健之佳医药连锁集团股份有限公司
(上接977版)
围绕公司的经营定位，坚持同时规划打造GB商品和塑造PB商品自有品牌，满足顾客的多样、高性价比的选择，健之佳、品健、群祥、之佳便利等自有品牌为会员熟知、信赖，销售额持续增长，有效减缓毛利率的下降。
一季度，贴牌商品销售额较上年同期增长33%，高于营业收入整体增幅，占主营业务收入的比例为15.46%，较上年同期提升3.76%，有效减缓毛利率下降，带动综合毛利率恢复提升，具体情况如下：
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（7）充分重视药房终端价值，加强厂家资源争取，全渠道促销活动规划，通过员工专业化服务和推广，获得上游厂家更多的服务费用，其它业务收入较上年同期增长41.83%，占营业收入占比为5.75%较上年同期提升1.42%。
一方面在政策落地滞后、市场竞争激烈、营业收入增长有限的情况下，综合毛利率提升帮助公司保障了盈利水平，另一方面，也给了公司二季度后稳定综合毛利率、加强竞价，以价换量、提升营业额、抢夺市场份额的信心和机会。
（三）在紧贴顾客需求的专业服务方面
1、稳定、优质的会员体系
公司 “亲切、专业、稳重、值得信赖”的专业形象深入人心，形成了与公司品牌定位吻合的稳定的会员顾客群体，通过门店拓展、发展线下线上潜在消费者为公司忠实有效会员。
公司通过完善的会员管理体系，定制会员专享体验，丰富并强化会员权益，依托专业的慢性病管理系统，以专业的基础药学服务和健康管理服务相结合，提升会员、慢病会员的满意度和回购率，实现交易次数和销售额的持续增长。
在严格保护顾客权益和隐私的同时，通过CRM客户关系管理系统的运用，以企业微信为顾客提供专属健康顾问服务，全渠道会员信息共享，顾客画像标签、量身定制营销方案、购药用药追踪提醒、营销信息自动化识别推送、店员服务助手等功能逐步上线，帮助店员、执业药师为会员提供更有针对性的商品和回访服务，进一步提升会员黏性与满意度。
2、慢病管理和专业服务
（1）公司持续完善慢病会员建档、慢病会员回访、消费者教育、“四高”监测数据提示、用药指导、风险提示等全周期慢病管理服务。
门店慢病管理大数据项目持续推进，目前慢病会员建档280万人,较上年同期增长75%，已有2,158家门店部署“四高”监测设备，为顾客提供及时的健康自测、用药指导、风险提示等服务,顾客服药顺从度提升、监控并改善慢病指标，报告期内，为新老顾客38万人合计检测四高157万次。
（2）持续打造皮肤病、眼科、呼吸疾病、糖尿病等专科药房，报告期末，专科药房达1,341家，占药店总数27.27%。通过对专科药师的培训和专业指导，从疾病的治疗、症状改善、并发症治疗、患者教育、疾病筛查、营养支持、健康管理等方面，制定全方位的专科化解决方案，通过对药师、店员的培训和专业指导，结合厂商专业患教和促销资源、专科药物配置陈列，依托会员服务体系、药师专业服务体系、CRM系统会员营销，提供免费的“四高”慢病指标数据监控服务，提升顾客服药依从性，专科药房的解决方案形成闭环，效能远高于普通门店。
此外，本报告期，开展患教和医药义诊合计110多场，涉及糖尿病、心脑血管、呼吸哮喘、胃肠健康等。
3、全渠道专业服务能力提升
（1）持续强化营运规范培训和执行标准，保持店员专业水准，重视会员权益、提高会员满意度，推进以会员为核心的全渠道、专业化营销体系的效能提升，确保值得信赖的品牌形象深入人心。
（2）更深入、合规地推进对接医院处方流转平台、规范服务门诊统筹患者；为顾客对症、合理用药提供规范的远程问诊、远程审方、执业药师服务。
（3）持续推进康特森眼科医院、DTP业务、便利店业务与医药零售业务的协同，进一步搭建全渠道、专业化、多元化的健康服务生态圈。
（4）公司围绕顾客泛在性、便利性的更高要求，持续完善全渠道服务能力，满足顾客不同消费场景、价格带、时效等多层次、差异化需求。全渠道线上业务具体情况如下：
单位：万元
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消费者购药习惯已逐步由线下实体门店单一的渠道向线上、线下全渠道消费转变。公司围绕顾客泛在性、便利性的更高要求，“以顾客需求为核心”的服务理念，自2011年开始探索线上业务的发展，依托已解决“最后一公里”且专业可信赖的实体门店网络，通过传统电商B2C平台、第三方平台O2O、门店预订系统佳E购、微商城等满足顾客不同消费场景、品类、专业性、价格带、时效性等多层次、差异化需求，持续提升全渠道专业化服务能力，为门店赋能。
①第三方平台B2C业务经过多年深耕，业务逐步成熟，成为公司争取服务增量市场的利器。
②第三方平台O2O业务，通过提升供应链能力、合理布局区域中心门店，依托线下实体门店，满足顾客“急懒夜专私”的差异化需求，门店覆盖率达92.97%，其中24小时及夜班门店占比14.46%，通过精细化运营增强顾客粘性、控制成本。
