新亚制程（浙江）股份有限公司

（上接805版）

议案8涉及关联股东回避表决，关联股东衢州保信央地科技发展合伙企业（有限合伙）、宋佳航、罗新梅、闻明、陈洋、张金涛、伍娜、陈多佳等股东需回避表决。

三、会议登记办法

1、登记手续：

符合上述条件的法人股东的法定代表人出席会议的,须持有营业执照复印件、法定代表人证明书原件、法定代表人身份证原件、股票账户卡原件；委托代理人出席会议的,代理人须持有营业执照复印件、法定代表人的书面授权委托书原件、本人身份证原件、法人股东股票账户卡原件办理登记手续。

符合上述条件的自然人股东持身份证原件、股票账户卡原件办理登记手续；委托代理人持书面授权委托书原件、本人身份证原件、委托人股票账户卡原件办理登记手续。

股东或其委托代理人可以通过信函、传真或亲自送达方式办理登记。

2、登记时间：2024年5月23日上午9:30一16:30

3、登记地点：公司证券部

4、会议费用：会期半天，与会股东食宿费及交通费自理。

5、联系办法：

地址：深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1栋306A

联系人：陈崇钦

电话：0755-23818518

传真：0755- 23818501

邮箱：zhengquanbu@sunyes.cn

四、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

五、备查文件

1、公司第六届董事会第十八次会议决议；

2、公司第六届董事会第十七次（临时）会议决议。

特此公告。

新亚制程(浙江)股份有限公司

董事会

2024年4月29日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码与投票简称：投票代码为“362388”，投票简称为“新亚投票”。

2、填报表决意见

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2024年5月28日上午9:15一9:25，9:30-11:30，下午13:00一15:00；

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2024年5月28日9:15至15:00期间的任意时间。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录 http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件二：

授权委托书

兹授权委托 先生/女士代表本公司/本人出席新亚制程(浙江)股份有限公司2023年度股东大会，并代为行使会议表决权。（注：没有明确投票指引的，应当注明是否授权由受托人按自己的意见投票）

本公司/本人对本次股东大会议案的表决意见：

■

（注：①上述审议事项，委托人可在赞成、反对或弃权栏内划“√”，做出投票表示；② 委托人未作任何投票表示，则受托人可以按照自己的意愿表决。）

本项授权的有效期限：自签署日至本次股东大会结束。

■

签署日期： 年 月 日

证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2024-026

新亚制程（浙江）股份有限公司

第六届监事会第十四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十四次会议（以下简称“本次会议”或“会议”）已于2024年4月19日以书面方式通知了公司全体监事，会议于2024年4月29日11:00在公司会议室召开。本次会议应参加表决的监事3名，实际参加表决的监事3名。会议由监事会主席金文顺女士主持。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定，形成的决议合法有效。与会监事审议并形成如下决议：

一、审议通过了《2023年度监事会工作报告》

《2023年度监事会工作报告》详细内容见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过了《2023年年度报告全文及其摘要》

监事会认为：公司董事会编制2023年年度报告及其摘要的程序规范，符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定。该年度报告内容真实、准确，能够完整、客观地反映公司2023年度生产和经营的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形。

《2023年年度报告全文》及《2023年年度报告摘要》详细内容见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

三、审议通过了《2023年度财务决算报告》

《2023年度财务决算报告》具体内容详见同日刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2023年年度报告全文》相关章节。

该议案需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

四、审议通过了《2023年度利润分配预案》

《关于2023年度利润分配预案的公告》详细内容见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

五、审议通过了《2023年度内部控制自我评价报告》

监事会认为：公司已建立了较为健全的内部控制体系，制订了较为完善、合理的内部控制制度，公司的内控制度符合国家有关法规和证券监管部门的要求。董事会出具的《2023年度内部控制自我评价报告》客观地反映了公司的内部控制状况。

《2023年度内部控制自我评价报告》详细内容见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

六、审议通过了《关于2024年度公司及下属公司申请综合授信额度暨提供担保的议案》

《关于2024年度公司及下属公司申请综合授信额度暨提供担保的公告》详细内容见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

