百瑞信托有限责任公司2023年度报告摘要
1.重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事出席了董事会。无董事声明异议。
公司独立董事李向军先生、孙书章先生、吴光荣先生声明：保证本年度报告内容的真实性、准确性和完整性。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长苏小军先生、副总经理兼董事会秘书王克槿女士和计划财务部总经理宋红霞女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2.公司概况
2.1 公司简介
2.1.1 公司历史沿革
公司前身为郑州信托投资公司，始建于1986年4月，初始注册资本为人民币1,000万元，注册地河南省郑州市；1988年7月，公司与郑州市财务开发公司合署办公；1990年11月，郑州市财政局将公司的注册资本补充至人民币5,006.7万元；1992年10月，公司与郑州市财务开发公司分设重组，1993年2月重组开业；2002年9月，经中国人民银行总行批准，公司重新登记，更名为百瑞信托投资有限责任公司，注册资本人民币35,000万元；2007年11月，经原中国银行业监督管理委员会批准，公司换领新的金融许可证后更名为百瑞信托有限责任公司。自2008年3月起，公司历经数次增资扩股，截至2023年末注册资本为人民币400,000万元。
2.1.2 公司法定中文名称：百瑞信托有限责任公司
中文简称：百瑞信托
公司法定英文名称：BRIDGE TRUST CO., Ltd.
英文缩写：BRTC
公司法定代表人：苏小军
公司注册地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）商务外环路10号中原广发金融大厦
邮政编码：450018
公司网址：www.brxt.net
公司电子信箱：brxt@brxt.net
2.1.3 公司负责信息披露事务的高级管理人员：副总经理兼董事会秘书王克槿女士
联系电话：0371-65817171
电子信箱：wkj@brxt.net
2.1.4 公司负责信息披露事务的联系人：董事会办公室总经理韩俊杰先生
联系电话：0371-65817027
电子信箱：hanjj@brxt.net
传真：0371-69177300
2.1.5 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
2.1.6 公司年度报告备置地点：董事会办公室
2.1.7 公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：上海市黄浦区南京东路61号4楼
2.1.8 公司聘请的律师事务所：①北京市汉坤律师事务所，住所：北京市东城区东长安街一号“东方广场”东方经贸城C1座9层3-7单元；②河南文丰律师事务所，住所：河南省郑州市郑东新区九如路51号2号楼5层6层
2.2 公司组织结构
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3.公司治理
3.1 股东
3.1.1 截至2023年12月31日，公司共有8家股东，分别为国家电投集团资本控股有限公司（以下简称“资本控股”，出资额为200,960万元，持股比例为50.24%）、JPMorgan Chase ﹠Co.（以下简称“摩根大通”，出资额为79,960万元，持股比例为19.99%）、郑州市财政局（出资额为62,600万元，持股比例为15.65%）、郑州自来水投资控股有限公司（出资额为19,200万元，持股比例为4.8%）、郑州市金水区财政局（出资额为15,360万元，持股比例为3.84%）、巩义市财政局（出资额为11,520万元，持股比例为2.88%）、登封市财政局（出资额为6,560万元，持股比例为1.64%）及中牟县财政局（出资额为3,840万元，持股比例为0.96%），最终实际控制人为国家电力投资集团有限公司（以下简称“国家电投集团”）。公司控股股东资本控股为国家电投集团产融控股股份有限公司的全资子公司。以下是持有公司5%以上（含5%）出资比例的股东情况：
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3.1.2 持有公司5%以上（含5%）出资股东的主要股东情况