③公司自建O2O平台佳E购通过加强专科长疗程用药解决方案的打造、差异化营销为顾客提供专业、长尾的商品品类；微商城系统“健之佳急送”业务，提供送货上门便捷服务；探索直播新模式，获得较好的效果和反馈。
2024年1-3月，线上渠道实现营业收入总计54,098.61万元，较上年同期增长12.78%，占营业收入比重为23.38%，较上年同期占营业收入比重22.14%提升1.24%，线上线下全渠道服务模式稳健、快速发展。
随着电商业务逐步成熟，传统B2C业务、自营平台业务过往的快速增长趋势出现首次下滑，第三方平台O2O业务增速仍达48.84%。
4、承接处方药外流、应对双通道政策工作的推进
2023年国家医保局发布《关于进一步做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》后，医药分业的方向进一步明确。
个人账户改革落实后，各地细化门诊统筹政策：诊疗规范要求、处方流转、药店资质要求、报销额管控、政策推动力度等不同且尚在探索，对行业影响广泛。
公司所处区域门诊统筹政策因处方来源尚未突破，外流处方少，结合个人账户改革影响顾客消费行为，公司一季度医保结算收入（医保个人账户为主）占主营业务收入比例已由上年同期的48%下降至42%，但门诊统筹政策的集客红利尚未呈现。
公司将积极承接院内顾客、商品向社会药房的流出，配合医药改革做好合规承接门诊统筹业务处方流转、专业服务等准备工作。
（四）在营运管理技术、物流体系、信息系统三大支柱方面
1、在营运管理技术方面
在成熟的新店、次新店业绩提升模式和管理、营运标准体系基础上，进一步细化、提升门店落地效果；强化以店长为核心的门店人员管理，强抓营运基础规范。
在所有地区建设“实训基地”，以持续迭代完善的标准化、规范化、可复制的营运规范体系，以及系统的培训、药学专业服务体系为支撑，帮助快速扩展的年轻员工群体成长为药学服务的专业团队。
强化川渝桂分部人才梯队建设，支持分部营运、商品、采购和培训等核心部门人才需求，为更快拓展储备人才。
冀辽大区辽宁分部组织架构、内控体系、信息系统、薪酬考核等统一融合工作2023年10月末后稳定实施，采用健之佳品牌运营；河北分部计划2024年3季度完成此项工作，采用健之佳、唐人双品牌运营。
2、在物流配送体系建设方面
公司实行“总仓+各省分仓”的现代物流配送模式，在6个省区均拥有现代化物流中心，云南新物流中心一期工程改造、河北唐山物流中心建设项目预计2024年底投入使用；川渝桂辽将根据未来发展要求，持续规划、建设物流配送能力。
3、在信息系统建设方面
公司充分考虑信息系统对行业监管要求持续提升、零售业态迅速变化的支持，根据线上、线下全渠道服务体系的建设需求，持续建设、完善信息系统。
正规划、推进更深入、全面的信息化共享、SRM系统改造等信息化建设工作，赋能一线员工、打通强化中后台支撑前台能力，提升商品与供应链协同效率，提升运营管理效率与服务质量，推动公司数字化运营能力提升。
（五）结合一季度经营情况和2024年年度计划，公司后续期间主要经营策略
2024年，面对经济发展的诸多不确定和消费者对健康逐步重视的挑战和机遇，公司以专业驱动为核心打造专业药房，以运营驱动公司高质量发展，通过降本增效、优化运营效率抢夺存量市场，积极探索、挖掘潜在需求拓展增量市场，实现业绩平稳增长。
公司重点致力于提升人效、品效、店效，持续打造和强化连锁零售业务的规模力、营运力、商品力、专业力、服务力，以提升公司核心竞争力。持续重点推进以下五方面的工作，持续强化公司差异化的经营特点和竞争力：
1、积极应对门诊统筹政策滞后影响，围绕顾客需求做好自身工作。
面对所处区域门诊统筹政策推行较缓，处方来源、处方流转有困难的客观情况；围绕顾客需求，毫不放松、毫不懈怠地持续改进、坚决应对。
2、强化西南和冀辽区域拓展，渠道下沉、密集布点；完成河北唐人第二阶段剩余20%股权收购工作，完成河北分部组织架构、内控体系、信息系统、薪酬考核等的全面融合。
3、强化商品品类规划、细化品类管理，紧抓工业企业院外品种引进、资源承接，提升综合毛利率；二季度起更积极竞价，与工业企业联合加大促销和专业推广力度，力争为顾客提供极致性价比的服务和产品的核心经营策略高效贯彻、执行，以价换量、提升营业额、抢夺市场份额，提升店效、人效。
4、围绕顾客对服务泛在性、便利性的更高需求，营采合一、持续提升全渠道运营、服务能力。
5、坚决降租控租；控费增效。
6、强化公司营采一体化的品类规划管理及服务为核心的营销体系，为医药工业企业在院外市场日渐重要的专业推广、商品营销持续提供专业服务，长期重视提升供应商服务效能；依托营业收入和采购规模的较快增长，争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入，获取资源服务顾客。
（六）或有事项