七、审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备及核销资产的议案》

监事会认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产事项，符合《企业会计准则》等相关规定，决策程序合规，会计处理的方法依据合理，符合公司实际情况，使公司会计信息更加真实可靠，同意公司上述计提资产减值准备事项。

《关于2023年度计提资产减值准备及核销资产的公告》详细内容见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案无需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

八、审议通过了《关于使用闲置自有资金购买低风险理财产品的议案》

经审核，公司监事会认为：公司及子公司在充分保障日常资金运营需求和资金安全的前提下，对闲置自有资金进行现金管理，有利于提高资金利用效率，能够获得一定的投资效益，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。

《关于使用闲置自有资金购买低风险理财产品的公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案无需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

九、审议通过了《关于前期会计差错更正及相关定期报告更正的议案》

监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，能够更加客观、真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果。公司关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

《关于前期会计差错更正及相关定期报告更正的公告》详细内容见公司指定披露媒体《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案无需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

十、审议通过了《2024年第一季度报告》

监事会认为：公司董事会编制2024年第一季度报告的程序规范，符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定。该年度报告内容真实、准确，能够完整、客观地反映公司2024年第一季度生产和经营的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形。

《2024年第一季度报告》详细内容见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案无需提交股东大会审议。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

新亚制程（浙江）股份有限公司

监事会

2024年4月29日

证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2024-023

新亚制程（浙江）股份有限公司

关于公司副总经理辞职暨聘任常务副总经理

的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2024年4月29日召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于聘任常务副总经理的议案》，具体情况公告如下：

一、有关公司副总经理辞职的事项

公司于近日收到公司副总经理张金涛先生递交的书面辞职报告，张金涛先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务，辞职后张金涛先生将不再担任公司或下属子公司的任何职务。

根据《公司法》《公司章程》等有关规定，张金涛先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效，其辞去副总经理职务不会对公司的日常生产经营产生重大影响。

截至本公告披露日，张金涛先生通过2023年限制性股票激励计划直接持有持有公司股票37.72万股，前述股票均为2023年股权激励计划已授予且尚未解除限售的限制性股票，公司将按照《上市公司股权激励管理办法》《2023年限制性股票激励计划（草案）》等规定进行回购注销。张金涛先生将继续严格按照《公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定管理其所持股份，其不存在应当履行而未履行的承诺事项。公司及董事会对张金涛先生任职期间所做出的贡献表示衷心感谢！

二、有关聘任常务副总经理的事项

经公司董事会提名委员会审核，公司董事会聘任宋佳航先生为公司常务副总经理，任期自本次董事会通过之日起至公司第六届董事会任期届满之日止。

宋佳航先生简历：

宋佳航先生，1992年3月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，毕业于伦敦政治经济学院，曾任波士顿咨询（上海）有限公司高级顾问咨询师，现任青岛夏朵商贸有限公司监事，青岛德柏经贸有限公司监事。2023年2月至今任公司董事，2023年7月至今任公司副总经理。

宋佳航先生与公司董事、监事、高级管理人员及持有公司百分之五以上股份的股东之间不存在关联关系。截至本公告披露日，宋佳航先生通过2023年限制性股票激励计划直接持有公司股票37.72万股。

宋佳航先生不存在《公司法》第一百四十六条规定的情形；不存在被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满情形；不存在被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员，期限尚未届满情形。宋佳航先生最近三年内未受到中国证监会行政处罚；最近三年内未受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的情形。经查询，宋佳航先生不属于失信被执行人。

特此公告。

新亚制程（浙江）股份有限公司

董事会

2024年4月29日

证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2024-024

新亚制程（浙江）股份有限公司

关于持股5%以上股东及其一致行动人

所持部分股份被轮候冻结的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”）于近日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司系统查询，获悉公司持股5%以上股东深圳市新力达电子集团有限公司（以下简称“新力达集团”）及其一致行动人徐琦女士持有的部分公司股份被轮候冻结，现将有关情况说明如下：

