山东龙泉管业股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：002671 证券简称：龙泉股份 公告编号：2024-047

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、应收款项融资期末较期初降低85.04%，主要为本期收到客户以银行承兑汇票支付的货款减少所致。

2、应付票据期末较期初增加99.53%，主要为本期以票据支付材料款增加所致。

3、应付账款期末较期初降低35.01%，主要为本期支付前期材料、设备款所致。

4、应付职工薪酬期末较期初降低51.49%，主要为去年年末计提的绩效奖金本期发放所致。

5、营业收入本期较去年同期降低31.56%，营业成本本期较去年同期降低33.81%，主要为本期产品销售减少所致。

6、销售费用本期较去年同期降低30.94%，主要为本期实现的产品销售减少，销售人员薪酬等费用相应减少所致。

7、研发费用本期较去年同期增加30.80%，主要为本期研发投入增加所致。

8、其他收益本期较去年同期增加49.48%，主要为本期确认税收返还增加所致。

9、投资收益本期较去年同期降低66.42%，主要为本期参股公司亏损增加所致。

10、信用减值损失本期较去年同期增加106.67%，主要为本期应收账款回款增加，冲回坏账准备所致。

11、资产减值损失本期较去年同期增加559.65%，主要为本期收回质保金增加所致。

12、资产处置收益本期较去年同期增加32.22%，主要为本期处置固定资产收益增加所致。

13、营业外收入本期较去年同期增加269.77%，主要为本期收到赔偿款所致。

14、营业外支出本期较去年同期降低61.70%，主要为本期捐赠支出减少所致。

15、所得税费用本期较去年同期增加36.07%，主要为前期计提坏账准备的应收账款本期予以收回，相应递延所得税费用增加所致。

16、少数股东损益本期较去年同期增加99.45%，主要为本期控股子公司亏损减少所致。

17、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加49.32%，主要为本期以货币资金支付材料款减少，导致购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。

18、投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低150.25%，主要为去年同期收到出售子公司股权转让尾款所致。

19、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加150.22%，主要为本期归还借款减少所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

注：截至2024年3月31日，公司回购专用证券账户持有公司股份3,290,000股，占公司总股本的0.58%，未纳入前10名股东持股情况、前10名无限售条件股东持股情况列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

1、关于回购公司股份相关事项

公司于2024年2月26日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分已发行的人民币普通股（A股）股票，回购资金总额不低于人民币1,000万元（含）且不超过人民币1,800万元（含），用于后期实施股权激励计划的股票来源；回购价格不超过人民币5.00元/股（含），具体回购数量以回购期满时实际回购的股份数量为准；回购股份实施期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起3个月内。

截至2024年3月6日，公司通过股份回购专用账户以集中竞价交易方式已累计回购公司股份3,290,000股，占公司总股本0.58%，其中，回购的最高成交价为4.32元/股，最低成交价为3.91元/股，成交总金额13,595,052.00元（不含交易费用）。至此，公司回购股份方案实施完毕，具体详见公司于2024年3月8日在指定信息披露媒体上发布的《关于股份回购完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-016）。

2、关于股权激励相关事项

2024年2月26日，公司召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十一次会议审议了《〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要》《2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关议案，具体详见公司于2024年2月27日在指定信息披露媒体上发布的《2024年限制性股票激励计划（草案）》等。2024年3月22日，公司召开2024年第一次临时股东大会审议通过了上述股权激励事项。

截至本报告披露日，公司向激励对象授予限制性股票事项相关审议程序已履行完毕，尚待办理股份授予登记手续。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东龙泉管业股份有限公司

2024年03月31日

单位：元

■

法定代表人：付波 主管会计工作负责人：方林擎 会计机构负责人：方林擎

2、合并利润表

单位：元

■

法定代表人：付波 主管会计工作负责人：方林擎 会计机构负责人：方林擎

3、合并现金流量表

单位：元

■

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第一季度报告未经审计。

山东龙泉管业股份有限公司董事会

2024年04月30日

证券代码：002671 证券简称：龙泉股份 公告编号：2024-044

山东龙泉管业股份有限公司

第五届董事会第十八次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

山东龙泉管业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十八次会议于2024年4月25日以书面送达或电子邮件方式发出会议通知，并于2024年4月28日上午9时在公司四楼会议室以现场及通讯表决相结合的方式召开。本次会议由公司董事长付波先生主持，会议应出席董事5名，实际出席董事5名。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》等法律、法规和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议表决情况

经与会董事审议，表决通过了以下议案：

1、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》；

为满足业务发展需要，公司决定在广东省中山市投资设立全资子公司，暂定名为中山泽泉管业有限公司（以市场监管部门核准的名称为准），注册资本为人民币1,000万元。

《关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2024-045）详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

2、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《关于接受关联方担保暨关联交易的议案》；

本议案已经公司独立董事专门会议2024年第三次会议审议通过，并取得全体独立董事同意。

《关于接受关联方担保暨关联交易的公告》（公告编号：2024-046）详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

3、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《关于制定〈年报信息披露重大差错责任追究制度〉的议案》；

《年报信息披露重大差错责任追究制度》内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

4、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《公司2024年第一季度报告》。

《公司2024年第一季度财务报告（报表）》已经公司董事会审计委员会审议通过。

《2024年第一季度报告》（公告编号：2024-047）详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

三、备查文件

1、公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、公司董事会审计委员会会议决议；

3、公司独立董事专门会议2024年第三次会议决议。

特此公告。

山东龙泉管业股份有限公司董事会

二零二四年四月三十日

证券代码：002671 证券简称：龙泉股份 公告编号：2024-048

山东龙泉管业股份有限公司关于

2024年第一季度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东龙泉管业股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》等相关规定，将公司2024年第一季度计提资产减值准备的具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备的概述