3.1.2.1 资本控股主要股东情况
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3.1.2.2 摩根大通主要股东情况
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注：此处主要股东指截至2023年12月31日持有摩根大通5%以上（含5%）普通股股份的股东。
3.1.2.3 郑州市财政局为机关法人
3.2 董事
3.2.1 公司董事会成员
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注：①郑州市财政局、郑州自来水投资控股有限公司、郑州市金水区财政局、巩义市财政局、登封市财政局和中牟县财政局合称为“郑州股东”；②“选任日期”栏中庞建兵董事、孙锐董事、康磊职工董事任职时间为监管部门核准资格时间，任期与本届董事会相同，其他董事任职时间为公司股东会审议通过时间；③经公司2023年度第四次股东会（临时）会议审议通过，王建伟不再担任公司董事会董事，在新任董事任职资格经监管部门核准生效并正式履职前，需继续履行董事职责。
3.2.2 公司独立董事
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注：“选任日期”栏中独立董事孙书章、吴光荣任职时间为监管部门核准资格时间，任期与本届董事会相同，李向军独立董事任职时间为公司股东会审议通过时间。
3.3 监事
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注：①2023年7月13日，经公司2023年度第四次股东会（临时）会议审议通过，聘任周慧芹、陶向前、李锋、唐向敏、梁斌、岳慎芳、陈进、黄彪等8人为公司第八届监事会监事，自股东会审议通过之日起正式履行监事职责。自议题审议通过之日起，张玉柱、高鹏飞、申中辉、高志杰、郭晓茹不再担任公司监事会监事。②公司监事会无下属委员会。
3.4 高级管理人员
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注：“选任日期”栏中陈立军总经理、张迎军副总经理、王瑞春副总经理任职时间为监管部门核准资格时间，罗靖执行总经理、王克槿副总经理兼董事会秘书任职时间为公司董事会审议通过时间。
3.5 公司员工
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注：①“董事、监事及其他高级管理人员”不含未在公司就职的董事和监事；②报告期末职工总数为267人，平均年龄36岁，博士后人数5人，平均年龄33岁。
4.经营管理
4.1 经营目标、方针和战略规划
公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，全面贯彻“两个一以贯之”，坚持党建引领发展，不断推动党的领导与公司治理有机融合，充分发挥党委“把方向、管大局、保落实”重要作用，保障公司经营目标和战略规划顺利实现。
4.1.1 经营目标和方针
公司立足服务实体经济发展和人民生活需要，坚持党建引领，以服务能源产业为根本，以服务客户为导向，以风险管理为前提，以研发创新为驱动，激发团队战斗力，积极发展能源产融、证券投资、财富管理、服务信托和普惠金融业务，致力成为综合金融服务提供商和财富管理方案供应商，努力实现从区域性信托公司到全国一流绿色能源信托公司的转变。
4.1.2 战略规划
2023年，公司坚持转型发展的理念，根据内外部环境对《百瑞信托有限责任公司“十四五”发展规划》进行全面优化，拟将“能源产融”作为业务发展的统领与核心，协同“证券投资、财富管理、服务信托、普惠金融”四大信托业务和“固有业务”，作为“十四五”期间重点发展的“1+4+1”业务体系，通过积极推动业务转型升级，努力发展成为经营稳健、品牌卓越、特色显著的一流绿色能源信托公司。
4.2 所经营业务的主要内容
自营资产运用与分布表
单位：人民币万元
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信托资产运用与分布表
单位：人民币万元
