安徽国元信托有限责任公司2023年度报告摘要

1．重要提示

1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2未有董事对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情况。

1.3本公司独立董事朱艳、唐民松、刘波声明：保证年度报告内容的真实、准确、完整。

1.4天健会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所根据中国注册会计师审计准则对本公司年度财务报告进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5本公司董事长许植、总裁于强、主管会计工作负责人朱先平，会计机构负责人王敬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

2. 公司概况

2.1 公司简介

（1）公司法定中文名称：安徽国元信托有限责任公司

中文名称缩写：国元信托

公司法定英文名称：ANHUI GUOYUAN TRUST CO.,Ltd

英文名称缩写：GUOYUAN TRUST

（2）法定代表人：许植

（3）注册地址：安徽省合肥市庐阳区宿州路20号

邮政编码：230001

公司国际互联网网址：www.gyxt.com.cn

电子信箱：xtbgs@gyxt.com.cn

（4）公司信息披露事务负责人：徐安

联系电话：（0551）62631717

传真：（0551）62620261

电子信箱：xuan1975@gyxt.com.cn

（5）公司选定的信息披露报纸：上海证券报、证券时报

（6）公司年度报告备置地点：安徽省合肥市庐阳区宿州路20号

17层及公司网站

（7）公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通

合伙）安徽分所

住所：安徽省合肥市濉溪路278号财富广场首座1508室

（8）公司聘请的律师事务所：安徽中天恒（北京）律师事务所

住所：北京市朝阳区西大望路3号院3号楼2001

2.2组织结构

3.公司治理

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3.1 股东

报告期末股东总数8个，前3位股东为安徽国元金融控股集团有限责任公司、中建资本控股有限公司、安徽皖投资产管理有限公司。股东基本情况为：

表3.1-1

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报告期内，公司主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人情况如下：

表3.1-2

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3.2 董事

表3.2-1

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表3.2-2

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3.3 监事

表3.3

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3.4 高级管理人员

表3.4

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3.5 公司员工

表3.5

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4. 经营管理

4.1 经营方针、战略规划

公司的经营方针是：坚持“依法合规、稳健经营”理念，顺应经济形势、监管要求和行业发展趋势，积极围绕提升公司核心竞争力，以稳健为基础，业务为中心，改革为抓手，市场为导向，支持实体经济和地方发展为目标，稳健开展业务，严守风险底线，加快推进转型创新，切实提高发展质量，高度重视并加强公司经营管理，建设诚信、专业、勤勉、尽职的良好信托文化，实现公司持续、稳定、健康发展。

公司的战略规划：

长期战略目标：以将公司建设成为植根地方、深耕长三角、辐射全国，服务广大社会投资者、服务实体经济、服务地方的行业先进的财富管理机构为战略目标，综合实力力争进入全国一流信托公司行列。

中期战略目标：依托国元金控集团“十四五”规划，立足公司“十四五”规划，进一步深化改革、推动转型创新、激发活力，强化风险底线思维，进一步聚焦公司经营发展全面提质、扩量、增效，做大展业布局、做优业务结构、做精资产配置，将公司建设成为具有良好信托文化、公司治理更完善、业务结构更合理、创新能力强、区域综合优势明显的金融服务机构。

4.2 所经营业务的主要内容

公司业务主要分为信托业务和固有业务两个大类。信托业务主要包括资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托业务。固有业务主要包括金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资业务。

自营资产运用与分布表 单位：人民币万元

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信托资产运用与分布表 单位：人民币万元

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4.3 市场分析

（1）影响本公司业务发展的有利因素

公司在多年经营发展过程中，形成具有自身特色的多种竞争优势。一是资产质量优势，公司管理固有资产质量优良，抵御风险能力较强。二是股东背景优势，公司是安徽省唯一一家省级控股信托机构，依托国元金控集团股东优势，发挥集团子公司协同效应，市场影响力与产品知名度不断提升。三是公司管理优势，公司构建了完备的“三会一层”治理体系，形成分工明确、团结协作的领导班子和管理团队，设置了职责明确、分工协作、功能齐备的职能部门，并通过持续审视、不断优化业务流程和管理流程，形成了较完善的流程体系。四是内生式增长优势，公司充分发挥内生式增长动力强的优势，实现经营业绩稳健发展，创新转型稳步推进，资本实力持续增强，为公司高质量发展夯实基础。五是风险控制优势，公司建立了全面风险控制目标、原则和健全的风险管理体系，形成了防范、控制、处置风险机制，树立了内控优先的风险管理理念。六是公司文化优势，公司始终坚持“依法合规、稳健经营”理念，确立以创新、稳健、合规等信托文化内涵，充分将风险合规意识牢固树立、合规文化深入人心，确立了以人为本的价值观，形成了具有较强凝聚力和竞争力的国元特色文化内涵。