一、本次股份被轮候冻结的基本情况

■

二、股东及其一致行动人股份累计被冻结情况

1、截至本公告披露日，上述股东及其一致行动人所持股份累计被司法冻结的情况如下：

■

2、截至本公告披露日，上述股东及其一致行动人所持股份累计被轮候冻结的情况如下：

■

三、其他说明及风险提示：

1、截至本公告披露日，除中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司系统提供的《证券轮候冻结数据表》外，公司尚未收到与本次轮候冻结相关的正式法律文书材料、通知或其他信息，尚不清楚具体事由。

2、新力达集团不属于公司控股股东、实际控制人，其与一致行动人所持股份被轮候冻结事项不会对日常生产经营产生重大不利影响。公司将与新力达集团及其一致行动人保持沟通，督促其及时提供相关事项的进展情况并履行信息披露义务。

3、公司指定的信息披露媒体为《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）。公司所有信息均以在上述指定报刊及网站刊登的信息为准。敬请广大投资者关注公司公告，注意投资风险。

四、备查文件

中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券轮候冻结数据表》。

特此公告。

新亚制程（浙江）股份有限公司

董事会

2024年4月29日

证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2024-029

新亚制程（浙江）股份有限公司

关于2023年度计提资产减值准备

及核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”或“新亚制程”）于2024年4月29日召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，根据相关规定，现将公司本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

1、本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司截至2023年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，拟对公司截至2023年12月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。

2、本次计提资产减值准备的范围、总金额

经公司对2023年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、存货、固定资产、商誉等，进行全面清查和资产减值测试后，拟计提2023年资产减值准备合计233,553,063.96元，占公司2023年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的绝对值比例为96.76%。对符合财务转销确认条件的资产经调查取证后，确认实际形成损失的资产予以转销，拟转销应收账款5,186,611.31元，拟转销其他应收款730,955.81元，拟核销固定资产1,200,765.13元。以上情况具体明细如下：

单位：元

■

注：其他变动是惠州市潜达实业有限公司由组合计提变更为单项计提，期初坏账准备转入单项计提。

二、本次计提资产减值准备的具体情况说明

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，基于应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款、应收利息的信用风险特征，在组合基础上计算预期信用损失。公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率、估计预期信用损失。

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，存货跌价准备资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司截止2023年12月31日的资产状况、财务状况及经营情况，公司对现有固定资产进行了充分的分析、测试和评估，对可能发生减值损失的固定资产拟进行计提减值准备。

根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司将股权收购价款与收购时享有的并购子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入商誉，并在每年年度终了时对商誉进行减值测试。

公司拟对2023年12月31日合并报表范围内应收账款、应收票据、其他应收款、存货、固定资产、商誉计提减值准备。本年计提资产减值准备事项已经会计师事务所进行审计。具体情况如下：

（一）应收账款单项资产计提减值准备的情况说明

截至2023年12月31日，公司子公司深圳市亚美斯通商业保理有限公司（以下简称“亚美斯通商业保理”）对客户深圳市新中教系统集成有限公司（以下简称“新中教”）的应收账款余额为62,739,699.00元（包含本金40,540,813.50元及利息22,198,885.50元）。公司应收新中教的应收账款为保理业务产生，目前已出现逾期，公司进行多次催款并提起诉讼程序后，应收账款回款仍未达到预计进度。

鉴于该客户目前的经营状态、财产状况、回款情况，及其可执行财产的现实状况，公司决定对新中教应收账款全额单项计提减值准备。公司于2023年12月31日，本期计提28,802,143.91元后，公司应收新中教款项净额为0元，累计计提比例为100%。本期应收账款单项计提减值准备合计金额为34,237,300.14元，具体情况如下：

单位：元

■

截至2023年12月31日，公司子公司亚美斯通商业保理对客户惠州市潜达实业有限公司（以下简称“惠州潜达”）的应收账款余额为18,883,333.31元。与惠州潜达的案件，公司已提起司法诉讼，目前正在司法诉讼中。