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4.3 市场分析
4.3.1 宏观经济金融形势分析
2023年，我国经济整体回升向好，高质量发展扎实推进，但依然面临着复杂多变的外部发展环境和国内多重困难挑战。随着宏观调控组合政策发力见效，国内经济持续恢复，主要经济指标持续改善，但经济恢复的基础尚不牢固，主要是有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多，国内大循环存在堵点，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。但综合起来看，我国发展面临的有利条件强于不利因素，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变。我国宏观经济增长仍处于动能转换期，动力转换、方式转变、结构调整任务繁重，经济增长的新动能仍在培育中，我国经济正在稳步迈进高质量发展的新阶段。随着我国经济由高速发展转向高质量发展新阶段，经济动能持续转换，经济社会对金融“服务实体经济”和“服务人民生活”提出了新要求。中央金融工作会议于2023年10月在北京举行，会议指出，金融要为经济社会发展提供高质量服务，做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，这为我国未来五年金融工作指明了方向。
4.3.2 影响公司业务发展的主要因素
4.3.2.1 促进公司业务发展的有利因素
2023年，《关于规范信托公司信托业务分类的通知》（简称“信托业务新分类”）正式印发，为信托公司发展指明方向。2023年中央金融工作会议进一步指出，金融要为经济社会发展提供高质量服务，做好“五篇大文章”。信托公司根据政策导向，主动探索符合监管要求的新业务模式。公司面临的有利因素包括：
第一，公司实际控制人国家电投集团是全球最大的光伏发电企业、新能源发电企业和清洁能源发电企业。公司依托股东背景、充分利用信托优势，大力发展能源产融业务。2023年，公司深入整合国家电投集团优势资源，提升服务其产业发展的金融供给能力，不断创新服务模式，并将其拓展至其他央/国企能源公司。未来，公司将持续推进金融服务与产业发展深度融合，更好服务“绿色金融”大文章，推动实现高质量发展。
第二，证券投资业务符合中央金融工作会议要求，也是监管部门积极引导信托公司转型发展的重要业务方向。公司在行业内较早地开展了证券业务，为证券业务开展打下一定基础。未来，公司将持续夯实证券投资基础，强化投研体系建设，提升投资和研究能力，完善产品体系，优化业务分工和协同机制，持续推动证券投资业务质效双增。
第三，资产服务信托位列“信托业务新分类”首位，内容丰富，未来发展潜能巨大。服务信托中财富管理受托服务信托内容最为丰富，目前公司相关业务体系基本健全，未来将不断提升自身专业能力，根据各类业务特性进行大力拓展，不断提升服务信托的政治性、人民性，不断满足经济社会发展和人民群众日益增长的金融需求。
4.3.2.2 影响公司发展的不利因素
2023年，强监管、严监管态势持续，《关于规范信托公司异地部门有关事项的通知》《信托公司监管评级与分级分类监管暂行办法》等发布实施，推进信托公司加快转型升级。在金融监管趋严、行业深化转型背景下，公司发展仍面临着一些不利因素。
第一，监管政策的不确定性加剧展业风险。2023年，多项重磅政策陆续发布，信托行业发展面临极大不确定性，与“信托业务新分类”相关的多项配套政策暂未出台，未来需要持续关注，信托公司展业风险不断增加。
第二，转型业务发展成效与预期仍有差距。“信托业务新分类”为信托公司转型指明了方向，但是转型业务拓展仍然困难重重，相关法规制度不健全，信托收益整体较低，短期内难以形成有效支柱作用。公司近些年来加大战略转型力度，但仍有很大进步空间。
第三，内部管理对业务转型支撑能力有待提升。公司业务转型需要业务能力与管理能力协同发展，目前内部管理相对滞后于转型业务发展进程，人力资源管理、业务开展与评审、信息科技系统建设等面临诸多挑战。未来需进一步加强内部管理，持续提升服务支撑水平。
4.4 内部控制概况
4.4.1 内部控制环境和内部控制文化
