广东星光发展股份有限公司2023年年度报告摘要

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-023

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

√适用 □不适用

是否以公积金转增股本

□是 √否

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1109124491为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

（一）公司主营业务及主要产品

报告期内，公司主要业务为LED照明、紫外消杀、汽车照明、锂电池生产设备的研发、生产和销售。

（1）LED照明业务

围绕智慧照明、教育照明，公司以健康、智能为核心开发设计照明产品并提供整体解决方案，报告期内与全球化IoT开发者平台涂鸦智能开展战略合作，重点推进停车场智能照明、智慧教室照明、智能家居照明等项目。公司LED照明业务产品丰富多样，涵盖了室内照明、太阳能灯、护眼教室灯、学习台灯、户外灯具、集鱼灯等多个系列，满足不同场所和需求的照明要求。近年来，公司响应政策号召，积极开拓教育照明市场，已成功为全国众多学校的数千间教室提供了专业的教育照明产品。同时，公司在智能照明、健康照明等领域持续加大研发和创新投入，致力于为客户提供更健康、智能、节能的照明解决方案。公司相关产品海外主要出口美国、加拿大、韩国等，国内主要通过经销商渠道进行销售。

（2）紫外消杀业务

作为国内领先的紫外线消杀系统解决方案服务商，公司深耕紫外消杀领域超过20年，紫外消杀业务具体产品包括：空气消毒机（人机共存）、紫外线消毒台灯、移动/壁挂式消毒机、222nm准分子灯及杀菌模组、308准分子光源产品、水族养殖消毒系列、污水净化系列、照明杀菌一体化教室灯等，产品广泛应用于医院、教室、家庭、车间、商场、办公楼等各类空间场所的杀菌消毒，也可应用于消毒柜、净水机、空气净化器、除螨仪等小家电、医疗器械设备，工业中废水废气的治理以及水产养殖领域的消杀需求。公司是国内少数几家有能力生产大功率紫外线杀菌灯的企业之一，在紫外消杀领域拥有领先的技术优势，目前产品以国内直销为主，同时海外主要出口美国、法国、意大利、韩国、马来西亚等。

（3）汽车照明业务

公司围绕汽车驾驶安全，深耕汽车前照灯超过20年，公司汽车照明业务的具体产品包括：LED汽车前照灯、汽车氙气前大灯。公司目前以国内销售和海外OEM／ODM为主，通过经销商和线上渠道进行销售，与国内领先的汽车养护平台“途虎养车”形成了紧密合作。公司车灯前装客户主要包括汽车整车配套商、汽车灯具厂/车灯总成制造商；公司车灯后改客户主要包括汽车4S集团公司、汽车美容店、汽车维修站、汽车改装批发渠道等。公司汽车照明业务收入目前主要来源于国内外后改客户。公司汽车灯主要出口欧洲、中东、美国、韩国等。

（4）锂电池生产设备业务

公司锂电池生产设备业务主要为新能源动力电池生产企业提供锂电池整条生产工艺链的中后段设备，主要产品包括：方形电池热压机、方形电池极耳焊接机、方形电池卷芯包膜机、方形卷芯入壳机、方形电池（正、负）压氦检测漏机等。公司根据客户的特定需求进行产品的个性化设计、生产和服务，目前产品均为国内销售，与新能源动力电池行业的知名企业宁德时代、欣旺达、瑞浦兰钧等建立了业务合作关系。

（5）其他业务

报告期内，基于公司整体业务规划及经营需要，公司投资3,000万元设立了广东星光能源发展有限公司，开展分布式光伏电站项目的投资、开发和运维服务等业务，并在报告期内竣工完成了公司的第一期太阳能光伏发电项目建设，投入700余万元，装机容量约2兆瓦，年发电量约为220万度，在满足公司内部清洁优惠用电的同时，未来将为公司带来持续的发电收益。此外，公司充分利用现有厂房资源，将部分闲置厂房用于出租，获取租金收益，有利于持续增强公司的盈利能力。

（二）公司报告期主要经营情况

2023年，是公司重整后的第一年，为匹配公司新的战略规划和崭新发展，公司名称变更为广东星光发展股份有限公司。在公司董事会的领导下，在管理层和全体员工的共同努力下，公司2023年以聚焦主业、提升业绩为经营目标，重点推进公司业务恢复和管理提升。

