；

8、投资活动现金流出小计较上年同期增加8,262,773.26元，增长47.98%，主要是报告期内支付的工程、设备款增加所致；

9、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少113,275,359.26元，降低129.03%，主要是上年同期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致;

10、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加751,525.07元，增长89.40%，主要是本报告期受汇率变动影响汇兑损失减少所致;

11、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加23,960,873.27元，增长86.84%，主要是报告期收到的货款增加、支付的货款减少及支付的税费减少所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

1、公司于2024年1月17日召开第十一届董事会第四次（临时）会议，审议通过了《关于〈公司2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2024年限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于调整公司独立董事津贴的议案》《关于变更公司经营范围暨修订〈公司章程〉的议案》等议案，相关公告已于2024年1月18日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

2、公司于2024年2月5日召开第十一届董事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于2024年限制性股票激励计划员工反馈意见的解释说明》，相关公告已于2024年2月7日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

3、公司于2024年2月20日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2024年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司2024年限制性股票激励计划获得批准，相关公告已于2024年2月21日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东鲁阳节能材料股份有限公司

2024年03月31日

单位：元

■

■

法定代表人：秦晓新 主管会计工作负责人：姚永华 会计机构负责人：刘维娟

2、合并利润表

单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：秦晓新 主管会计工作负责人：姚永华 会计机构负责人：刘维娟

3、合并现金流量表

单位：元

■

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第一季度报告未经审计。

山东鲁阳节能材料股份有限公司董事会

2024年04月27日

山东鲁阳节能材料股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：002088 证券简称：鲁阳节能 公告编号：2024-026

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

√适用 □不适用

是否以公积金转增股本

□是 √否

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司实施2023年度权益分派方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

公司主要从事陶瓷纤维、可溶纤维、氧化铝纤维、轻质莫来石砖等耐火保温产品的研发、生产、销售、应用设计、施工业务。2023 年 6 月 19 日，公司完成对宜兴高奇环保科技有限公司（以下简称“宜兴高奇”）100%股权收购，宜兴高奇主要从事工业过滤布袋的生产和销售。2023 年 11 月 30 日，公司完成对奇耐联合纤维（上海）有限公司（以下简称“奇耐上海”）100%股权收购，奇耐上海主要从事汽车排放控制系统封装衬垫产品、锂电池陶瓷纤维纸产品的剪裁、包装和销售。

陶瓷纤维是指陶瓷材料通过熔融成纤工艺制备而成的轻质纤维，最高使用温度可达1400℃，产品种类包括棉、毯、毡、板、纸、模块、异型件、纺织品等，具有耐高温、低热导、容重小、柔韧性好、易施工等性能，是优质的耐火、防火、节能材料。产品广泛应用于石化、冶金、有色、建材、电力、机械等行业的工业窑炉耐火保温、管道保温、绝热密封、辐射隔热等领域。随着陶瓷纤维产品生产、应用技术提高和产品种类增加，产品应用领域在不断拓展。

可溶纤维是一种能够有效降低纤维对人体及环境的危害性、符合国际卫生组织标准要求的新型陶瓷纤维材料，产品形态主要包括棉、毯、毡、板、纸、纺织品、异型块等，可用于工业设备管道隔热、船舶防火保温及建筑防火等领域。

氧化铝纤维是采用溶胶-凝胶工艺制备而成的轻质耐火纤维，最高使用温度可达1600℃，产品广泛应用于冶金、石化、陶瓷等行业高温窑炉耐火保温领域。

轻质莫来石砖是指以氧化铝、蓝晶石等高纯耐火粉料为原料加工而成的一种硬质耐火保温制品，产品具有低热容、低热导率、尺寸精确、可任意切割等性能，广泛应用于冶金、石化、建材、陶瓷、机械等行业的工业炉耐火和保温领域。

工业过滤布袋产品用于工业生产过程中产生的粉尘过滤，主要应用于冶金、垃圾焚烧、燃煤电厂、化学品、食品与制药行业、水泥、石灰和石膏等行业。

汽车排放控制系统封装衬垫产品主要应用于柴油和汽油汽车排放控制系统，以减少汽车尾气中HC、CO、NO、PM颗粒物等有害气体排放。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

同一控制下企业合并

元

■

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

√是 □否

2023 年 6 月 19 日，公司与 LEASEFORD ENTERPRISESLIMITED进行了同一控制下宜兴高奇的股权交割，根据会计准则相关规定，宜兴高奇纳入公司合并报表范围。2023 年 11 月 30 日，公司与UNIFRAX UK HOLDCO LTD进行了同一控制下奇耐上海的股权交割，根据会计准则相关规定，奇耐上海纳入公司合并报表范围。对于同一控制下的合并，公司对相关财务数据进行了追溯调整。