鉴于我司拥有该客户抵押物（16套商铺，已委托中介机构进行评估，预计可回收金额931.91万元），公司此前按照账龄组合方式计提坏账，由于该抵押物的预计可回收金额高于惠州潜达的账面价值，公司暂不进一步计提坏账，但公司决定对惠州潜达的应收账款作单项计提减值准备。

单位：元

■

（二）固定资产处置损失的情况说明

为进一步规范资产管理、优化资产结构，更加真实、客观、公允地反映公司资产状况，公司合并报表范围内下属子公司拟处置闲置固定资产以及新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司（以下简称“新亚杉杉”）因拟新增相关产能，拆除灌装车间、中试车间以及处置设备，并报废部分六氟一车间无法使用的设备。

单位：元

■

注1：新亚杉杉拟新增相关产能，拆除灌装车间厂房。

注2：新亚杉杉拟新增相关产能，拆除以及处置车间设备，报废部分六氟一车间无法使用的设备；深圳市库泰克电子材料技术有限公司（以下简称“库泰克”）部分供胶设备报废处置。

（三）商誉计提减值准备的情况说明

1、商誉形成过程

公司于2011年2月支付人民币2,100.00万元合并成本（其中:收购黄伟进35.28%股权转让款人民币1,100.00万元；支付库泰克溢价增资款人民币1,000.00万元），取得了库泰克51%的股权。合并成本超过按比例获得的库泰克可辨认资产、负债公允价值的差额人民币1,502.55元，确认为与库泰克相关的商誉。公司于2016年12月31日对该商誉计提了398.27万元减值准备，于2019年12月31日对该商誉计提了538.52万元减值准备，截至2023年12月31日，该项商誉在新亚制程合并会计报表层面的账面价值为 565.76万元。

公司于2023年2月通过支付现金购买资产的方式收购了新亚杉杉51%的股权，并购交易对价为70,380万元，形成的商誉金额为32,658.49万元，公司持有新亚杉杉51%股权，该并购为控股型并购。商誉形成后，在未考虑资产组中各类资产于评估基准日2023年12月31日的当期可能发生的资产减值因素的情况下，该项商誉在新亚制程合并会计报表层面的账面价值为32,658.49万元，历史年度未计提商誉减值。

2、本次计提商誉减值准备的金额

根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司将股权收购价款与收购时享有的并购子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入商誉，并在每年年度终了时对商誉进行减值测试。

为更加真实、准确地反映公司截止2023年12月31日的资产状况和财务状况，公司聘请了银信资产评估有限公司对并购子公司的商誉进行了减值测试，按照谨慎性原则，结合历史经验及对市场发展的预测等情况，公司2023年度对出现减值迹象的并购子公司计提商誉减值准备额度合计为197,897,461.49元，并计入公司2023年度损益。具体如下：

单位：元

■

三、本次固定资产处置和计提资产减值准备对公司的影响

本次固定资产处置后，将减少公司本报告期利润总额5,342,697.98元，本次计提资产减值准备后，将减少公司本期利润总额233,545,515.95元；合计减少公司2023年年度利润总额238,888,213.93元。

四、公司对本次固定资产处置和计提资产减值准备及核销资产的审批程序

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定，本次2023年度计提资产减值准备及核销资产事项已经公司第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过，无需提交股东大会审议。公司董事会对该事项的合理性进行了说明，同意本次计提资产减值准备及核销资产。

五、董事会关于固定资产处置和本次计提资产减值准备及核销资产的说明

公司本次计提资产减值准备及核销资产，符合谨慎性原则，决策程序合法、合规。能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

六、监事会的意见

公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备及核销资产，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次固定资产处置和计提资产减值准备及核销资产。

特此公告。

新亚制程（浙江）股份有限公司

董事会

2024年4月29日

证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2024-030

新亚制程（浙江）股份有限公司

关于前期会计差错更正及相关定期报告更正

的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”或“新亚制程”）于2024年4月29日召开了第六届董事会第十八次会议和第六届监事会十四次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及相关定期报告更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关法律法规的规定，对前期会计差错和相关定期报告进行更正，具体情况公告如下：