（2）影响本公司业务发展的不利因素

随着信托业务“三分类”新规正式实施，信托公司全面步入发展模式重塑、业务结构调整、增长动能转换的关键期。面对新的发展环境，国元信托持续深化改革创新、推动业务转型，虽然已取得阶段性成效，但对标高质量发展新要求，与行业内一流信托机构相比，公司在投研能力、资产配置能力、产品直销能力等方面仍存在薄弱环节，多元化可持续的盈利增长正在加快培育，发挥信托功能支持经济社会发展的质效还需进一步提升。

4.4 内部控制

（1）内部控制环境和内部控制文化

公司建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内审部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构，报告期内，公司持续加强内部控制建设，提高经营管理水平和风险防范能力，保障公司安全稳健运行。

公司不断加强信托文化建设、内部控制文化建设，通过开展一系列专题学习培训、合规文化建设活动，形成了依法合规、稳健经营、勤勉尽责、全员参与的内部控制和风险管理文化。

（2）内部控制措施

一是发挥大监督体系作用。统筹内部监督力量和资源，加强内部审计、合规管理、风险防控监督，各监督主体之间进一步强化协调配合，聚焦重点领域、关键环节开展联合监督检查，进一步提升监督工作效能。

二是进一步加强内控制度体系建设。聚焦信托业务创新转型发展需要，进一步推进制度流程建设，报告期内制定及修订制度48项，清理制度23项，为业务发展提供更完善的制度保障。

（3）信息交流与反馈

1、内部信息传达机制

公司及时印发各类文件和规章制度，在办公内网上开辟《重要通知》《公司文件》《最新来文》《监管文件》《通报与交流》《政策发布》等栏目，能够及时将最新的法律法规、监管要求、行业动态以及本单位的经营和风险状况传递给员工。

2、信息报告机制

通过总裁办公会、季度经营形势分析会、项目管理工作交流汇报会、各部门工作情况汇报以及定期、不定期会议等形式，各部门及各岗位能将经营过程中存在的重大问题及时向高级管理层报告，管理层定期和不定期向董事会、监事会、股东会和监管部门报告。

3、外部沟通机制

公司注重加强与监管部门的沟通和汇报，定期报送财务报表、统计报表、年度财务报告、项目发行与管理报告等，真实、完整、准确、及时反映公司经营管理状况，重大事项及时汇报请示，就内外部审计情况、风险状况、经营情况及时向监管部门沟通、报告。此外，公司积极参加业内举行的各种研讨会，加强业内交流与合作。

公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，根据监管机构要求，真实、准确、及时、完整地披露公司年度报告。通过公司网站、媒体等途径及时公开披露公司经营状况。根据信托文件约定向相关利益人披露相关信息。此外，公司还通过电话、电子邮件、微信平台等途径与投资者进行交流。报告期内，公司内控制度得到有效执行，未发生因违反内控制度对公司财务状况、经营成果产生重大影响的事项。

（4）监督评价与纠正

1、内部审计监督机制

公司设立稽核审计部，独立开展稽核审计工作，并对公司董事会负责，稽核审计部依据国家有关法律、法规和公司规章制度，对公司的业务经营、财务状况、会计核算、内部控制、风险管理、资产管理及公司治理等其他经营管理活动进行独立、客观的监督和审计评价。

报告期内，稽核审计部认真贯彻落实“依法合规、稳健经营”理念，根据年度工作计划安排，认真开展内部审计和监督检查工作，全年共组织实施审计项目19个，重点包括到期集合信托项目、固有业务、关联交易、反洗钱、净资本管理等，进一步加强风险防控和制度执行的有效监督，独立、客观评价公司内部控制及制度执行落实情况，检查情况以审计报告形式向公司报告，每半年向公司董事会报告内审工作开展情况。