2024年初，公司收到《大企业税收风险提示函》，为深入落实党中央、国务院关于深化“放管服”改革、优化营商环境的部署，全面加强大企业纳税服务，帮助企业防范税务风险，提升大企业税收合作遵从。结合医药零售行业税收风险管理情况，为降低公司的税收风险，特做此函提示公司可能存在的涉税风险，并要求公司开展自查工作。
公司积极与税务机关沟通，了解其提示的行业税收风险事项在具体业务管控、财务核算及涉税处理等方面，系行业共性还是企业特例，了解税务机关对其性质、税法依据的初步思路。根据公司实际情况积极自查，将公司对行业特点、涉税征管环境、业务规范情况、与行业相似或不同的经营管控情况、自身财务及税务处理情况、税收法律法规依据等逐步整理，充分向税务机关汇报、积极沟通交流。
税务机关正认真了解公司逐步反馈的初步核查情况。
由于公司正向税务机关汇报、沟通交流，且尚未完成自查阶段工作，相关事项的性质确定及影响评估，尚不具备条件，其影响存在不确定性。
（七）落实新发展阶段的工作规划
上市三年，公司在营运力、商品力、专业力、规模力和品牌力方面获得长足发展，营业规模、门店数量、覆盖的区域、市场渗透率大幅提升；
2024年作为新发展阶段的开局之年，将密切结合门诊统筹进展、市场实际，落实年度规划、预算、拓展、采购、营运等重要工作；推进新一轮股权激励计划和员工持股计划，推进年度预算落地及后续发展。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:健之佳医药连锁集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
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公司负责人：蓝波 主管会计工作负责人：李恒 会计机构负责人：宋学金
合并利润表
2024年1一3月
编制单位：健之佳医药连锁集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
公司负责人：蓝波 主管会计工作负责人：李恒 会计机构负责人：宋学金
合并现金流量表
2024年1一3月
编制单位：健之佳医药连锁集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
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公司负责人：蓝波 主管会计工作负责人：李恒 会计机构负责人：宋学金
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告
健之佳医药连锁集团股份有限公司董事会
2024年4月26日
(上接977版)
云南以自建为主，河北自建+收购，持续巩固、深耕，密集布点、渠道下沉；
报告期末，云南药房门店数达2,759家，保持持续、稳健的发展态势，在全国医药门店数的结构占比下降至57.76%；川渝桂冀辽药店数结构占比提升至42.24%。
云南药房、便利店门店数3,098家，药房门店数较上年同期增长15.25%；河北门店数479家，店数较上年同期快速增长25.72%，优势区域市场规模稳步提升。
第二梯队：重庆、辽宁
自建、收购快速推进，重庆取得第一阶段突破，店数近600家，省地县市场持续渗透，店数较上年同期增长87.97%；辽宁沈阳及5地市门店规模403家，快速突破，店数较上年同期增长36.15%。
第三梯队：四川、广西
薄弱区域持续加密布点；自建、收购稳步发展，四川期末店数达281家，增幅51.89%，广西期末店数达267家，增幅36.65%；
由深耕云南、立足西南、向全国发展的策略有效实施。
公司持续加强冀辽区域以及重庆红瑞仁佳项目整合，加大地级、县级市场渗透率，重点倾斜资源、输送核心管理干部，强化处于快速发展期的各省区管理和人才梯队建设，夯实营运力、商品力和专业力核心基础。
2023年1-12月，公司自建门店799家，收购门店272家，因发展规划及经营策略调整关闭门店10家，净增门店1,061家，期末门店总数达到5,116家，较年初门店数增长26.17%。
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2、门店区域分布及经营效率
公司贯彻“以中心城市为核心向下渗透”的扩张策略，持续夯实省会级城市规模、品牌优势上，加强地级、县级市场密集布点辐射，其门店数结构占比为67.10%，地县级门店均多于省会门店。
医药零售门店区域分布及坪效情况如下：
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注：为确保2022年与2023年数据口径可比，2022年的坪效计算考虑了唐人医药收购前，即2022年1-8月营业收入，下同。