一、前期会计差错更正事项概述

公司于2024年1月收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（以下简称“浙江证监局”）出具的《关于对新亚制程（浙江）股份有限公司采取责令改正措施并对相关人员采取出具警示函措施的决定》（[2024]4号）（以下简称“《决定书》”）。具体情况详见公司《关于公司及相关人员收到浙江证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-006）。

公司及相关责任人高度重视《决定书》中所指出的问题，对《决定书》指出的前期会计差错进行了更正，对相关年度合并财务报表进行了追溯调整，并对相关定期公告中的部分内容进行更正。

（一）资金占用事项未及时履行信息披露义务

2022年10月8日至2022年11月16日期间，深圳市新力达电子集团有限公司（以下简称“新力达集团”）为新亚制程时任控股股东，2022年11月17日至2023年3月31日期间，新力达集团为新亚制程持股百分之五以上的股东。在上述期间，新力达集团以发放保理款名义划转新亚制程款项供新力达集团及其关联方使用，上述事项未按相关规定及时履行信息披露义务。目前，相关资金占用款项已归还。

针对上述《决定书》提及的以及公司过往存在的关联方资金占用事项涉及的合并财务报表进行更正，分别涉及以下年度：

2019年度，调减应收账款135,527,534.00元、调增其他应收款135,527,534.00元、调减营业收入8,803,428.31元、调减营业成本3,902,687.26元、调减财务费用470,001.06元、调增营业外收入4,430,739.99元；

2020年度，调减应收账款115,391,111.11元、调增其他应收款115,391,111.11元、调减营业收入30,188,001.04元、调减营业成本15,676,540.48元、调减财务费用1,483,371.57元、调增营业外收入13,028,088.99元；

2021年度，调减应收账款157,217,355.13元、调增其他应收款157,217,355.13元、调减营业收入30,325,188.91元、调减营业成本18,479,894.53元、调减财务费用1,152,509.54元、调增营业外收入10,692,784.84元；

2022年度，调减营业收入8,857,250.35元、调减财务费用6,231,783.88元、调增营业外收入2,625,466.47元；

2023年第一季度，调减营业收入6,904,625.23元、调减财务费用4,303,418.95元、调增营业外收入2,601,206.28元；

2023年半年度，调增营业收入77.14元、调减财务费用186,536.16元、调减营业外收入186,613.30元；

2023年第三季度，调增营业收入77.14元、调减财务费用186,536.16元、调减营业外收入186,613.30元。

（二）应收账款坏账准备计提不准确

2022年度报告中，公司针对深圳市新中教系统集成有限公司的业务应收账款坏账准备计提不准确。

针对该事项，公司对相关报告期合并财务报表进行更正，分别涉及以下年度：

2022年度，调减应收账款18,666,160.57元、调减未分配利润18,666,160.57元、调减信用减值损失18,666,160.57元；

2023年第一季度，调减应收账款18,487,467.57元、调减未分配利润 18,487,467.57元、调增信用减值损失178,693.00元注1；

2023年半年度，调减应收账款27,250,912.01元、调减未分配利润 27,250,912.01元、调减信用减值损失8,584,751.44元注1；

2023年第三季度，调增信用减值损失18,666,160.57元。

注1：“调增信用减值损失XX元”，是指“增加利润总额XX元”，“调减信用减值损失XX元”，是指“减少利润总额XX元”。

（三）部分主营业务收入确认方法不恰当

公司未根据《企业会计准则第14号一一收入》第三十四条的规定，按照业务实质对2021年、2022年及2023年三季报部分主营业务采取净额法确认收入，导致公司披露的2021年年报、2022年年报、2023年三季报同时多计营业收入和营业成本。