首先，公司调整优化经营架构，推动经营效率提升。2023年，公司高度关注经营业绩和经营效率，为深化业务运营、强化管理效能，促使业务主体具备独立运营机制来面对市场竞争，公司先后成立多家新公司作为专业的经营主体，通过细分业务领域、优化资源配置，以更加专业高效的方式开展业务活动，为公司的长远发展注入新的活力。

其次，公司积极优化业务布局，增强业务发展后劲。2023年，公司在原有优势业务的基础上，积极寻找新的发展机会，布局停车场智慧照明改造项目、智能照明整体解决方案、水处理、光治疗等市场关注的细分领域，继续深耕教育照明市场，并增加了分布式光伏电站项目的投资、开发和运维服务业务，同时加大电商销售渠道和工程渠道的资源投入和人才引进，进一步提升公司的市场竞争力和盈利能力，为公司未来业务的快速增长奠定基础。

此外，公司持续加强内部管理，降本增效成果显著。2023年，公司持续强化成本管控，利用新思维、新技术、新采购渠道等一系列措施实现采购降成本、研发降成本、工艺技改以及提升生产效率降成本，避免了不必要的浪费，提高了产品的成本优势，同时公司聚焦运营效率，不断盘活现有应收账款、存货，加快资金周转速度，有效降低了资金占用率，提高了资金使用效率。

2023年度，公司实现营业收入150,830,044.62元，同比下降3.41%；归属于上市公司股东的净利润-13,105,553.49元，同比下降153.20%；经营活动产生的现金流量净额-4,074,673.74元，同比上涨97.78%。截至2023年12月31日，公司总资产529,309,591.42元，较上年末减少28.81%；归属于上市公司股东的净资产318,030,713.99元，较上年末减少1.92%。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

元

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

1、变更公司名称、证券简称

公司于2023年4月28日、5月19日分别召开第六届董事会第十七次会议和2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公司名称和证券简称的议案》。公司于2023年6月15日获得佛山市市场监督管理局换发的新《营业执照》，公司名称由“广东雪莱特光电科技股份有限公司”变更为“广东星光发展股份有限公司”。经深圳证券交易所审核，自2023年6月19日起，公司证券简称由“雪莱特”变更为“星光股份”，证券代码“002076”保持不变。

2、变更公司法定代表人

公司于2023年1月30日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于变更法定代表人的议案》，并于2023年2月14日获得佛山市市场监督管理局换发的新《营业执照》，公司法定代表人由“冼树忠”变更为“李振江”。

3、投资收购

2024年4月，公司投资3,538.78万元收购广东锐丰文化科技有限公司51%的股权，本次投资有利于增强公司市场开拓能力，推动公司在文旅商业照明、舞台灯光、城市亮化工程等业务的快速发展，形成新的增长点，以提升公司业务规模和盈利水平。

广东星光发展股份有限公司

法定代表人：李振江

2024年4月26日

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-020

广东星光发展股份有限公司

第六届董事会第二十四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

广东星光发展股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十四次会议于2024年4月26日以现场表决方式在公司会议室召开，本次会议的通知于2024年4月12日以邮件形式发出。本次会议由董事长戴俊威主持，应当参加会议的董事8人，实际参加会议的董事8人。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的董事人数符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。公司监事、高管列席本次会议。

二、董事会会议审议情况

1、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度董事会报告》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

公司独立董事分别向董事会提交了《独立董事2023年度述职报告》，并将在公司2023年度股东大会上述职。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度董事会报告》及《独立董事2023年度述职报告》。

2、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度总经理工作报告》。

3、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度财务决算报告》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

4、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年年度报告全文》及其摘要。本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年年度报告全文》及其摘要。

5、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度利润分配预案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

公司拟定2023年度利润分配预案为：2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

董事会认为：鉴于公司2023年度合并报表和母公司报表未分配利润均为负值，不满足公司实施现金分红的条件，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2023年度利润分配预案是基于公司实际情况做出，未违反相关法律法规及《公司章程》的有关规定，该利润分配预案有利于公司的持续稳定和健康发展，不存在违反法律法规的情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明》。

6、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度内部控制评价报告》。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。

7、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《公司未来三年（2024年-2026年）股东回报规划的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《公司未来三年（2024年-2026年）股东回报规划》。