上市后，公司门店数保持33.92%的复合增长，报告期末新店、次新店合计1,129家，占比由上年同期的24.05%下降至22.07%仍较高。全年自建门店799家，重庆红瑞乐邦仁佳项目190家门店于2023年12月底并入，合计近1,000家新店和并购店在报告期业绩贡献较少，店效、坪效较上年同期有所下降。
3、门店店均营业收入
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截至2023年12月，公司门店数为5,116家，店龄一年以内新店799家，占比15.62%，店龄二年以内次新店330家，占比6.45%，新店、次新店合计1,129家，占比22.07%仍较高；二年以上老店（含重庆红瑞乐邦仁佳等零星收购项目并入）共3,987家，占比77.93%。
公司快速自建扩张，处于成长期的门店产出低、对公司短期业绩带来压力，随着门店逐步成熟，为公司后续业绩增长奠定基础。
4、医药零售连锁门店取得医保资质的情况
报告期，公司所处区域门诊统筹政策陆续出台，公司积极响应医保门诊共济机制改革，积极申请慢病、特病、双通道、门诊统筹药店资质，但所处省区处方来源尚未突破、外流处方少。
截止年末，合计389家药房开通门诊统筹资质，门店数量占比为8.14%。
公司拥有慢病门店585家、特病门店209家、双通道资格门店139家。
已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达4,343家，占药店总数90.91%。
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（二）在商品品类规划及为供应商提供专业服务方面
1、医保、医疗、医药协同发展和治理工作深入，医药卫生体制改革不断深化，网售处方药、医保双通道、医保个账改革及门诊统筹等与零售药店密切相关的政策持续推行，多重因素助推消费者健康意识增强，医药健康消费更受重视。公司围绕顾客对全生命周期、高品质健康生活的追求，提供治疗类及其他与健康生活方式相关的商品和服务，业务持续、稳健发展。把握政策及市场变化趋势，以门店及全渠道专业服务能力为基础，承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，中西成药销售占比2021年、2022年、2023年分别为67.03%、71.29%、75.87%，逐年提升，推动处方药和非处方药销售收入增长27.53%；坚定服务消费者对健康品类的需求，中药材、保健食品、个人护理品、生活便利品等销售收入增长12.38%，共同带动公司营业收入同比增长20.84%。
2、强化公司营采一体化的品类规划管理及服务为核心的营销体系，为医药工业企业在院外市场日渐重要的专业推广、商品营销持续提供专业服务，提升公司长期重视的供应商服务效能和差异化专业服务能力，拉动业绩的增长，其他业务收入占营业收入比重5.99%。
（三）在紧贴顾客需求的专业服务方面
1、稳定、优质的会员体系
公司通过打造全渠道、专业化服务，联合上游厂家开展主题促销、健康之家社区行、健康进
社区等大型活动和专业患教，“亲切、专业、稳重、值得信赖”的专业形象深入人心。除吻合中老年顾客需求外，针对城市消费品质要求较高的客群及年轻女性顾客做差异化定位，形成了与公司品牌定位吻合的稳定的会员顾客群体。截至2023年12月31日，公司活跃会员人数达2,700万，会员消费占比超70%。
2、慢病管理和专业服务
（1）公司持续完善慢病会员建档，从慢病会员用药回访、依从性回访、检测回访，消费者教育，“四高”监测数据提示，用药指导，风险提示等全周期慢病管理服务，持续推进各地区药事系统上线使用工作。
门店慢病管理大数据项目持续推进，目前已有2,152家门店部署分钟诊所的“四高”检测设备，累计检测四高为650万人次，为顾客提供及时的健康自测、用药指导、风险提示等服务,顾客服药顺从度提升、监控并改善慢病指标。
（2）持续打造皮肤病、眼科、呼吸疾病、糖尿病等专科药房，设置全方位的专业顾客管理体系，报告期末，专科药房达1,135家，占药店总数23.76%。公司积极研发从医学科普、患者教育、疾病筛查、疾病治疗用药、症状改善、营养支持、健康管理等全方位药学照顾专科化解决方案，通过对药师、店员的培训和专业指导，结合厂商专业患教和促销资源、专科药物配置陈列，依托会员服务体系、会员回访体系、药师专业服务体系、CRM系统会员营销，提供免费的“四高”慢病指标数据监控服务，提升顾客服药依从性，增加顾客粘性，专科药房的解决方案形成闭环，效能远高于普通门店。
公司积极推行和推进药师回访的工作，2023年累计回访150万次，围绕顾客用药回访、依从性回访、检测回访，为顾客完善优化服务体系。
3、全渠道专业服务能力提升
（1）持续强化营运规范培训和执行标准，保持店员专业水准，重视会员权益、提高会员满意度，推进以会员为核心的全渠道、专业化营销体系的效能提升，确保值得信赖的品牌形象深入人心。