针对该事项，公司对相关报告期合并财务报表进行更正，分别涉及以下年度：

2021年度，调减营业收入5,550,103.68元、调减营业成本5,550,103.68元；

2022年度，调减营业收入56,473,845.10元、调减营业成本56,473,845.10元；

2023年第三季度，调减营业收入26,725,500.11元、调减营业成本26,725,500.11元。

（四）2022年度报告部分信息披露不准确

一是主营业务信息披露不准确。公司的电子制程业务实际主要为以销定产的电子信息产品销售服务,但公司在2022年年报中营业收入构成以及营业成本构成中均以“电子制程行业”进行分类，未对其业务实质进行准确描述。2022年度报告中，公司“主要经营模式”的“采购、销售模式”部分表述及“营业收入构成”“营业成本构成”部分信息披露不准确。二是2022年度报告第六节重要事项第二点控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况数据披露不准确。三是公司在2022年度报告第七节股份变动及股东情况中披露公司每股收益披露不准确。

针对以上事项，公司更正了《2022年年度报告》，具体详见“三、对定期报告的更正”。

综上，经公司董事会审议通过，公司对相关报告期的合并财务报表进行追溯重述法调整后，将导致2022年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润，由14,658,262.96元调整为-5,976,997.46元，前述调整导致公司2022年度报告出现盈亏性质的改变，亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对此出具了审计报告及专项鉴证报告。

二、前期会计差错更正事项对财务状况、经营成果的影响

针对《决定书》中列明的事项，我司对相关报告期财务报表采用追溯重述法进行会计差错更正，对2019年至2022年度、以及2023年第一季度至第三季度财务报表相关项目进行了追溯重述，对财务报表影响项目及更正金额如下：

（一）对2019年度财务报表的影响

对2019年度合并资产负债表的影响

单位：人民币元

■

对2019年度合并利润表的影响

单位：人民币元

■

（二）对2020年度财务报表的影响

对2020年度合并资产负债表的影响

单位：人民币元

■

对2020年度合并利润表的影响

单位：人民币元

■

（三）对2021年度财务报表的影响

对2021年度合并资产负债表的影响

单位：人民币元

■

对2021年度合并利润表的影响

单位：人民币元

■

（四）对2022年度财务报表的影响

对2022年度合并资产负债表的影响

单位：人民币元

■

对2022年度合并利润表的影响

单位：人民币元

■

（五）对2023年第一季度财务报表的影响

对2023年第一季度合并资产负债表的影响

单位：人民币元

■

对2023年第一季度合并利润表的影响

单位：人民币元

■

（六）对2023年半年度财务报表的影响

对2023年半年度合并资产负债表的影响

单位：人民币元

■

对2023年半年度合并利润表的影响

单位：人民币元

■

（七）对2023年第三季度财务报表的影响

对2023年第三季度合并利润表的影响

单位：人民币元

■

三、对相关定期报告的更正

《2022年年度报告》更正情况如下：

(一)对“第二节 公司简介和主要财务指标”之“六、主要会计数据和财务指标”部分内容的更正

更正前：

单位：元

■

更正后：

单位：元

■

(二)对“第二节 公司简介和主要财务指标”之“八、分季度主要财务指标”部分内容的更正

更正前：

单位：元

■

更正后：

单位：元

■

(三)对“第二节 公司简介和主要财务指标”之“九、非经常性损益项目及金额”内容的更正

更正前：

单位：元

■

更正后：

单位：元

■

(四)对“第三节 管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司所处行业情况之“（二）公司行业地位”部分内容的更正

更正前：

（二）公司行业地位

电子制程业务主要为电子信息制造业提供专业的电子制程产品及服务。由于电子信息制造业的细分领域及产品众多，不同细分行业、产品，甚至不同公司之间的技术参数、生产工艺、成本及生产周期的管控要求差异较大，加上制程工艺的日新月异，制程方案的设计及制程产品的甄选所需的专业性和技术要求日益增加。同时，随着下游客户集中度和其市场占有率的进一步提高，客户对制程产品的质量品质、制程方案的时效性和配套服务的要求更加严格，对上游供应商的准入门槛如综合实力、技术、资金等要求日益提高。因此，能提供完善的制程方案产品及服务的供应商及配套服务商的竞争优势日益凸显，制程领域的企业集中度将逐渐提高，中小型制程商在未来的竞争中将由于技术沉淀欠缺、综合实力不足等原因逐渐被淘汰。一般电子制程企业会主要围绕个别细分行业、细分产品或企业开展业务。