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位：股

■

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

1、公司于2023年4月27日召开第十届董事会第十九次会议，审议通过了《公司2022年度利润分配预案》《关于续聘公司2023年度财务报告及内部控制审计机构的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《关于公司董事会换届选举的议案》《关于与Luyang Unifrax Trading Company Limited签署〈独家经销协议〉暨公司产品（陶瓷纤维产品）关联交易的议案》《关于与Luyang Unifrax Trading Company Limited签署〈独家经销协议〉暨奇耐产品关联交易的议案》《Unifrax Holding Co.与公司签署〈主经销协议〉暨关联交易的议案》《Unifrax Holding Co.与公司签署〈合作协议〉暨关联交易的议案》《关于子公司年产12万吨陶瓷纤维毯项目二期暨投资建设8万吨陶瓷纤维毯项目的议案》《关于修订〈公司章程〉的议案》等议案，相关公告已于2023年4月29日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

2、公司于2023年4月28日召开第十届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于收购宜兴高奇环保科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》；上述议案已经公司2023年5月19日召开的2022年年度股东大会审议通过。2023年6月19日，公司与卖方完成了宜兴高奇100%股权交割。相关公告已于2023年5月5日及2023年6月21日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

3、公司于2023年5月19日召开第十一届董事会第一次（临时）会议，审议通过了《关于选举公司第十一届董事会专门委员会的议案》《关于选举公司第十一届董事会董事长的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司副总经理的议案》《关于聘任公司财务负责人的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于聘任公司审计部负责人的议案》《关于公司董事会秘书薪酬的议案》，相关公告已于2023年5月22日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

4、公司于2023年8月18日召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于收购奇耐联合纤维（上海）有限公司100%股权暨关联交易的议案》《关于修订〈战略合作协议〉及相关方变更关于避免与上市公司同业竞争承诺的议案》《关于变更公司经营范围暨修订〈公司章程〉的议案》《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》《关于修订〈董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度〉的议案》等议案。2023年11月30日，公司与卖方完成了奇耐上海100%股权交割。相关公告已于2023年8月22日及2023年12月2日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

5、公司于2023年10月26日召开第十一届董事会第三次会议，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》《关于聘任公司财务负责人的议案》《关于聘任公司审计部负责人的议案》《关于调整公司总经理基本薪酬的议案》等议案，相关公告已于2023年10月28日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。

证券代码：002088 证券简称：鲁阳节能 公告编号：2024-022

山东鲁阳节能材料股份有限公司

关于2023年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第十一届董事会第七次会议及第十一届监事会第七次会议，审议通过了《公司2023年度利润分配预案》，本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，现将相关情况公告如下：

一、2023年度利润分配预案基本情况

经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年母公司实现净利润397,647,753.32元，按照《公司章程》规定，提取 10%的法定盈余公积39,764,775.33元，2023年度母公司可供股东分配的利润为357,882,977.99元，加年初未分配利润1,200,682,740.57元，扣除2023年实施的2022年度每10股派发现金 8.00 元（含税），减少未分配利润405,066,068.80元，可供股东分配的利润为1,153,499,649.76元。

2023年度利润分配预案：拟以公司实施2023年度权益分派方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利 8.00元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次权益分派实施前，如公司总股本因新增股份上市、股权激励行权、股份回购等发生变化的，公司将按照分配比例不变的原则，以公司未来实施利润分配方案时股权登记日的可参与利润分配的股本为基数进行利润分配，对利润分配总额进行相应调整。

二、本次利润分配预案的决策程序

1、董事会审议情况

公司于2024年4月25日召开第十一届董事会第七次会议，审议通过了《公司2023年度利润分配预案》，并同意将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。

公司董事会认为：公司2023年度利润分配预案是依据公司生产经营实际，并立足于未来长远发展战略所作出的决定，本利润分配方案兼顾了公司可持续发展与合理回报投资者的原则，符合公司及股东利益，符合《公司章程》及《公司分红管理制度》的利润分配政策和股东回报规划的要求。

2、监事会审议情况

公司于2024年4月25日召开第十一届监事会第七次会议，审议通过了《公司2023年度利润分配预案》，并同意将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。

监事会认为：公司2023年度利润分配预案充分考虑了对广大投资者的合理投资回报，符合公司及股东的利益，符合法律法规、《公司章程》等相关规定。

三、相关风险提示

本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

四、备查文件

1．公司第十一届董事会第七次会议决议。

2．公司第十一届监事会第七次会议决议。

特此公告。

山东鲁阳节能材料股份有限公司董事会

二〇二四年四月二十七日

证券代码：002088 证券简称：鲁阳节能 公告编号：2024-023

山东鲁阳节能材料股份有限公司

关于续聘公司2024年度财务报告及内部控制审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第十一届董事会第七次会议及第十一届监事会第七次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，同意续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。现将相关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1. 基本信息

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）以下简称“安永华明”，于1992年9月成立，2012年8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室。截至2023年末拥有合伙人245人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至2023年末拥有执业注册会计师近1800人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过1500人, 注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师近500人。安永华明2022年度业务总收入人民币59.06亿元，其中，审计业务收入人民币56.69亿元，证券业务收入人民币24.97亿元。2022年度A股上市公司年报审计客户共计138家，收费总额人民币9.01亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等。本公司同行业上市公司审计客户4家。

2. 投资者保护能力

（下转307版）