8、逐项审议《公司2024年度董事薪酬的议案》。本议案尚需提交股东大会审议。

根据《公司章程》《薪酬与考核委员会工作条例》等公司相关制度，并结合公司实际情况、个人工作岗位内容及履职情况，考虑公司2024年经营管理情况及需要，制定了《公司2024年度董事薪酬的议案》，该议案已经公司薪酬与考核委员会审核通过。

8.1以3票同意、0票反对、0票弃权、关联董事戴俊威、冼树忠、柴华、张桃华、李振江回避表决，审议通过了《公司非独立董事2024年度薪酬方案》。本议案尚需提交股东大会审议。

8.2以5票同意、0票反对、0票弃权、关联董事王静、曾繁华、张丹丹回避表决，审议通过了《公司独立董事2024年度薪酬方案》。本议案尚需提交股东大会审议。

9、以6票同意、0票反对、0票弃权，关联董事张桃华、李振江回避表决，审议通过了《公司2024年度高级管理人员薪酬的议案》。

10、以7票同意、0票反对、0票弃权，关联董事张桃华回避表决，审议通过了《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。

根据公司《2023年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定，公司首次授予股票期权第一个行权期公司层面业绩未达到《激励计划》设定的公司层面业绩考核目标，因此，首次授予股票期权第一个行权期对应的1,560万份股票期权不得行权，由公司注销。上海锦天城（广州）律师事务所对该事项出具了法律意见书。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的公告》、《上海锦天城（广州）律师事务所关于公司注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的法律意见书》。

11、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》。

公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会同意本次计提资产减值准备。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于计提资产减值准备的公告》。

12、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

根据《证券法》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，并结合公司的实际情况，对《公司章程》部分条款进行修订。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《公司章程》修正案（2024年4月）、《公司章程》（2024年4月）。

13、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，并结合公司的实际情况，对公司《董事会议事规则》部分条款进行修订。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会议事规则》（2024年4月）。

14、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈分红管理制度〉的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

根据《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》等相关规定，并结合公司的实际情况，对公司《分红管理制度》部分条款进行修订。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《分红管理制度》（2024年4月）。

15、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈独立董事工作细则〉的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，并结合公司的实际情况，对公司《独立董事工作细则》部分条款进行修订。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《独立董事工作细则》（2024年4月）。

16、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈董事会审计委员会工作条例〉的议案》。

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，并结合公司的实际情况，对公司《董事会审计委员会工作条例》部分条款进行修订。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会审计委员会工作条例》（2024年4月）。

17、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈董事会提名委员会工作条例〉的议案》。

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，并结合公司的实际情况，对公司《董事会提名委员会工作条例》部分条款进行修订。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会提名委员会工作条例》（2024年4月）。

18、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈董事会薪酬与考核委员会工作条例〉的议案》。

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，并结合公司的实际情况，对公司《董事会薪酬与考核委员会工作条例》部分条款进行修订。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会薪酬与考核委员会工作条例》（2024年4月）。

19、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于制定〈独立董事专门会议工作细则〉的议案》。

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，并结合公司的实际情况，制定了公司《独立董事专门会议工作细则》。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《独立董事专门会议工作细则》。

20、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于制定〈会计师事务所选聘制度〉的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，并结合公司的实际情况，制定了公司《会计师事务所选聘制度》。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《会计师事务所选聘制度》。

21、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的公告》。

22、以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于召开公司2023年度股东大会的议案》。

公司拟定于2024年5月20日14:00在本公司召开公司2023年度股东大会。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于召开公司2023年度股东大会的通知》。

三、备查文件

《第六届董事会第二十四次会议决议》

特此公告。

广东星光发展股份有限公司董事会

2024年4月26日

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-022

广东星光发展股份有限公司

关于召开公司2023年度股东大会通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东星光发展股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于召开公司2023年度股东大会的议案》，现将本次股东大会的有关事项公告如下：

一、召开会议基本情况

1、股东大会届次：2023年度股东大会。

2、股东大会召集人：公司董事会。经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，同意召开本次股东大会。

3、会议召开的合法、合规性：本次会议的召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件和公司章程的规定。

4、会议召开日期、时间：

①现场会议召开时间：2024年5月20日（星期一）下午14:00。

②网络投票的具体时间为：

通过深圳证券交易所交易系统投票的具体时间为：2024年5月20日上午9:15至9:25、9:30至11:30、下午13:00至15:00；

通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024年5月20日上午9:15至15:00期间的任意时间。

