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2024年

4月30日

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渤海租赁股份有限公司2024年第一季度报告

2024-04-30 来源:上海证券报

证券代码:000415 证券简称:渤海租赁 公告编号:2024-026

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

说明:

1、报告期内,公司营业收入较上年同期增加20.56亿元,同比增长31.58%,主要系本期飞机销售收入和飞机租赁收入增加所致。

2、报告期内,公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加1.43亿元,同比增长58.21%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加1.46亿元,同比增长215.29%,主要原因为报告期内全球航空业处于复苏周期,公司飞机租金收取情况有所改善,公司飞机租赁和销售业务利润较上年同期均有所增加。此外,集装箱租赁行业自2022年三季度起逐步回落并恢复正常化,报告期内集装箱租金水平及二手集装箱销售价格已由前期历史高位回落至长期均衡区间并保持相对稳定,导致公司集装箱业务利润较上年同期有所下降。

(二) 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、货币资金较期初数减少24.77亿元,下降33.75%,系本期偿还债务及支付购买飞机款所致。

2、持有待售资产较期初数减少10.24亿元,下降38.34%,系本期末持有待售飞机资产均价较低所致。

3、其他流动资产较期初数增加1.83亿元,增长47.54%,系本期衍生工具余额增加所致。

4、应付账款较期初数增加1.82亿元,增长38.30%,系本期采购集装箱所致。

5、合同负债较期初数减少2.95亿元,下降80.14%,系本期飞机销售预收款减少所致。

6、应付职工薪酬较期初数减少2.59亿元,下降56.37%,系本期支付工资所致。

7、持有待售负债较期初数增加1.62亿元,增长169.56%,系本期持有待售飞机数量增加所致。

8、其他流动负债较期初数增加12.82亿元,增长124.54%,系本期一年内到期的维修储备金及保证金增加所致。

9、营业收入较上年同期增加20.56亿元,同比增长31.58%,主要系本期飞机销售收入和飞机租赁收入增加所致。

10、营业成本较上年同期增加16.93亿元,同比增长52.27%,主要系本期飞机销售成本增加所致。

11、投资收益较上年同期减少1.22亿元,同比下降129.85%,主要系本期债务重组收益下降所致。

12、公允价值变动收益较上年同期增加2.36亿元,同比增长409.14%,主要系本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值变动以及衍生品公允价值变动所致。

13、信用减值损失较上年同期减少0.61亿元,同比下降158.59%,主要系本期款项收回所致。

14、资产减值损失较上年同期增加0.73亿元,同比增长45.77%,主要系报告期内部分飞机退租状态低于约定状态,导致可收回金额低于账面价值。该部分减值产生的损失已通过收取维修补偿弥补。

15、所得税费用较上年同期增加0.52亿元,同比增长31.87%,主要系本期税前利润增加所致。

16、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加38.75亿元,同比增长2073.55%,系本期公司购置飞机及支付飞机预付款较上年同期增加所致。

17、筹资活动产生的现金流量净流出额较上年同期减少32.17亿元,同比下降45.45%,系本期境外子公司发行债券筹资活动现金流入较上年同期增加所致。

二、股东信息

(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

(二) 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一) 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:渤海租赁股份有限公司

2024年03月31日

单位:元

法定代表人:金川 主管会计工作负责人:彭鹏 会计机构负责人:邹学深

2、合并利润表

单位:元

■■

法定代表人:金川 主管会计工作负责人:彭鹏 会计机构负责人:邹学深

3、合并现金流量表

单位:元

(二) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

(三) 审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第一季度报告未经审计。

渤海租赁股份有限公司董事会

2024年4月29日

证券代码:000415 证券简称:渤海租赁 公告编号:2024-027

渤海租赁股份有限公司

2024年第二次临时董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司(以下简称“渤海租赁”或“公司”)于2024年4月26日以通讯方式发出会议通知,于2024年4月29日以通讯方式召开2024年第二次临时董事会。会议应到董事9人,实到董事9人。本次会议由公司董事长金川先生主持,会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1.审议并通过《2024年第一季度报告》

表决结果:9票同意、0票弃权、0票反对,表决通过。

公司2024年第一季度报告详细内容请见公司同日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的《渤海租赁股份有限公司2024年第一季度报告》(公告编号:2024-026)。

