山西科新发展股份有限公司2024年第一季度报告

2024-04-29 来源：上海证券报

公司代码：600234 公司简称：科新发展

山西科新发展股份有限公司2023年年度报告摘要

第一节重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2023年归属于母公司的净利润-170,648,986.57元，加期初未分配利润-419,247,449.60元，年末未分配利润为-589,896,436.17元。

2023年末可供股东分配的利润为负值，不具备利润分配条件，根据相关规定，公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。本预案尚需提交公司股东大会审议。

第二节公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

公司装修装饰业务属于所处行业属于“建筑装饰、装修和其他建筑业”中的“建筑装饰和装修业”，是我国国民经济发展的重要组成部分，其发展与国家经济发展水平有着紧密的联系，同时，国家对房地产行业政策的调整也会对建筑装修装饰行业带来相应的影响。根据建筑装修装饰的类型，建筑装修装饰业划分为公共建筑装饰和装修、住宅装饰和装修。

2023年7月，国务院常务会议审议通过《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》。会议指出，在超大特大城市积极稳步实施城中村改造是改善民生、扩大内需、推动城市高质量发展的一项重要举措。

此外，2023年7月，商务部等13部门发布《关于促进家居消费若干措施的通知》，鼓励各地结合城镇老旧小区改造等工作，通过政府支持、企业促销等多种方式，支持居民开展旧房装修和局部升级改造。鼓励企业开展旧房翻新设计大赛，展示升级改造优秀案例，打造旧房装修和局部改造样板间，推出价格实惠的产品和服务套餐，满足多样化消费需求。

另外，住房城乡建设部部长在2023年7月召开企业座谈会，会议强调，要以工业化、数字化、绿色化为方向，大力推动建筑业持续健康发展，充分发挥建筑业“促投资、稳增长、保就业”的积极作用。要继续巩固房地产市场企稳回升态势，大力支持刚性和改善性住房需求，进一步落实好降低购买首套住房首付比例和贷款利率、改善性住房换购税费减免、个人住房贷款“认房不用认贷”等政策措施；继续做好保交楼工作，加快项目建设交付，切实保障人民群众的合法权益。

2023年12月召开的中央经济工作会议也指出，要积极稳妥化解房地产风险，一视同仁满足不同所有制房地产企业的合理融资需求，促进房地产市场平稳健康发展。加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”。完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式。

对于公司互联网广告营销业务所处行业，根据相关咨询报告显示，中国网络广告市场或将出现回暖，2023年规模预计可达11,368.6亿元，同比增长率或将提升至12.9%。未来三年，中国网络广告市场在度过了互联网带来的红利期后，增长将逐渐趋于平稳。同时报告指出“2024年90%的广告主预计会增加营销数字化投入”。

（一）主要业务介绍

1、装修装饰业务

公司的装修装饰业务通过控股公司提达装饰开展，公司可以向客户提供从设计及施工计划开始，到过程的工程施工控制、到售后服务的设计与施工一体化的服务。

提达装饰拥有建筑装修装饰工程专业承包一级资质和安全生产许可证，具备自主组织施工的能力，同时，提达装饰已取得建筑装饰工程设计专项乙级资质证书及建筑机电安装工程专业承包二级资质证书，具备为客户提供更加全面的设计与施工一体化的服务业务能力及自主组织并承接相关机电工程的能力。

2、写字楼出租业务

写字楼出租业务为公司对自有资产天龙大厦出租管理并取得租金、物业管理费收入。大厦租赁结构为写字楼和商场相结合的商业综合体，入驻客户主要有苏宁易购、中国人寿财险、晋商银行等。

3、互联网广告营销业务

公司自2023年后期开始对互联网广告营销业务进行尝试，主要系依托字节跳动旗下的“巨量引擎”平台开展，以该平台的代理业务为基础，通过数据分析为客户提供精准营销策略和营销效果评估，从而优化营销策略，精准助力品牌营销、产品增收。该业务的客户范围较广，除少量如金融、地产等受限行业未开展业务外，几乎覆盖社会生活的方方面面。