2、外部审计监督机制

公司重视外部审计监督工作，委托具有独立性、专业胜任能力和声誉良好的外审机构开展外部审计监督，报告期内，公司选聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所，对公司2023年度财务报表进行独立审计，出具标准无保留意见审计报告；公司选聘安徽中天谷多会计师事务所（普通合伙），对公司2022年度关联交易情况进行审计，出具关联交易专项审计报告。

3、内部控制的评价机制

公司根据《内部控制评价暂行办法》《内部控制管理暂行办法》等规定，重点围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面，结合内部控制日常监督和专项监督情况，对内部控制有效性进行客观、独立评价，并将年度内部控制评价报告提交公司董事会、股东会审议。

4.5 风险管理

公司一贯坚持“依法合规、稳健经营”的理念，能够及时识别和度量业务运行中的潜在风险，建立了以董事会、审计与风险管理委员会、高级管理层和风险管理部、合规管理部、稽核审计部为主体的风险管理组织体系，形成了防范、控制、处置和评价的风控机制。

公司重视风险管理，通过制定健全的内部规章制度，建立职责分工合理的组织机构，并结合公司实际情况，将现代风险管理技术与传统风险管理方法相结合，采取有效措施进行事前、事中、事后的有效控制与管理。

报告期内，公司不断完善全面风险管理制度体系，强化制度执行力度，风险管理工作有序开展，为公司高质量发展提供了保障。

（1）信用风险

信用风险主要指公司贷款、投资回购、担保、履约承诺、差额补足等交易过程中，交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合同而使固有财产、信托财产遭受潜在损失的可能。

公司以交易结构设计、风险定价、设定担保、项目跟踪管理、风险监测与处置等手段防范、监督和化解交易对手信用风险，具体包括：一是对于固有业务和资产管理信托业务，公司通过制定、执行尽职调查工作指引等业务规章，强化对交易对手的尽职调查和中介机构的实力分析，科学评估交易对手的履约能力和履约意愿；选择有效的、与交易对手信用风险相匹配的增级措施；科学、客观、公正评估担保物，严格控制、定期监测不同担保物价值对项目本息的风险缓释程度，注重采用多种有效担保措施提高信用风险的保障系数。二是审查阶段，公司建立了三级评审体系，对业务进行集体评审与决策，提出风险控制具体要求。对于创新业务，多部门联动，进行探讨研究，制定相应的业务指导意见。三是管理阶段，公司按照信托文件约定与公司规定，全面收集交易对手财务、生产经营数据、重大经营情况等资料，定期对企业或者项目进行现场检查。建立项目预警体系，根据业务发展中遇到的新情况、新问题，及时采取应对措施，确保项目信用风险可控、可测、可承受。四是及时开展信用风险压力测试。测试结果表明：公司表内外预期信用风险损失总体在可控范围。

（2）市场风险

市场风险主要为投资于有公开市场价值的金融产品或者其他产品时，因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动，金融产品或者其他产品的价格发生波动导致资产遭受损失的可能性。

公司市场风险应对措施主要包括：一是在风险可控的范围内，开展以标准化债权资产为主要投资标的的信托业务及固有业务。二是严格按照国家产业政策和监管要求进行资金投放。三是及时开展市场风险压力测试。根据公司业务实际，聚焦利率风险、标品信托市场风险等开展压力测试工作，测试结果表明上述因素变动，对公司资产质量及收益影响较小。

截至2023年末，公司信托业务中存续的标准化信托产品主要投资于固定收益类债券；固有资金主要用于投资金融股权，高流动性、低风险的金融产品及固定收益型产品。总体风险可控。

（3）流动性风险

公司流动性风险主要表现在公司虽有清偿能力，却无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以按期清偿到期债务、承担赔偿责任等情况。

公司流动性风险应对措施主要包括：一是定期进行资金需求测算，做好流动性安排。二是项目设计时，根据还款方的现金流及债务情况合理安排项目期限，降低项目还款方出现流动性风险的可能性。三是制定并落实《恢复计划》与《处置计划》，建立流动性补足机制。四是定期开展公司自身和开放式产品层面的流动性风险压力测试工作，为公司决策和开放式项目管理提供依据。