（2）更深入、合规地推进对接医院处方流转平台、规范服务门诊统筹患者；为顾客对症、合理用药提供规范的远程问诊、远程审方、执业药师服务。
（3）持续推进康特森眼科医院、DTP业务、便利店业务与医药零售业务的协同，进一步搭建全渠道、专业化、多元化的健康服务生态圈。
（4）消费者购药习惯逐步由线下实体门店单一的渠道向线上、线下全渠道消费转变。公司围绕顾客泛在性、便利性的更高要求，持续完善实体门店布局，并以此为基础延伸线上服务网络，打造全域零售场景，满足顾客不同消费场景、品类、专业性、价格带、时效等多层次、差异化需求。借鉴线下门店经验，针对渠道特色化的客群开展差异化营运管理，保障产品有货率、提供专业咨询、优化购药体验，线上业务保持快于线下业务的速度。报告期的线上业务销售情况如下:
单位：万元
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消费者购药习惯已逐步由线下实体门店单一的渠道向线上、线下全渠道消费转变。公司围绕顾客泛在性、便利性的更高要求，“以顾客需求为核心”的服务理念，自2011年开始探索线上业务的发展，依托已解决“最后一公里”且专业可信赖的实体门店网络，通过传统电商B2C平台、第三方平台O2O、门店预订系统佳E购、微商城等满足顾客不同消费场景、品类、专业性、价格带、时效性等多层次、差异化需求，持续提升全渠道专业化服务能力，为门店赋能。
①第三方平台B2C业务经过多年深耕，业务逐步成熟，成为公司争取服务增量市场的利器。
②第三方平台O2O业务，通过提升供应链能力、合理布局区域中心门店，依托线下实体门店，满足顾客“急懒夜专私”的差异化需求，门店覆盖率达89.87%，其中24小时及夜班门店占比15.11%，通过精细化运营增强顾客粘性、控制成本。
③公司自建O2O平台佳E购通过加强专科长疗程用药解决方案的打造、差异化营销为顾客提供专业、长尾的商品品类；微商城系统“健之佳急送”业务，提供送货上门便捷服务；探索直播新模式，获得较好的效果和反馈。
2024年1-3月，线上渠道实现营业收入总计54,098.61万元，较上年同期增长12.78%，占营业收入比重为23.38%，较上年同期占营业收入比重22.14%提升1.24%，线上线下全渠道服务模式稳健、快速发展。
随着电商业务逐步成熟，传统B2C业务、自营平台业务过往的快速增长趋势出现首次下滑，第三方平台O2O业务增速仍达48.84%。
报告期内，线上渠道实现营业收入总计216,428.18万元，较上年同期增长54.58%，占营业收入占重为23.83%，较上年同期提升5.20%，线上线下全渠道服务模式稳健、快速发展。
4、承接处方药外流、应对双通道政策工作的推进
密切关注国家医疗保障局发布的门诊统筹相关政策及公司所处各省市的政策推进情况。积极对接，报告期末389家药房开通门诊统筹资质。
公司所处区域门诊统筹政策因处方来源尚未突破，外流处方少，结合个人账户改革影响顾客消费行为，公司医保结算收入（医保个人账户为主）占主营业务收入比例已由上年同期的52%下降至46%，但门诊统筹政策的集客红利尚未呈现。
公司将积极承接院内顾客、商品向社会药房的流出，配合医药改革做好合规承接门诊统筹业务处方流转、专业服务等准备工作。
（四）在营运管理技术、物流体系、信息系统三大支柱方面
1、在营运管理技术方面
在成熟的新店、次新店业绩提升模式和管理、营运标准体系基础上，进一步细化、提升门店落地效果；强化以店长为核心的门店人员管理，强抓营运基础规范。
在所有地区建设“实训基地”，以持续迭代完善的标准化、规范化、可复制的营运规范体系，以及系统的培训、药学专业服务体系为支撑，帮助快速扩展的年轻员工群体成长为药学服务的专业团队；
强化川渝桂分部人才梯队建设，支持分部营运、商品、采购和培训等核心部门人才需求，为更快拓展储备人才。
冀辽大区营运规范逐步导入、统一并与公司整体融合，为下一步统一管理、标准化经营模式的可持续复制奠定基础。辽宁分部组织架构、内控体系、信息系统、薪酬考核等统一融合工作2023年10月末后稳定实施，采用健之佳品牌运营。
2、在物流配送体系建设方面
公司实行“总仓+各省分仓”的现代物流配送模式。
在6个省区均拥有现代化物流中心，云南新物流中心一期工程改造、河北唐山物流中心建设项目预计2024年底投入使用；川渝桂辽将根据未来发展要求，持续规划、建设物流配送能力。
3、在信息系统建设方面
公司充分考虑信息系统对行业监管要求持续提升、零售业态迅速变化的支持，根据线上、线下全渠道服务体系的建设需求，持续建设、完善信息系统。
正规划、推进更深入、全面的信息化共享、SRM系统改造等信息化建设工作，赋能一线员工、打通强化中后台支撑前台能力，提升商品与供应链协同效率，提升运营管理效率与服务质量，推动公司数字化运营能力提升。
持续推进冀辽大区整合，辽宁分部系统整合、切换顺利完成，河北分部有序推进。