5、现场会议地点：广东省佛山市南海区狮山工业科技工业园A区科技大道东4号（公司会议室）。

6、会议召开方式：本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间内通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统行使表决权。

参加股东大会的方式：公司股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理人代为投票）或网络投票中的一种表决方式，表决结果以第一次有效投票结果为准。

7、股权登记日：2024年5月13日

8、会议出席对象：

①截止股权登记日2024年5月13日下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东均有权以本通知公布的方式出席本次股东大会及参加表决；不能亲自出席股东大会现场会议的股东可书面委托授权他人代为出席，或在网络投票时间内参加网络投票，被授权人不必是公司股东。

②公司董事、监事、董事会秘书和高级管理人员。

③公司聘请的见证律师。

④根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

二、会议审议事项

1、议案名称及提案编码表：

■

上述议案已经公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过。具体内容详见公司在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的相关公告。

2、上述议案均为非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3、议案9.00、14.00为特别决议事项，需经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。

4、议案8.00，在审议时关联监事回避表决，本议案直接提交公司股东大会审议。

5、上述议案对中小投资者的表决单独计票并予以披露。

6、公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

三、会议登记等事项

1、登记方式：股东可现场登记，也可通过信函或传真登记，公司不接受电话方式办理登记。

2、现场登记时间：2024年5月17日上午9:00-12:00，下午13:30-17:00。

3、登记地点：广东省佛山市南海区狮山工业科技工业园A区科技大道东4号（公司董事会秘书办公室）

4、法人股东登记：法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持法定代表人身份证、法人股东账户卡、营业执照复印件（须加盖公章）办理登记手续；委托代理人出席会议的，代理人应持代理人本人身份证、法人股东单位的法定代表人出具的授权委托书（须加盖公章并由法定代表人签字）、法人股东账户卡、营业执照复印件（须加盖公章）办理登记手续。

5、自然人股东登记：自然人股东亲自出席会议的，应出示股东账户卡和本人身份证；委托他人登记或出席会议的，应出示个人股东签署的授权委托书、股东本人身份证及股东账户卡，代理人本人身份证办理登记手续。

6、代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。经公证的授权书或者其他授权文件，和投票代理委托书均需一并提交。

7、异地股东可凭以上有关证件采用信函或传真的方式登记（登记时间以收到传真或信函时间为准），传真登记请发送传真后电话确认。信函或传真方式须在2024年5月17日17:00前送达或传真至公司。如采用信函方式登记的，信函请注明“2023年度股东大会”字样。出席会议签到时，出席人身份证和授权委托书必须出示原件。

四、参加网络投票的具体操作流程

公司股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。

五、其他事项

1、会议联系方式：

联系人：董事会秘书张桃华、证券事务代表潘晓媚

联系电话：0757-86695590

传真：0757-86695642

邮政编码：528225

通讯地址：广东省佛山市南海区狮山工业科技工业园A区科技大道东4号

2、会期预计半天，与会股东或代理人交通、食宿等费用自理。

3、网络投票期间，如投票系统遇突发重大事件的影响，则本次会议的进程另行通知。

六、备查文件

1、《第六届董事会第二十四次会议决议》

2、《第六届监事会第十八次会议决议》

特此公告。

附件：1、《参加网络投票的具体操作流程》

2、《授权委托书》

3、《股东大会参会回执》

广东星光发展股份有限公司董事会

2024年4月26日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码与投票简称：投票代码为“362076”，投票简称为“星光投票”。

2、填报表决意见或选举票数

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

对于累积投票提案，填报投给某候选人的选举票数。上市公司股东应当以其所拥有的每个提案组的选举票数为限进行投票，股东所投选举票数超过其拥有选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项提案组所投的选举票均视为无效投票。如果不同意某候选人，可以对该候选人投0票。

累积投票制下投给候选人的选举票数填报一览表

■

3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有议案表达相同意见。

股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的分议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对分议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2024年5月20日的交易时间，即9:15至9:25、9:30至11:30和13:00至15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、投票时间：2024年5月20日9:15至15:00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

授权委托书

致：广东星光发展股份有限公司

兹委托 先生/女士代表本人/本单位出席广东星光发展股份有限公司2023年度股东大会，并代表本人/本单位对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示行使投票权，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。具体表决意见如下：