……

更正后：

（二）公司行业地位

电子信息产品销售服务业务主要为电子信息制造业提供专业的电子信息产品及服务。由于电子信息制造业的细分领域及产品众多，不同细分行业、产品，甚至不同公司之间的技术参数、生产工艺、成本及生产周期的管控要求差异较大，随着技术的不断创新和进步，电子信息领域的技术要求也在不断提高，除了提供客户所需要的产品之外，需要提供专业的制造工艺、流程方案和技术支持。同时，随着下游客户集中度和其市场占有率的进一步提高，客户对电子信息产品的质量品质、制造工艺和流程方案的时效性以及配套服务的要求更加严格，对上游供应商的准入门槛如综合实力、技术、资金等要求日益提高。因此，综合实力较强的供应商将更有可能在市场上脱颖而出，而中小型企业一定程度上面临被淘汰的风险。

……

(五)对“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”部分内容的更正。

更正前：

……（二）电子制程业务

电子制程是指电子产品的生产制造工艺流程。任何电子产品均需经过技术研发、物料采购、生产制造三大主要环节，而将元器件、零件、组件等通过特定工艺生产成为最终所需产品的整个制造过程就是电子制程流程。公司主要围绕客户在前述电子制程流程中所需要的物料等产品提供服务，协助客户提高生产制造效率。

公司围绕客户电子制程工艺方案的设计，紧贴客户需求，依靠公司系统的技术支持、优秀的管理团队和营销团队，凭借积累的供应商库、快速开拓新供应商的能力以及自营的仓储体系，为客户提供系统的产品供应解决方案，主要包括提供客户制程方案所涉及的电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品以及相应的配套服务，并以此提高客户的生产组织效率，提高客户黏性，进而稳固与下游客户的长期良好合作关系

报告期内，公司电子制程业务专注于客户的深度绑定合作，派遣公司员工驻点服务，加强客户现场服务并深挖客户增量需求；公司电子制程业务一直深耕消费电子领域，积累了大量的经验，有助于公司在光伏、新能源等相关领域的知名企业逐步导入相关产品，为公司未来开拓新的业务增长点打下良好的基础。

（三）主要经营模式

1、生产模式

公司全资子公司惠州新力达电子科技有限公司主要负责电子制程设备、仪器、工具的自主研发及设备集成；公司全资子公司新亚新材料和控股子公司库泰克主要负责公司以电子胶水为主的化工新材料产品的自主研发及生产。各子公司根据市场的发展趋势和客户需要，充分发挥自身的技术优势，研发及生产相应的化工材料产品和电子制程产品。

……

2、销售模式

……

（2）电子制程业务销售模式

由于电子制程行业技术含量较高，销售过程中技术因素较为关键，具体过程如下：

……

①客户对制程工艺排程的科学性：了解制程产品功能、应用是否适合电子产品生产的制程需求，是合理编排制程工艺且保证制程工艺流畅、科学的必备条件。

②制程产品之间的融合性、排他性：在制程工艺实施时，了解制程产品的配合参数并加以调控，使各制程产品、设备等发挥最大的配合功效，是决定单个工位制程工艺的关键。

③协助客户的研发、工程、品质、生产、采购等人员对制程产品进行调控：掌握制程产品在电子产品生产制程中最优的功能、性能组合功效，必须要通过大量的、长期的制程产品综合比较和试用；需要经过较长的时间才能验证制程产品的性能是单个客户较难全面掌握的，因此更需要制程企业提供有力的协助。