（五）在人才培养和激励体系方面
围绕公司“集团化管理、多元化经营、全国性扩张”的经营策略，人力资源响应集团要求提升工作质量，聚焦组织运作、人才供需、投入产出、人才培养效率的提升。
持续培养、引进、激励人才以适应公司快速发展需要，加强店长、区域经理人员储备，细化分解各分部人员储备、带教、输送指标。搭建实训基地47个，帮助提升储备人员的管理能力和专业技能。
报告期，通过人员层级管理、标准化营运规范的执行、专业服务能力的赋能、全渠道业务的加持等公司标准化运作机制，帮助薄弱分部持续扭转业绩，有效验证公司成功模式的复制能力。
2021-2023年公司上市后第一发展阶段业绩增长目标超额达成，公司与员工共享成长收益的激励计划得到有效落实，为下一阶段发展奠定良好基础。
（六）品牌塑造方面
报告期，公司重点强化市级、县级市场品牌塑造，围绕品牌宣传、营销活动、公益行动，整合公司内外部资源，打造全方位、多维度的媒体矩阵。
全年开展“健康之家社区行”活动31次，新开发会员较上年同期增长39%。其中，药店联合之佳便利共同开展活动12次，带来会员、销售双增长的同时，推动云南地区双品牌的赋能和互补。开展1,128场健康进社区活动，为消费者提供健康检测、会员卡办理，慢病建档等服务，消费者用药咨询认知率和服务体验满意度提升，成都和重庆品牌认知度提升明显。
向供应链挖掘服务价值，加大贴牌商品的引进，贴牌商品的品牌、品质得到顾客认可，销售额较2022年度同比增长27.36%，保持平稳增长。
通过收购进入的河北、辽宁市场，2023年10月已完成辽宁地区门店的整合，门店形象逐步与集团对标、更换；河北市场将通过健之佳、唐人双品牌运营实现品牌形象融合，提升消费者认知，赋能华北区域的开拓。
2业务类型、品类收入、毛利率及结构占比分析
单位:元 币种:人民币
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备注：①因四舍五入毛利率比上年增减存在尾差；
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
本期实现营业收入90.81亿元，较上年同期增长20.84%；毛利率35.88%，较上年同期下降0.26%。主要原因系：
1、医疗体制改革逐步推进，个账改革减少居民个人医保收入，医保报销范围趋于统一，消费行为趋于理性、谨慎。各地门诊统筹政策执行标准、推进进度不一，处方外流有待推进，公司医保结算收入（医保个人账户为主）占主营业务收入比例已由上年同期的52%下降至46%，但门诊统筹政策的集客红利尚未呈现。
2、经济恢复的不确定性导致消费者收入预期减弱，影响消费意愿和信心，医药健康消费市场短期增长动力弱。
3、随着社会药房品牌认知度提升、购物方便快捷、商品结构丰富、市场化程度较高的优势逐步凸显，吸引院内顾客外流。公司抓住这一长期趋势带来的增量业务，重视品牌厂商的深度合作，强抓医院品种引进和资源争取，处方药销售收入同比增长42.05%，结构占比由上年同期的31.60%提升至37.13%，增长5.53%；非处方药销售同比增长16.15%，结构占比由上年同期的40.32%下降至38.74%，降幅1.58%；处方药及非处方药销售的同比增长带来中西成药营业收入同比增长27.53%，结构占比整体增长3.95%。
处方药、非处方药毛利率分别增长2.43%、0.86%，拉动中西成药毛利率增长0.83%。
销售收入、结构占比、毛利率的提升拉动公司整体收入及毛利额的增长。
4、公司围绕顾客对全生命周期、高质量健康生活的追求，为中老年刚性需求客群、以及中青年主力客群提供严肃医疗之外慢病和常见病、预防和健康管理类产品。除医疗器械受2022年疫情影响营业收入基数高，2023 年销售额有所下降外，中药材、保健食品、个人护理品、生活便利品销售收入增长 12.38%。公司通过积极参与竞价抢占市场份额，保健食品、个人护理品、医疗器械毛利率有所下降。
包括个人护理品和部分医疗器械在内的功效性护肤产品在河北、辽宁部分市场拓展效果逐步体现，集团功效性护肤产品的占比由2023年一季度3.33%恢复至2023年4.09%，公司健康产品品类的销售优势在新进区域得到有效验证。
5、公司加大自有品牌的开发和引进，与知名品牌商品对标，为顾客提供更高性价比的选择，同时有效减缓毛利率的下降。2023年1-12月，贴牌商品销售额较上年同期增长27.36%，占主营业务收入的13.01%,保持快速、稳健的增长态势。具体情况如下：
单位：万元
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3公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
证券代码：605266 证券简称：健之佳 公告编号：2024-029