（说明：请在对议案投票选择时打“√”，“同意”“反对”“弃权”三个选择项下都不打“√”视为弃权，同时在两个或以上选择项中打“√”按废票处理）

■

委托人签字（盖章）：

委托人证件号码：

委托人持股数量：

委托人股东账号：

受托人签字：

受托人身份证号码：

委托日期： 年 月 日

委托期限：自签署日至本次股东大会结束

附件3：

股东大会参会回执

截至本次股东大会股权登记日，本人/本单位持有广东星光发展股份有限公司股票，拟参加公司2023年度股东大会。

■

日期： 年 月 日

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-021

广东星光发展股份有限公司

第六届监事会第十八次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

广东星光发展股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十八次会议于2024年4月26日以现场表决方式在公司会议室召开。本次会议的通知于2024年4月12日以邮件形式发出。本次会议由监事会主席戴文主持，会议应到表决监事3人，实际参与表决监事3人。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的监事人数符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

1、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度监事会报告》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度监事会报告》。

2、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度财务决算报告》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

3、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年年度报告全文》及其摘要。本议案尚需提交公司股东大会审议。

监事会认为：董事会编制和审核公司2023年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年年度报告全文》及其摘要。

4、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度利润分配预案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

公司拟定2023年度利润分配预案为：2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

监事会认为：公司董事会提出的2023年度利润分配预案符合法律法规及《公司章程》的有关规定，也符合公司实际经营发展情况，监事会同意该利润分配预案，并将该议案提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明》。

5、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年度内部控制评价报告》。

监事会认为：董事会审议《2023年度内部控制评价报告》的程序符合有关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定。监事会对评价报告无异议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。

6、以0票同意、0票反对、0票弃权，关联监事戴文、肖访、周莉回避表决审议了《公司2024年度监事薪酬的议案》。本议案直接提交公司股东大会审议。

根据《公司章程》等相关制度的规定，结合公司经营规模及发展水平等实际情况，并参照行业和地区的薪酬水平，公司制定2024年度监事薪酬方案如下：

（1）在公司担任职务的监事，根据其所担任职务及劳动合同领取薪酬，不再另行领取津贴；未在公司担任职务的监事，不领取薪酬和津贴。

（2）公司监事薪酬均包含个人所得税，个人所得税由公司根据税法规定统一代扣代缴。

7、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》。

监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计制度的规定，符合公司实际情况。计提资产减值准备后能够更加公允地反映公司的财务状况。本次计提资产减值准备的审批程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和公司股东利益的情形。监事会同意本次计提资产减值准备。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于计提资产减值准备的公告》。

8、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。

监事会认为：公司本次注销部分股票期权，符合《上市公司股权激励管理办法》和《激励计划》的相关规定，履行了必要的审议程序，同意公司对2023年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期对应不得行权的股票期权1,560万份予以注销。

上海锦天城（广州）律师事务所对该事项出具了法律意见书。具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的公告》、《上海锦天城（广州）律师事务所关于公司注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的法律意见书》。

9、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于修订〈分红管理制度〉的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《分红管理制度》（2024年4月）。

10、以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于制定〈会计师事务所选聘制度〉的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《会计师事务所选聘制度》。

三、备查文件

《第六届监事会第十八次会议决议》

特此公告。

广东星光发展股份有限公司监事会

2024年4月26日

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-027

广东星光发展股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东星光发展股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会[2022]31号）的要求，对相关会计政策进行变更。本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将相关事项公告如下：

一、本次会计政策变更概述

（一）变更原因及变更日期

2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

（二）本次变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）本次变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第16号》要求执行。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。

根据解释16号的相关规定，本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下：

单位：元

■

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至解释施行日（2023年1月1日）之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释16号的规定进行处理。

根据解释16号的规定，本公司对资产负债表相关项目调整如下：

单位：元

■

根据解释16号的规定，本公司对利润表相关项目调整如下：

单位：元

■

特此公告。

广东星光发展股份有限公司董事会

2024年4月26日

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-026

广东星光发展股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东星光发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备的情况概述

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，为了真实、准确地反映公司2023年12月31日的资产状况和财务状况，公司及合并报表范围内子公司对资产进行了减值测试，对可能存在减值损失的资产计提减值准备。本次计提的各项资产减值准备具体情况如下：