报告期内，公司动态监测流动性风险指标、加强资金需求预测、定期开展压力测试，有效把控流动性风险。

（4）操作风险

操作风险是指因公司治理、内控机制失效或因有关责任人出现失误、欺诈等问题，公司没有及时充分地做好尽职调查、持续监控、信息披露等工作，未能及时做出应有的反应，或者作出的反应明显有失专业和常理，甚至违约违规；公司没有履行勤勉尽职管理义务，或者无法出具充分有效的证据和记录，证明已履行勤勉尽职管理义务。操作风险表现在信托业务和固有业务的全过程中。

公司不断完善内控体系建设，强化制度执行力度，采取如下措施管控操作风险：一是按照“规范管理、制度先行”的原则开展各类业务，要求每项业务在受理申请、尽职调查、交易结构设计、审查审批、营销签约、执行终止等各阶段全过程合法合规，按照相关流程、制度办理。二是建立了职责分离、相互监督制约的内控机制，建立和完善有效的投资决策机制，实行严格的复核审核程序。公司构建前中后台条线清晰，相互制约、相互配合的组织机构，在一定程度上起到岗位隔离与中后台对前台的监督制衡作用。三是通过外部检查与公司内部排查工作，查找经营管理中的不足，不断完善公司制度体系建设；对照《操作风险关键性指标及评估表》，对操作风险进行全面、有针对性、持续的识别、评估和监测。同时开展员工行为风险排查，强化员工合规、廉洁开展业务。报告期内，公司未发生因操作风险所造成的重大损失。

（5）其它风险

公司面临的其他风险主要包括政策风险、信息科技风险和声誉风险等。

政策风险是指国家宏观经济政策、监管政策调整可能对公司业务经营造成一定影响。

针对政策风险，公司及时跟踪和研究国家宏观政策和行业监管政策，加强与监管部门的沟通，坚持依法合规、稳健经营，保持经营策略与宏观政策、监管政策相一致，保障各项业务合法合规。

信息科技风险是指信息技术在公司运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷等，导致公司信息系统故障或信息安全事件的风险。

针对信息科技风险，公司高度重视信息系统建设与安全运行，严格遵守相关规定，不断完善信息安全管理制度，规范操作流程；持续加强软硬件投入，推进信息系统建设，增强网络安全防控能力；加大员工培训，牢固树立信息安全意识，为公司业务开展和综合办公提供保障。

声誉风险是指因公司操作失误、违反有关规定、资产质量下降，项目无法按时清算或不能向服务对象提供高质量金融服务等因素，对公司外部市场地位和声誉产生消极和不良影响的风险。

针对声誉风险，公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，不断建立完善声誉风险管理机制、管理制度和要求，通过充分及时的信息披露，实现与投资者的互动沟通。同时，公司加强舆情监测，以保护投资者合法利益及其他各相关方合法权益，切实履行社会责任。

（6）净资本管理

《信托公司净资本管理办法》规定信托公司的净资本监管标准为：净资本不低于2亿元；净资本/各项业务风险资本不低于100%；净资本/净资产不低于40%。

截至2023年末，公司净资产（母公司数据，下同）992654.79万元，净资本782404.53万元，各项业务风险资本之和为207028.12万元，净资本/各项业务风险资本之和为377.92%，净资本/净资产为78.82%，各项指标均达到监管标准。

5. 报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1 自营资产

5.1.1 会计师事务所审计意见全文

审 计 报 告

天健皖审〔2024〕 24号

安徽国元信托有限责任公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了安徽国元信托有限责任公司（以下简称国元信托公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润及利润分配表、合并及母公司现金流量表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，公允反映了国元信托公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国元信托公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

国元信托公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估国元信托公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

国元信托公司治理层（以下简称治理层）负责监督国元信托公司的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国元信托公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国元信托公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就国元信托公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张扬

安徽分所

中国·合肥 中国注册会计师：周杰

二〇二四年三月二十日

5.1.2资产负债表

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5.1.3利润表

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5.1.4 现金流量表

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5.1.4 所有者权益变动表

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5.2信托资产

5.2.1 信托项目资产负债汇总表

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单位负责人：许植 主管会计工作负责人：朱先平 会计机构负责人：王敬

5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

编制单位：安徽国元信托有限责任公司 2023年度 单位：人民币万元

（下转47版）