（二）经营模式

1、装修装饰业务

公司装修装饰业务采用单一施工合同模式，收入来自工程施工服务，其业务一般通过招投标（分为公开招标和邀请招标）的方式取得。装修装饰业务的开展一般分为项目承接阶段、现场施工阶段和竣工结算阶段，由工程技术中心进行统筹，针对不同的施工项目合理调配人、机、物、料，组建由项目经理及各环节人员组成的项目团队进行项目实施。工程项目实施过程中的质量控制管理由项目部、工程技术中心负责落实，从而保证工程的质量。此外，对于设计项目，由公司设计部门负责有针对性地组织安排设计团队实施。

2、互联网广告营销业务

公司互联网广告营销业务按照下图的商业模式开展业务，拟尝试通过不断扩大业务规模和逐步降低对客户的销售折扣，以获取的“投放额度”的实际消耗返点和年度红包收益抵减相关成本费用及对客户的销售折扣后实现盈利。

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3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2023年度，公司实现营业收入7,010.24万元 ,同比减少4,936.40万元，下降41.32%；归属于上市公司股东的净利润-17,064.90万元，上年同期为-1,949.76万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-15,712.06万元，上年同期为-501.63万元；经营活动产生的现金流量净额为-3,921.65万元，上年同期为892.62万元，同比减少4,814.27万元。报告期末公司资产总额66,638.96万元，上年同期为84,805.36万元，下降21.42%；净资产44,645.07万元，上年同期为61,717.72万元，下降27.66%；负债总额21,993.89万元，上年同期为23,097.64万元，下降4.74%；资产负债率33.00%，归属于上市公司股东的权益为42,893.89万元，上年同期为59,958.78万元，下降28.46%。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

√适用 □不适用

公司经审计的归属于上市公司股东的净利润为-1.71亿元，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入0.71亿元，触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条第一款第（一）项“最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元”规定的对公司股票实施退市风险警示的情形。

针对上述风险，短期内，公司对原有业务发展方向和业务布局进行优化调整：稳定和发展原有物业出租业务；高度关注互联网广告营销业务的业务模式和盈利模式，以确定其后续发展方向；装修装饰业务亦不能再局限于以往住宅、写字楼、酒店行业内业务的开发和承接，尽可能地扩大市场面，集中力量在资源优势地区加大开发装修装饰相关业务新客户新项目的力度和规模，力求公司该项业务规模在原有基础上有所改善和突破，以确保公司持续经营能力和盈利能力均有较大提升，实现摆脱困境、化解面临的风险的目标。

证券代码：600234证券简称：科新发展编号：临2024一016

山西科新发展股份有限公司关于

未弥补亏损达到实收股本总额三分之一

的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，根据《公司章程》的规定，该议案尚需提交股东大会审议。具体情况如下：

一、情况概述

经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2023年归属于母公司的净利润-170,648,986.57元，加期初未分配利润-419,247,449.60元，年末未分配利润为-589,896,436.17元。截止2023年12月31日，公司实收股本为262,520,973.00元，公司未弥补亏损金额达到实收股本总额的三分之一。

根据《公司章程》的相关规定，公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一时，应当提交股东大会审议。

二、未弥补亏损金额达到实收股本总额三分之一的原因

2023年度，公司实现营业收入70,102,378.85元，归属于上市公司股东的净利润-170,648,986.57元，2023年末未分配利润为-589,896,436.17元。公司未弥补亏损金额达到实收股本总额的三分之一的主要原因为：

1、公司多年来未弥补亏损的状态一直未得到改善；

2、报告期内公司主营业务装饰装修业务市场竞争进一步加剧，承接订单较少，整体毛利率下降；

3、公司原大客户深陷债务风波后，对其应收款项及合同资产按单项计提坏账准备及资产减值准备，导致本期信用减值损失及资产减值损失大幅增加；

4、公司以公允价值计量的投资性房地产及股权评估减值幅度较大，导致利润减少。

三、应对措施

报告期，公司经营规划的调整未达预期目标。综合分析经济环境以及所处行业的形势，同时结合上市规则和公司实际经营情况，认为公司目前业务规模和盈利能力导致未来经营压力剧增。因此，制定切实可行的有效的务实的经营策略和发展战略，以应对不断变化的市场环境，提升公司持续经营能力和盈力能力已迫在眉睫。