本议案已经公司董事会审计委员会2024年第三次会议审议通过。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司2024年第二次临时董事会决议。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2024年4月29日

证券代码:000415 证券简称:渤海租赁 公告编号:2024-028

渤海租赁股份有限公司

第十届监事会第十一次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司(以下简称“渤海租赁”或“公司”)于2024年4月26日以通讯方式发出会议通知,于2024年4月29日以通讯方式召开第十届监事会第十一次会议。会议应到监事3人,实到监事3人。会议由监事会主席周珮萱先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

1.审议并通过《2024年第一季度报告》

表决结果:3票同意、0票弃权、0票反对,表决通过。

经审核,公司监事会认为:董事会编制和审议2024年第一季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

公司2024年第一季度报告详细内容请见公司同日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的《渤海租赁股份有限公司2024年第一季度报告》(公告编号:2024-026)。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司第十届监事会第十一次会议决议。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司监事会

2024年4月29日

证券代码:000415 证券简称:渤海租赁 公告编号:2024-029

渤海租赁股份有限公司

关于2024年第一季度计提资产减值准备

的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《企业会计准则》和渤海租赁股份有限公司(以下简称“公司”)相关会计政策的规定,为真实、准确地反应公司目前的资产状况,基于谨慎性原则,公司对截至2024年3月31日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。现根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定,将公司2024年第一季度计提资产减值准备的有关情况公告如下:

一、本次计提减值准备情况

2024年1-3月,公司及下属全资、控股子公司对资产负债表日可能发生减值迹象的资产计提各项减值准备合计277,439千元,转回以前期间计提减值准备合计67,766千元,合计发生减值损失209,673千元。

2024年1-3月,公司计提信用减值损失的项目主要为应收账款和长期应收款,计提资产减值损失的资产项目主要为固定资产,具体如下:

单位:千元

㈠信用减值损失计提方法及依据

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收账款等)和租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,并考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

1.应收账款坏账准备

公司应收账款主要为应收租金。2024年1-3月,公司共计提应收账款坏账准备33,634千元,转回应收账款坏账准备664千元,合计发生减值损失32,970千元,坏账准备的损益影响金额为-32,970千元。主要原因是公司应收余额增加,导致坏账计提金额相应增加。2024年1-3月,公司发生应收账款减值损失金额占2024年3月末公司合并报表应收账款账面价值的1.67%。

2.长期应收款坏账准备

公司长期应收款主要为长期应收融资租赁款,包括集装箱及飞机、大型基础设施及高端设备租赁形成的长期应收融资租赁款,以及因公司与部分航空公司客户达成逾期租金重组方案形成的应收款项。2024年1-3月,公司合计计提长期应收款坏账准备11,664千元,转回计提坏账准备67,102千元,合计发生减值损失-55,438千元。坏账准备的损益影响金额为55,438千元。主要原因是部分客户应收款项收回,导致原计提的坏账准备转回。2024年1-3月,公司发生长期应收款减值损失金额占2024年3月末公司合并报表长期应收款账面价值的-0.55%。

(二)资产减值损失计提方法及依据

公司于资产负债表日判断固定资产、长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

1.固定资产减值准备

2024年1-3月,飞机资产合计计提固定资产减值准备216,325千元,计入资产减值损失项目,影响当期损益-216,325千元,主要原因是部分飞机退租状态低于约定状态,导致可收回金额低于账面价值。该部分减值产生的损失已通过收取维修补偿弥补。2024年1-3月,集装箱资产合计计提固定资产减值准备15,816千元,计入资产减值损失项目,影响当期损益-15,816千元,主要原因是集装箱二手市场需求放缓,交易价格回落,导致公司拟处置的部分二手集装箱可收回金额低于账面价值。2024年1-3月,公司发生固定资产减值损失金额占2024年3月末公司合并报表固定资产账面价值的0.11%。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

2024年1-3月,公司发生信用减值损失金额-22,468千元人民币,资产减值损失金额232,141千元人民币,计入2024年第一季度会计报表,以上减值准备事项对2024年1-3月利润总额的影响数为-209,673千元人民币。公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定,计提减值准备依据充分,体现了会计谨慎性原则,符合公司实际情况,公允客观地反映了公司的资产状况及经营成果。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2024年4月29日