为保证公司规范运作，有效防范和化解经营风险，确保公司经营管理合法合规、财务和其他信息真实、准确、完整，最大限度地维护信托当事人、公司股东及其他利益相关者的合法权益，公司按照《公司法》《信托公司治理指引》及相关法律法规的要求，建立了包括股东会、董事会、监事会和高级管理层在内的完整法人治理结构，各治理主体根据《公司章程》和制度确定的职责范围内行使职权，在保持相互独立的基础上，做到了有机协调和相互制衡。
公司通过建立和完善法人治理结构，强化决策机制，充分发挥股东会、董事会和监事会的决策与监督作用。公司通过开展“能力作风提升年”“会前学法”等多种方式营造依法、合规、良好、诚信的企业文化氛围，将“诚信、创新、务实、高效”的理念贯穿于公司各项制度和日常经营管理中，并最终落实在履行受托人职责上。通过制定责任目标、加强考核引导、完善晋升通道、开展以企业文化为主题的各类活动，增强员工归属感和忠诚度。公司牢固树立内部控制和合规风险管理优先的审慎经营理念，积极培养员工的合规风险防范意识，营造浓厚的内控合规文化氛围。
4.4.2 内部控制措施
4.4.2.1 履行内部控制职能的部门
公司根据业务发展需要设立了业务部门和职能部门，并按照职责分离原则设立相应的工作岗位，各个岗位均设置明确的岗位职责和清晰的报告路径。在此基础上，公司努力建立健全内部约束机制，实行前、中、后台的岗位职责分离。
4.4.2.2 内部控制的主要政策、制度、程序及执行情况
公司遵循全面性、审慎性、制衡性和匹配性原则，确定业务受理与初审、业务决策与风险控制、业务核算与业务监督相分离的部门和岗位，建立了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态机制。
公司内部控制制度由公司法人治理制度、基本管理制度、具体规章组成。其中，公司法人治理制度包括《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等。公司基本管理制度包括《内部控制管理制度》《风险管理制度》《关联交易管理制度》《财务管理制度》《信托业务管理制度》《固有业务管理制度》《内部审计制度》和《信息披露管理制度》等。公司具体规章包括基本管理制度的实施细则、具体业务/党建工作相关的管理办法及其附属流程等。
公司切实遵循《公司法》及相关法律法规规定制定《公司章程》，并制定与之匹配的股东会、董事会、监事会、高级管理层等相应的议事规，董事会下设委员会设定了明确的委员构成、职权权限和工作细则，公司日常管理和业务经营决策等环节均有章可循。
内部控制执行方面：一是公司董事会及其下设委员会负责建立并实施充分有效的内部控制体系，保证公司在法律和政策框架内审慎经营，明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施；负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。二是监事会监督董事会、高级管理层不断完善内部控制体系，监督董事会、高级管理层及其成员切实履行内部控制职责。三是高级管理层执行董事会决策，根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施，建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。四是公司各部门进行自我评估和分析，对发现的内部控制隐患和缺陷及时报告，并据此对相关规章制度进行调整和补充，使得公司的各项规章制度在实际工作中得到有效执行。五是公司风险合规部门履行检查公司制度执行情况、定期评价内部控制设计合理性及运行是否有效等职责；纪检审计部门履行内部控制的审计监督职能，负责对公司内部控制的充分性和有效性进行审计，对审计发现的问题及时报告，并监督整改。通过以上措施，公司内部控制体系不断完善，并在促进业务稳健经营和持续发展方面有效发挥作用。
4.4.3 信息交流与反馈
公司内部信息交流方面：公司规章制度和管理机制明确了股东会、董事会、监事会、高级管理层、各部门负责人及员工信息传递职责和报告路径，保障各级管理者和员工能够及时了解和掌握公司的经营管理情况，并有效履行各自职责。
公司与外部信息交流方面：一是采取书面报告、邮件、网站公告等形式，向监管部门、受益人报告公司的重大事项和项目管理情况；二是推动品牌建设，树立公司良好的企业形象，并在网站、微信平台设立信息披露专栏，及时更新和发布公司各类信息和运营动态，让客户更加全面和及时了解公司、认知公司；三是通过微信互动、录制音乐短视频、策划线上金融知识小课堂、制作消保主题手册和动漫、在微信视频公众号开设瑞享课堂、设立呼叫中心及在营业场所提供面对面咨询服务等方式，向客户宣导金融消保知识、开展投资者教育，更好履行“诚实、信用、谨慎、有效”管理的义务。