短期内，对原有业务发展方向和业务布局进行优化调整：稳定和发展原有物业出租业务；高度关注互联网广告营销业务的业务模式和盈利模式，以确定其后续发展方向；装修装饰业务亦不能再局限于以往住宅、写字楼、酒店行业内业务的开发和承接，尽可能地扩大市场面，集中力量在资源优势地区加大开发装修装饰相关业务新客户新项目的力度和规模，力求该项业务规模在原有基础上有所改善和突破，以确保公司持续经营能力和盈利能力均有较大提升，实现摆脱困境、化解风险的目标。

新增的互联网广告业务报告期营业收入为负值，且为亏损，公司已对其目前的业务模式、盈利模式及营销策略等保持高度持续关注和跟进，必要时进行重新评估，并根据评估结果决定其后续发展方向。

针对公司未弥补亏损达实收股本三分之一的情形，公司董事会及管理层高度重视，对各业务子公司提出经营目标。

1、装修装饰业务

2024年，面对困境，公司围绕整合资源、调整业务结构、扩大业务规模、增效降本、化解经营风险等方面，重点开展以下工作：

（1）继续开拓装修装饰市场，提升一体化服务能力。公司已取得建筑机电安装工程专业承包二级资质证书及建筑装饰工程设计专项乙级资质证书，具备为客户提供更加全面的设计与施工一体化的服务业务能力及自主组织并承接相关机电工程的能力。后续仍利用前期积累的装修装饰业务经验，提升一体化服务能力。

（2）加强市场营销，拓展多元化客户。整合内外部各种资源，尽最大可能拓展更多相关领域新的优质客户，除原有酒店、小区住宅、商业及办公装修等市场外，扩大非地产客户和非地产业务类型市场和业务的开发和承接。

（3）持续加强团队建设，提升业务素质。面对经营目标，公司将加大业务团队的建设力度，合理挖掘、开发、培养人才队伍，根据业务、客户类型的需求，进行有效合理配置，以达到业务人才团队的整合和扩展。

（4）加强内控，落实各项增效降本措施。公司将持续优化各类业务流程，提高各职能部门的工作效率和质量，从而实现降本增效的目标。

（5）推进历史项目验收结算的同时，加大应收账款的回收力度。

强化回款意识，一方面对已进入诉讼的项目，加大力度，采取进一步催收措施，另一方面，针对已完工和或无法再继续推进的未完工的历史项目：业务上，在风险损失可控的前提下，全力推进相关交验结算，尽早将公司的资源转向新项目新业务；资金上，努力量入为出，尽一切合法手段争取相关业务回款，以降低风险和不确定性。

2、写字楼出租业务

公司将持续对天龙大厦的房屋租赁业务进行有效管理，不断提供更加专业的物业管理服务：

（1）改善和提升大厦的环境设施。持续对大厦环境和设施进行改善，全面升级软硬件设施，提升大厦整体品质和吸引力。

（2）维系老客户。建立健全大厦客户管理体系，提供全方位的优质服务保障，提高客户满意度和忠诚度。

（3）加强宣传，灵活招租。拓展招商宣传途径，充分利用网络、媒体信息平台等发布招商信息；制定灵活租赁方案，结合市场需求和动态，合理制定优惠政策，以吸引高质量客户入驻。

3、互联网广告营销业务

新增的互联网广告营销业务，在报告期营业收入为负值，且为亏损，公司已对其目前的业务模式、盈利模式及营销策略等保持高度持续关注和跟进，必要时进行重新评估，并根据评估结果决定其后续发展方向。

上述内容不构成对投资者的承诺，由于受多种因素影响，存在不确定性，敬请投资者注意风险。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

二零二四年四月二十六日

证券代码：600234证券简称：科新发展编号：临2024一017

山西科新发展股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将有关情况公告如下：

一、计提资产减值准备的概述

为客观、公允反映资产状况，本着谨慎性原则，公司依照《企业会计准则》和公司相关会计政策，对2023年末应收账款、其他应收款、合同资产、天龙大厦投资性房地产、真金砖发展有限公司（以下简称“真金砖”）股权等资产进行了全面减值测试，对可能发生减值损失的资产计提减值准备，计提各项资产减值损失合计 143,321,705.20 元，其中计入应收账款减值损失123,471,075.05 元，其他应收款减值损失-22,271.43 元，合同资产减值损失3,858,111.44 元，天龙大厦按公允价值计量的投资性房地产减值13,297,091.52元，真金砖股权减值2,717,698.62元。报告期计入的减值损失金额合计占 2023年经审计归母净利润的83.99%。

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95版信息披露