健之佳医药连锁集团股份有限公司
关于收购控股子公司四川健之佳福利大药房连锁有限责任公司少数股东股权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称“健之佳”或“公司”）持有控股子公司四川健之佳福利大药房连锁有限责任公司（以下简称“四川福利大”）80%股权。除公司外，其余4位自然人股东徐颖、徐健、董洪麟、李茜合计持有四川福利大20%股权。
● 2024年4月26日，公司第六届董事会第三次会议审议通过《关于收购控股子公司四川健之佳福利大药房连锁有限责任公司少数股东股权的议案》，以四川福利大全部股东权益作价人民币1,000万元为基础，拟以200万元、一次或分次完成对4位少数股东合计持有20%股权的收购。本次交易公司将以186万元对价购买股东徐颖、徐健合计持有的四川福利大18.6%股权。收购后，公司将持有四川福利大98.6%股权，剩余1.4%股权，公司将持续推进收购事项。
● 该议案在公司董事会权限内决策，无需提交股东大会审议。
● 特别风险提示：若无法在交易各方签署的《附生效条件的股权转让协议》及方案范围内履行、完成交易，本次交易存在无法完成、产生争议的可能。
一、收购背景
健之佳于2006年8月通过收购四川福利大80%股权、进入四川市场。除公司外，其余4位自然人股东徐颖、徐健、董洪麟、李茜合计持有四川福利大20%股权。
由于四川福利大《公司章程》约定瑕疵，少数股东徐颖对四川福利大重大决策形成限制，导致四川福利大十余年来发展受限、无法实现规模和品牌优势，累计经营亏损巨大。
基于此客观实际，为解决四川福利大可持续发展问题，公司拟推进四川福利大少数股东股权收购事宜。
二、整体交易方案
公司与股东徐颖、徐健洽谈其股权转让事宜，经协商并达成共识，公司拟以四川福利大整体1,000万估值为基础，以186万元受让徐颖、徐健持有的四川福利大18.6%股权，各方共同签署的《附生效条件的股权转让协议》。
2024年4月26日，公司第六届董事会第三次会议审议通过《关于收购控股子公司四川健之佳福利大药房连锁有限责任公司少数股东股权的议案》，同意公司以四川福利大以全部股东权益作价人民币1,000万元为基础，拟以200万元、一次或分次完成对4位少数股东合计持有20%股权的收购。同意与徐颖、徐健共同签署的《附生效条件的股权转让协议》对健之佳、四川福利大正式生效。
公司拟以此估值、按同股同权的原则，以相同估值、条件受让四位自然人股东持有四川福利大20%股权。
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后续公司将根据董事会决策及授权，与少数股东（包括董洪麟、李茜）商谈、推进四川福利大少数股权收购事宜。
三、四川福利大的基本情况
（一）基本情况
公司名称：四川健之佳福利大药房连锁有限责任公司
公司类型：有限责任公司
法定代表人：蓝波
注册资本：200万元整
成立日期：2003年06月27日
注册地址：四川省成都市双流区西航港街道机场路土桥段215号2幢3楼
经营范围：零售;药品、医疗器械、食品、消毒剂；商品批发与零售；仓储（不含危险品）；广告业（不含气球广告）；计算机软硬件的开发及技术服务；从事货物进出口的对外贸易经营业务；物流信息咨询服务；道路货物运输；货运代理服务。
股权结构：
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徐颖、徐健持有的四川福利大18.6%股权产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，以及其他存在妨碍权属转移的其他情况。
（二）财务情况
四川福利大最近三年一期的主要财务指标为：
（单位：万元）
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（三）门店情况
四川福利大作为公司2006年拓展四川市场的基石，截止2024年3月31日门店数79家，占四川分部门店总数307家的比重仅为25.74%。
四、公司四川地区业务的发展现状及四川福利大少数股东股权收购的必要性
根据四川福利大《公司章程》第十一条规定，股东会对减少注册资本、分立、合并、解散或变更公司形式、修改公司章程、对外提供担保、转让第1794269号和3447417号商标权所做出的决议，应由代表百分之九十以上表决权的股东表决通过。
根据四川福利大《公司章程》第十二、十三条规定，股东徐颖、徐健共同推举董事会3位董事中的1位，董事会三分之二以上董事出席方有效。
由于四川福利大《公司章程》约定存在上述瑕疵，股东徐颖作为持有四川福利大17.6%的重要少数股东、董事、未履行实际管理责任的总经理，未影响健之佳对四川福利大日常经营管理，但对四川福利大重大决策形成限制，四川福利大十余年来发展受限、无法实现规模和品牌优势，累计经营亏损巨大。