4.4.4 监督评价与纠正
公司的内控监督体系包括三个层面：一是对股东会负责的监事会，履行对董事会、董事及高级管理人员履职情况的监督职能。二是董事会下设合规和风险委员会、审计和关联交易委员会、对公司董事会负责的纪检审计部，其中合规和风险委员会主要负责监督、检查公司经营活动的合法合规性，审议风险管理相关制度政策、重大决策的风险评估报告及重大风险解决方案、公司全面风险评估/风险管理/合规报告等；审计和关联交易委员会主要负责检查会计政策/财务报告程序/财务状况、聘请或解聘年度财务报表外部审计机构、监督公司内部审计和外部审计中发现的问题及整改情况、监督公司依法合规开展关联交易等；纪检审计部主要根据董事会的要求，对公司财务收支、经济活动、内部控制、风险管理等进行审计，并对发现的问题监督整改。三是对经营层负责的风险合规部主要根据经营层的要求，督导内控制度建设、检查内控制度的执行情况，并组织开展业务活动中合规与法律风险的研究/监控与评价。为了保证稳健经营，防范和化解经营风险，明确风险责任，公司对不履行或不正确履行国家法律法规和公司内部规章制度的人员进行责任追究。
此外，公司构建“大监督”体系，进一步加强组织、协调、优化综合事务监督、董事会运行监督、党建监督、组织人事监督、财务监督、风险合规监督、审计监督、纪检监督等方面的各项沟通机制，争取实现职能监督和专责监督相统一。
4.5 风险管理概况
4.5.1 经营过程面临的主要风险
基于信托行业运营环境和业务特征，公司在经营过程中面临的主要风险包括战略风险、合规风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险和信息科技风险。
4.5.2 风险管理基本原则和控制政策
为有效防范和化解各项风险，保证稳健经营，公司确立了如下风险管理基本原则和政策：
4.5.2.1 匹配性原则
全面风险管理体系与公司业务开展实际和风险状况等相适应，确保资本水平与承担的风险相匹配、收益与承担的风险和占用的风险资本相匹配，资产规模与风险管理能力相匹配，在适度风险水平下发展业务。
4.5.2.2 全面性与重要性相结合原则
全面风险管理覆盖信托和固有业务全生命周期流程、公司面临的主要/所有风险类型、前中后台各相关人员，突出重要环节、岗位和领域的风险管理。
4.5.2.3 独立性原则
建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线与业务发展相匹配的授权、人力资源及其他资源配置，建立畅通的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。
4.5.2.4 成本与效益相结合原则
实施风险管理要兼顾成本和收益，力求实现成本和收益平衡。
4.5.3 风险管理组织结构与职责划分
公司建立了以董事会、监事会、合规和风险委员会、高级管理层、基层风险管理单位为主体的风险管理组织体系。
董事会就公司全面风险管理工作的有效性对股东会负责，在其下设合规和风险委员会的协助下，了解公司的风险状况，制定公司的风险管理政策，审议公司风险管理限额指标；批准需要董事会批准的公司合规和内部控制政策或程序；决定业务风险的化解和处置。
监事会对公司全面风险管理情况进行监督，向股东会负责并报告工作。
合规和风险委员会对董事会负责，在董事会授权范围内对审议事项提出意见或决策，为董事会决策提供支持意见。
高级管理层负责执行公司风险管理政策，审查监督风险管理程序以及具体操作规程，及时向董事会及其下设委员会、监事会报告风险管理情况。
基层风险管理单位包含前、中、后台所有与风险管理工作有关的部门，对各部门严格按照风险管理“三道防线”的原则划分风险管理责任。其中：
各基层风险管理单位负责本部门职责范围内经营活动、业务事项的基层风险管理单位承担风险管理第一道防线职责，负责执行公司战略规划和专项规划，主动识别业务开展及经营活动所承担的风险，实施积极主动的管理，严格执行公司的风险偏好、风险管理政策、程序和集中度限额，确保业务活动不偏离风险管理要求。