3、采购模式

……

公司的采购着眼于构建完整的供应链框架，考虑采购的速度、柔性、风险，优化采购模式，由集中采购、全球采购、准时采购等多种形式组成。

更正后：

……（二）电子信息产品销售服务业务

公司电子信息产品销售服务业务主要根据客户生产制造需求，依托公司自身供应链优势，为客户提供其产品制造中所需的电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品以及制造相关工艺、流程方案、技术支持的一揽子采购、集成、销售服务，协助客户提高生产制造效率。

公司围绕客户电子信息产品制造工艺方案的设计，紧贴客户需求，依靠公司系统的技术支持、优秀的管理团队和营销团队，凭借积累的供应商库、快速开拓新供应商的能力以及自营的仓储体系，为客户提供系统的产品供应解决方案，主要包括向客户提供电子信息产品制造工艺方案所涉及的电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品以及相应的配套服务，并以此提高客户的生产组织效率，提高客户黏性，进而稳固与下游客户的长期良好合作关系

报告期内，公司电子信息产品销售服务业务专注于客户的深度绑定合作，派遣公司员工提供驻点服务，加强客户现场服务并深挖客户增量需求；公司电子信息产品销售服务业务一直深耕消费电子领域，积累了大量的经验，有助于公司在新能源等相关领域的知名企业逐步导入相关产品，为公司未来开拓新的业务增长点打下良好的基础。

（三）主要经营模式

1、生产模式

公司全资子公司惠州新力达电子科技有限公司主要负责电子信息产品制造工艺及流程中涉及的相关设备、仪器、工具的自主研发及设备集成；公司全资子公司新亚新材料和控股子公司库泰克主要负责公司以电子胶水为主的化工新材料产品的自主研发及生产。各子公司根据市场的发展趋势和客户需要，充分发挥自身的技术优势，研发及生产相应的化工材料产品和电子信息产品。

……

2、销售模式

……

（2）电子信息产品销售服务业务销售模式

由于绑定了制造工艺、流程方案、技术支持的一揽子采购、集成、销售服务为一体的电子信息产品销售服务行业技术含量较高，销售过程中技术因素较为关键。主要是根据客户的需求，了解具体的产品指标或者工艺流程，进而确定公司是否可以自己生产或者有合适的供应商供应，再接单。具体过程如下：

……

①客户对产品相关的性能需求或指标需求，以及相应的制造工艺和流程方案的科学性：了解制造工艺流程中所需的电子信息产品功能、应用是否适合电子产品生产的制造工艺和流程需求，是合理编排制造工艺流程且保证工艺流程流畅、科学的必备条件。

②制造工艺流程中运用的产品之间的融合性、排他性：在制造工艺流程实施时，了解客户需求产品在制造工艺流程中电子信息产品所需配合的参数并加以调控，使各制造工艺流程中运用的电子信息产品、设备等发挥最大的配合功效，是决定客户所需求产品选型的关键。

③协助客户的研发、工程、品质、生产、采购等人员对制造工艺流程中所需电子信息产品进行匹配或优化：掌握制造工艺流程中运用的电子信息产品在电子产品生产制造中最优的功能、性能组合功效，通过大量的、系统的电子信息产品综合比较和试用；进而验证电子信息产品的性能，这个是单个客户较难全面掌握的，因此更需要公司能协助客户提供制造工艺、流程方案、系统集成、技术支持等一站式的电子信息产品销售服务。

3、采购模式

……

公司的采购着眼于构建完整的供应链框架，考虑采购的速度、柔性、风险，优化采购模式，由集中采购、全球采购、准时采购等多种形式组成。也会根据客户的新需求，在现有供应商库不能满足的基础上，或者需求更具性价比的背景下，开拓新的供应商，确保公司具备更全面、供应链优势的采购体系。

(六)对“第三节 管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”之“2、收入与成本”部分内容的更正

更正前：

（1）营业收入构成

单位：元

■

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

单位：元

■

（5） 营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

■

单位：元

■

单位：元

■

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

■

公司前5大客户资料

■

更正后：

（1）营业收入构成

单位：元

■

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

单位：元

■

（5） 营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

■

单位：元

■

单位：元

■

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

■

(下转808版）