虽然前期为解决首次公开发行募投计划实施、在成都地区发展的障碍问题，2021年公司通过收购成都市好药师广生堂大药房连锁有限公司（后更名为：四川健之佳连锁药房有限公司，下称“四川健之佳”），成都地区发展的政策瓶颈已消除，但四川福利大、四川健之佳两家零售公司同时在成都地区发展，同时绵阳健之佳在绵阳、自贡、攀枝花开展零售连锁业务，冗余且低效，对公司长期发展、品牌建设不利，且监管风险、管控成本增加，虽对四川福利大少数股东股权的收购需求已不具备紧迫性，但仍非常必要。
五、意向交易对方的基本情况
1、徐颖，男， 中国，住所：成都市武侯区浆洗街8号
2、徐健，男，中国，住所：成都市青羊区黄田坝纬一路
3、董洪麟，男，中国，住所：四川省巫山县大溪乡大溪小学
4、李茜，女，中国，住所：成都市东二街道79号
交易对方与公司之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面关系。
六、交易定价及整体交易方案
1、交易定价及其依据
由于控股子公司四川福利大长期、大额亏损，经咨询评估机构意见，对四川福利大股权进行资产评估，估值无法支持、匹配少数股东实际能够接受的股权交易价格，故本次股权收购，无法以评估机构出具报告的评估值或可比交易估值为基础作价。
本次交易定价是公司为彻底消除子公司发展障碍、拓展四川市场，以平等协商、洽谈的适当对价解决小股东异常行为所造成的问题、负面影响而做的专项决策。
2、参考市场交易估值，对本次股权收购交易价格的评估
经查询统计2022年以来医药零售行业部分规模较相近购买资产项目的相关数据，情况如下：
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公司此次收购四川福利大少数股东股权，以目标公司100%股权的作价1,000万作为基础，除以2023年度营业收入18,904.03万元计算的PS为0.05倍，该指标较同行业上市公司购买类似资产交易标之PS平均值0.75倍低。考虑到四川福利大十余年来发展受限、无法实现规模和品牌优势，累计经营亏损巨大，导致2023年末所有者权益为-8,272.13万元，且无法与健之佳品牌、公司实体整合协同、获得发展金，与同业类似资产经营良好、稳定、整合无障碍的情况不同，公司综合评估认为该作价较为公允、合理。且该作价系与公司及公司股东等关联方完全独立、无关联关系的交易对方多轮平等协商并达成共识，反映了交易双方作为四川福利大股东共同依赖长期、充分信息对其股权作价的客观、审慎评价。
七、本次交易概述及协议主要内容
（一）本次交易的基本情况
公司、四川福利大与交易对方徐颖、徐健于2024年4月17日签署了《附生效条件的股权转让协议》，徐颖、徐健分别持有四川福利大17.6%、1%股权，公司拟通过货币资金支付拟通过货币资金分别支付交易对价176万元、10万元，受让徐颖、徐健合计持有的四川福利大18.60%股权。
该协议于2024年4月26日公司第六届董事会第三次会议审议通过《关于收购控股子公司四川健之佳福利大药房连锁有限责任公司少数股东股权的议案》后对健之佳、四川福利大正式生效。
（二）本次交易对方情况
1、徐颖，男， 中国，住所：成都市武侯区浆洗街***，四川福利大董事、总经理职务；
2、徐健，男，中国，住所：成都市青羊区黄田坝纬一路***，四川福利大监事；
交易对方与公司之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面关系。
（三）股权转让协议主要内容
1、协议主体
转让方为徐颖（甲方1）、徐健（甲方2），受让方为公司（乙方），目标公司为四川福利大（丙方），共同签署了《附条件生效的股权转让协议》。
2、本协议的成立及生效条件
（1）本协议于甲方签字、乙方和丙方签署并加盖公章之日起成立。
（2）自乙方董事会审议决策、同意乙方购买四川福利大少数股权（包括标的股权），批准本协议及相关交易条件后，本协议对乙方和丙方生效。
（3）甲方放弃股权转让的购买权。
（4）若乙方董事会未批准该股权转让事宜，甲乙双方均不承担交易无法完成的违约责任。
3、交易价格及定价依据
由于标的公司长期、大额亏损，本次股权收购，无法以评估机构评估值或可比交易估值为基础作价。
经甲乙双方商定，以标的公司全部股东权益作价人民币1,000万元为基础，甲方1、甲方2本次协议转让的标的股权、其转让价格分别为176万元、10万元，合计转让价格为186万元。
4、股权变更登记、配合完成
（1）乙方董事会若决策批准，同意乙方购买四川福利大少数股权（包括标的股权），批准本协议及相关交易条件，本协议对乙方和丙方生效。
（2）乙方以甲方1后的通讯方式向甲方发出通知之日起15个工作日内，甲乙双方共同推进、取得本次股权转让所必要的四川福利大股东会决议及其他公司变更登记所必要的法律文件，甲方先行协助乙方办理股权转让变更
(下转979版)