中后台职能部门承担风险管理第二道防线职责。其中，风险合规部承担公司全面风险合规内控法律统筹管理职责，制定年度风险管理、内控合规及法律事务管理计划并组织实施，推动公司全面风险管理体系不断完善。项目评审部门承担具体业务风险的识别、分析和管理工作，为业务开展提供风险控制保障和法律技术支持。运营管理部门承担除证券业务外的其他具体业务的事中风险管理和流动性风险管理职责。交易运营部门承担证券业务的运营管理职责。财富运营部门承担消费者权益保护和客户信息保护等投资者适当性管理等职责。财务管理部门承担具体业务、公司战略制定和执行的财务支持和监督职责。战略部门承担战略风险管理职责，负责行业发展及创新研究和战略风险的识别，战略规划及业务专项规划制定和监督执行等。综合管理部门承担声誉风险管理中舆情风险管理职责，负责公司品牌建设、宣传等声誉风险管理工作。人力资源部门承担风险管理资源保障职责，负责优化公司人力资源配置、开展绩效考核等。
内审部门承担风险管理第三道防线职责，负责对风险管理情况进行审计监督，出具审计监督报告，提出改进建议。
上述各部门负责人为本部门风险管理工作的第一责任人，在各自职责范围内承担相应的风险管理职责，负责部门内部风险管理工作，将本部门相关风险信息向公司高级管理层报告。
4.5.4 风险状况
4.5.4.1 战略风险状况
战略风险主要是指对外部经济环境、宏观政策及行业发展趋势研判不足，或因资源保障不充分、执行不到位、评价不及时等，导致战略目标无法实现的风险。2023年，信托业务分类新规正式出台，进一步厘清了信托业务边界和服务内涵，为信托业转型发展划定了新的赛道，回归本源、转型发展成为信托行业核心主线。报告期内，公司进一步优化“十四五”发展规划，明确“央企能源产业金融”战略定位，持续推进重点业务专项发展规划，有效衔接战略规划和“计划-预算-考核-激励”（JYKJ）管理体系，战略风险可控在控。
4.5.4.2 合规风险状况
合规风险主要是指公司及员工未遵循外部法律、法规和监管规定及内部规章，引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的风险。2023年，国家金融监督管理总局发布《关于规范信托公司信托业务分类的通知》《信托公司监管评级与分级分类监管暂行办法》，进一步加快信托业务重塑和分级分类管理。报告期内，公司严格落实金融监管要求，围绕信托业务分类新规导向积极布局转型业务，深入推动合规文化建设，提升合规履职能力，持续补足合规管理短板，推动完成各项监管任务，保障公司合规经营基础。
4.5.4.3 信用风险状况
信用风险主要指交易对手丧失履行合同义务的意愿或能力而使公司固有资产或所管理信托财产遭受损失的可能。2023年随着新冠疫情阴霾消散，稳增长政策力度加大，经济景气触底回升，经济呈现弱复苏态势，但经济复苏充满波折，地产剧烈收缩，市场信心尚未恢复，地方财政困境和隐性债务风险拖累财政政策效果，金融信用风险压力不减。报告期内，公司紧跟宏观政策和行业形势变化，坚定收缩房地产和政信业务规模，持续开展融资类信托压降，进一步规范转型业务开展要求，持续优化限额管理、准入管理、事中管理和风险处置等各种手段，有效控制信用风险，资产质量整体保持稳定。
4.5.4.4 市场风险状况
市场风险主要指因市场价格（利率、汇率、股票价格等）的波动导致资产价值发生负向变动，进而使公司固有资产或信托资产遭受损失的可能。2023年度，受经济复苏进度低于预期和美元持续加息的叠加影响，国内股票市场仅在年初随着疫情放开经历短暂牛市，随后整年都处于震荡下行趋势；受多空因素交织，2023年利率债继续维持窄幅波动格局，大体呈现震荡下行走势。报告期内，公司进一步完善市场风险管理相关制度流程，明确市场风险全流程管控要求及职责分工；密切关注宏观经济政策变化，加强资本市场研究分析，优化风控管理机制、工具，强化市场风险应对能力，证券投资类信托产品整体运行平稳。
4.5.4.5 流动性风险状况
流动性风险主要指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展的其他资金需求所引发的风险。2023年，受行业负面舆情影响， 流动性获取渠道收窄。报告期内，公司进一步优化流动性风险管理办法，提升固有高流动性资产占比限额，通过日常限额管理、到期前还款预判、定期流动性监测、季度流动性压力测试、制定专项流动性应急预案等措施加强管理。公司全年流动性状况良好，未发生流动性风险事件。