单位：万元

■

二、计提资产减值准备情况说明

（一）应收票据坏账准备计提情况及计提依据

1、应收票据坏账准备计提情况

公司2023年应收票据拟新增计提应收票据坏账准备18.20万元，按照组合计提预期信用减值损失，其中光电行业商业承兑汇票组合拟新增计提应收票据坏账准备18.20万元；公司拟转回应收票据坏账准备24.09万元，按照组合计提预期信用减值损失，其中光电行业商业承兑汇票组合拟转回应收票据坏账准备24.09万元。

2、应收票据坏账准备计提依据

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

■

（二）应收款项坏账准备计提情况及计提依据

1、应收款项坏账准备计提情况

公司2023年应收账款拟新增计提应收账款坏帐准备214.61万元，转销应收账款坏账准备26.66万元；其他应收款拟转回其他应收款坏账准备271.12万元。

2、应收账款坏账准备计提依据

（1）单项计提坏账准备的应收款项

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值或能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

（2）信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

信用风险特征组合的确定依据：

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

■

（3）公司其他应收款坏账准备计提政策

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值或在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

■

（三）存货跌价准备计提情况及计提依据

1、存货跌价准备计提情况

公司及下属子公司依据存货成本及可变现的净值孰低，2023年拟新增计提存货跌价准备237.84万元，转销存货跌价准备378.01万元。

2、存货减值准备计提依据

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（四）合同资产减值准备计提情况及计提依据

（1）合同资产减值准备计提情况

公司将期末应收款中属于质保金的部分划分至合同资产中核算，2023年合同资产拟转回合同资产减值准备132.06万元。

（2）合同资产减值准备计提依据

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的合同资产单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

■

（五）固定资产减值准备计提情况及计提依据

（1）固定资产减值准备计提情况

本年度末，公司按账面价值与可收回金额孰低的原则对公司固定资产进行减值测试，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，2023年拟新增固定资产减值准备142.16万元，2023年因固定资产处置及报废转销固定资产减值准备9.74万元。

2、固定资产减值计提依据

本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产、其他非流动资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

（六）计提资产减值准备的审批程序

本次计提资产减值准备已经公司第六届董事会审计委员会2024年第二次会议、第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过。

三、计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备使公司2023年度合并财务报表净利润减少185.54万元，所有者权益减少185.54万元。

四、审计委员会意见

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，审议程序合法，依据充分。计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，没有损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意公司本次计提资产减值准备。

五、董事会意见

公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会同意本次计提资产减值准备。

六、监事会意见

经审核，监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计制度的规定，符合公司实际情况。计提资产减值准备后能够更加公允地反映公司的财务状况。本次计提资产减值准备的审批程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和公司股东利益的情形。监事会同意本次计提资产减值准备。

七、备查文件

1、《第六届董事会第二十四次会议决议》

2、《第六届监事会第十八次会议决议》

3、《第六届董事会审计委员会2024年第二次会议决议》

4、《董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明》

特此公告。

广东星光发展股份有限公司董事会

2024年4月26日

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-024

广东星光发展股份有限公司

关于举行2023年年度业绩说明会并征集问题的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东星光发展股份有限公司（以下简称“公司”）已于2024年4月27日在巨潮资讯网上披露了《2023年年度报告》及《2023年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2024年5月21日（星期二）15:00-17:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）召开公司2023年年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。

一、说明会召开的时间、地点和方式

会议召开时间：2024年5月21日（星期二）15:00-17:00

会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

会议召开方式：网络文字互动方式

二、参加人员

董事长戴俊威，董事、副总裁、董事会秘书张桃华，独立董事张丹丹，财务负责人汤浩（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。

三、投资者参加方式

投资者可于2024年5月21日（星期二）15:00-17:00通过网址https://eseb.cn/1dNuy1pBQe4或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2024年5月21日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

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四、联系人及咨询办法

联系人：潘晓媚

电话：0757-86695590

邮箱：zjb@cnlight.com

五、其他事项

本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

欢迎广大投资者积极参与。

特此公告。

广东星光发展股份有限公司董事会

2024年4月26日

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-028

广东星光发展股份有限公司

关于提请股东大会授权董事会以简易程序

向特定对象发行股票的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

(下转1183版)