4.5.4.6 操作风险状况
操作风险主要指由于内控制度不完善或制度执行不到位，给公司经营带来隐患或损失的可能。近年来，伴随着业务转型发展持续推进，创新业务受托管理的复杂性和准确度要求不断提高，内部控制体系、信息科技支撑上仍存在短板。三分类新规体系下，信托公司在各类业务中的受托责任边界还需进一步明确。报告期内，公司进一步完善内控制度体系，建立《操作风险管理办法》，围绕重点业务和关键环节，持续完善评审指引、尽调模板、合同模板、交易运营流程、资料收集核查流程等制度机制，强化重点领域内控管理和操作指引；加快推动受托责任机制建设，提高业务操作及内部管理的信息化、自动化水平，操作风险得到有效防范和控制。
4.5.4.7 其他风险状况
其他风险主要包括声誉风险和信息科技风险等。
声誉风险指由公司行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利于公司正常经营的风险。报告期内，公司强化风险应急管理，加强外部沟通协调，期间未发生该类风险事件。
信息科技风险指公司在运用信息科技手段处理业务、开展管理工作的过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷可能带来的风险。报告期内，公司进一步完善网络安全架构，加强账号权限管理，提高信息系统运行保障能力，期间未发生该类风险事件。
4.5.5 风险管理
4.5.5.1 战略风险管理
公司战略风险管理体现在以下几个方面：一是加强外部环境风险识别应对。加大对宏观经济和金融监管政策的跟踪、解读，开展管理研究和行业对标研究，及时优化调整战略落地路径，保持战略的引领指导作用。二是提升战略规划适应性。开展“十四五”规划中期评估，调整建立“1+4+1”转型业务体系，科学修订各阶段目标任务；组织专项发展规划季度评估，持续优化重点业务发展思路和核心能力提升路径。三是强化战略落地资源支持。将战略规划管理体系与JYKJ体系有效衔接，合理配置公司资源，充分发挥激励约束指挥棒作用，全方位支撑各阶段战略目标实现。
4.5.5.2 合规风险管理
公司合规风险管理体现在以下几个方面:一是贯彻落实金融监管要求。持续跟踪研究最新监管政策，厘清执行标准，通过优化制度、开展培训等方式传达至相关部门，保障合规要求执行到位。二是建立健全内控合规管理体系。以监管/股东检查问题整改、受托责任机制建设、三分类新规落实等工作开展为契机，检视合规管理缺陷，扎实推动整改落实。三是深化合规文化建设。以公司“能力作风提升年”专项活动为契机，开展合规专题培训及全员合规警示教育，严格合规考核，加大责任追究力度，督促全员合规履职。
4.5.5.3 信用风险管理
公司信用风险管理主要通过充分研判宏观经济形势及行业政策变化，及时动态调整风控措施，以准入管理、限额管理、事中管理和风险处置为手段，将风险敞口控制在可承受范围之内。具体措施如下：
一是严把项目准入关。强化尽职调查要求、优化风险控制标准、完善风险收益计量工具，科学评估各类转型业务信用风险，提升事前风险防范能力。二是强化事中管理。建立日常风险监测、现场检查、非现场风险排查、压力测试、风险信号监测和应对等事中风险管理机制，做好项目存续期管理，勤勉履行管理责任，有效防范、控制项目运行中的各类风险。三是大力开展项目风险处置。提升特殊资产投资和运营能力，综合运用重组、转让、销售、司法诉讼、债务置换、产业合作置换等方式推进风险项目资金回收。
4.5.5.4 市场风险管理
为有效应对市场风险，公司秉承“理性、稳健”的风险偏好，建立与总体业务发展战略、管理能力、资本实力和风险承受能力相匹配的市场风险管理原则和程序。具体管理措施如下：
一是优化风险管理体系。制定《市场风险管理办法》，明确各部门职责权限，理顺风险识别、计量、监测、控制、报告等全流程管理要求和管理要点。二是加强市场跟踪研究。定期开展证券市场和产品运营情况跟踪研判，动态调整投资策略，做好市场风险前瞻性防范控制。三是落实风险监测控制。定期开展限额指标监控、业绩评估和归因分析，定期对权益业务、债券业务表现进行复盘评价，及时监测发现风险，妥善制定落实应对措施。
4.5.5.5 流动性风险管理
公司流动性风险管理的策略取向为“稳健”，即在适当平衡公司资产收益、风险和流动性的基础上，保持适度流动性，将流动性风险控制在可以承受的合理范围之内，确保公司的安全运营，维护良好的公众形象。具体措施如下：
一是完善流动性管理工作小组机制。明确相关部门协作机制、各类风险事件应对思路、处理措施和操作路径，提升流动性管理工作方案的有效性。二是加强重点业务风险监测。严格证券投资类信托头寸、杠杆管理，实时监控高流动性资产比例，按季度开展压力测试，前瞻性预判外部环境变化对流动性的冲击影响，为提前应对风险争取充足时间。三是做好流动性支持资源储备。维持固有高流动性资产配置比例，强化流动性储备资金管理。
4.5.5.6 操作风险管理
公司操作风险管理的基本策略是加强内控体系建设、落实，严格操作标准执行、监督。具体措施如下：
一是不断优化内控管理体系。结合三分类新规要求和营业信托纠纷案例启示，系统梳理各类业务受托管理责任边界，明确关键环节操作要求，夯实操作风险管理根基。二是加强内控执行监督。围绕重点业务领域和关键环节开展专项内控合规检查，检视制度、流程执行情况，认真剖析内控体系缺陷，补足管理短板。三是强化信息系统硬控。将核心管控措施有效融入业务流程、嵌入信息系统，加强对重点领域、关键节点的实时动态监测，进一步提升内控有效性。
4.5.5.7 其他风险管理
公司声誉风险管理策略为将声誉构建与发展战略和企业文化进行有机结合，通过尽职管理和充分信息披露塑造专业、诚信形象。具体管理措施包括：一是强化风险应急管理。修订风险应急处置制度流程，形成信访、举报、诉讼等联动的声誉风险应急防范机制；邀请内外部专家开展声誉风险培训和案例分享，组织声誉风险应急演练，提升应急处置实战能力。二是加强外部沟通协调。加强与股东单位、监管部门、地方政府及公安机关的沟通联系，积极寻求各方理解支持，妥善处理各类风险事件。三是着力提升公司形象。注重培育市场竞争力，荣获“三年期固定收益类产品金牛奖”和“三年期权益类产品金牛奖”、第十五届“诚信托”管理团队奖、“2023年度优秀资产证券化服务信托”等奖项；积极组织开展传薪、向阳等仁爱系列慈善信托捐赠，参与贵州遵义映山红·春晖志愿服务活动，提升品牌美誉度。
公司信息科技风险的管理策略为依据业务发展需要和整体信息化水平，选择合适的、可持续的信息科技风险管理模式，逐步提高抵御风险能力。具体管理措施包括：一是完善网络安全架构。通过部署物理网闸、防火墙等设备完善网络安全管控手段，实现不同网络区域的安全隔离与网络访问权限最小化管理，提升网络管控水平，降低网络安全风险。二是加强账号权限管理。开展全系统账号权限梳理工作，优化VPN、堡垒机等鉴权系统管理权限，加强信息系统访问控制管理，提升系统抗外部攻击能力。三是提高信息系统运行保障能力。开展中心机房老旧设施更新，推进重要信息系统向同城运营商机房迁移工作，提升信息系统运行稳定性；组织开展业务连续性应急演练，检验信息系统应急预案有效性，提升员工突发事件应急处置能力，防范业务中断风险。
5.2023年度及上年度比较式会计报表
5.1 自营资产
5.1.1 会计师事务所审计意见全文
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5.1.2资产负债表
合并资产负债表
编制单位：百瑞信托有限责任公司 2023年12月31日 单位：人民币万元
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法定代表人：苏小军 主管会计工作负责人：王克槿 会计机构负责人：宋红霞
母公司资产负债表
编制单位：百瑞信托有限责任公司 2023年12月31日 单位：人民币万元
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法定代表人：苏小军 主管会计工作负责人：王克槿 会计机构负责人：宋红霞
5.1.3利润表
合并利润表
编制单位：百瑞信托有限责任公司 2023年度 单位：人民币万元
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法定代表人：苏小军 主管会计工作负责人：王克槿 会计机构负责人：宋红霞
母公司利润表
编制单位：百瑞信托有限责任公司 2023年度 单位：人民币万元
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（下转11版）