1、本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》以及公司相关会计政策，为了真实、准确地反映公司截至2024年3月31日的资产状况和经营成果，公司对2024年第一季度末的资产进行了清查和减值测试。

2、本次计提资产减值准备的资产范围及金额

根据相关法规以及公司相关会计政策，结合公司的实际情况，本着谨慎性原则，公司及控股子公司2024年第一季度计提各项资产减值准备具体情况如下：

单位：元

■

二、资产减值准备计提情况说明

公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失。

对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

三、公司对本次计提资产减值准备的审议程序

本次计提资产减值准备事项是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关 规定执行，无需公司董事会审议。

四、本次计提资产减值准备对公司的影响

公司本次计提各项资产减值准备合计-802.76万元。考虑所得税的影响，预计将增加公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润约617.25万元，相应增加2024年第一季度归属于上市公司股东的所有者权益约617.25万元，该影响已在公司2024年第一季度财务报告中体现。

公司本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计，最终影响数据以公司年度审计数据为准。

五、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明

公司此次计提资产减值准备是根据公司资产的实际状况，按照《企业会计准则》和公司有关会计政策进行的。本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则，依据充分，能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况和资产价值，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东合法权益的情形。

特此公告。

山东龙泉管业股份有限公司董事会

二零二四年四月三十日

证券代码：002671 证券简称：龙泉股份 公告编号：2024-046

山东龙泉管业股份有限公司

关于接受关联方担保暨关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、关联交易概述

1、为满足山东龙泉管业股份有限公司（以下简称“公司”）融资授信需要，推动公司持续发展，公司控股股东广东建华企业管理咨询有限公司及其关联方（以下简称“关联方”）为公司向金融机构申请综合授信提供累计不超过（含）人民币18,000万元的连带责任担保，担保方式包括但不限于信用、抵押、质押担保等。担保具体金额及方式以与相关授信金融机构签订的借款合同和担保合同为准，担保有效期限与借款期限一致。上述关联方在担保期间内不收取任何费用，且公司无需对该担保事项提供反担保。

2、截至目前，广东建华企业管理咨询有限公司与其一致行动人建华建材（中国）有限公司合计持有公司224,522,062股股份，占公司总股本的39.77%，为公司的控股股东。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。

3、2024年4月28日，公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于接受关联方担保暨关联交易的议案》。

4、鉴于上述关联方在担保期间内不收取任何费用，且公司无需对该担保事项提供反担保。公司已根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第6.3.10条规定，向深圳证券交易所申请豁免将本次接受关联方担保事项提交股东大会审议。

5、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经过其他有关部门批准。

二、关联方基本情况

1、基本情况

名称：广东建华企业管理咨询有限公司

统一社会信用代码：91321183MA1Q3U1W9Q

住所：广州市荔湾区芳村大道中508号第三层366商铺

法定代表人：王彦军

注册资本：1000万元人民币

经营范围：电动汽车充电基础设施运营；企业管理咨询；物料搬运装备销售；矿山机械销售；建筑用钢筋产品销售；金属材料销售；金属制品销售；机械设备销售；机械零件、零部件销售；建筑材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；汽车零配件零售；办公用品销售；电子产品销售；橡胶制品销售；劳动保护用品销售；日用百货销售；普通机械设备安装服务；特种设备销售；建筑工程机械与设备租赁；物业管理；柜台、摊位出租；非居住房地产租赁；工程管理服务；停车场服务。

广东建华企业管理咨询有限公司股东为江苏建隆科技有限公司，实际控制人为许培锋先生。

2、关联关系

截至目前，广东建华企业管理咨询有限公司与其一致行动人建华建材（中国）有限公司合计持有公司224,522,062股股份，占公司总股本的39.77%，为公司的控股股东。

3、截至2023年12月31日，广东建华企业管理咨询有限公司总资产105,974.53万元，净资产-2,064.40万元；2023年度营业收入5,415.63万元，净利润2,504.88万元。（以上数据未经审计）

4、广东建华企业管理咨询有限公司不属于失信被执行人。

三、关联交易的主要内容和定价原则

为支持公司发展，关联方为公司向金融机构申请综合授信提供担保，具体以签订的协议为准。本次关联交易遵循公平、公正、公开的原则，关联方无偿为公司融资提供担保，不存在损害公司非关联股东尤其是中小股东利益的情况。

四、关联交易的目的以及对上市公司的影响

关联方为公司向金融机构申请综合授信提供担保，公司无需提供反担保，且公司免于支付担保费用，体现了控股股东对公司的支持，符合公司和全体股东的利益，不会对公司的经营业绩产生不利影响，没有损害上市公司股东特别是中小股东的利益，符合相关法律法规以及《公司章程》的规定。

五、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额

本年年初至本公告披露日，除本次关联交易外，公司与广东建华企业管理咨询有限公司（包含受同一主体控制或相互存在控制关系的其他关联人）累计已发生的各类关联交易的总金额为444.44万元。

六、独立董事专门会议决议

公司于2024年4月25日召开了独立董事专门会议2024年第三次会议，全体独立董事一致同意该事项并提交公司董事会会议审议。会议决议内容如下：

公司本次接受关联方担保而产生的关联交易，有利于公司的发展，没有损害中小股东的利益，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，我们同意将该议案提交公司第五届董事会第十八次会议审议。

七、备查文件

1、公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、公司独立董事专门会议2024年第三次会议决议。

特此公告。

山东龙泉管业股份有限公司董事会

二零二四年四月三十日

证券代码：002671 证券简称：龙泉股份 公告编号：2024-045

山东龙泉管业股份有限公司

关于投资设立全资子公司的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、对外投资概述

1、为满足业务发展需要，山东龙泉管业股份有限公司（以下简称“公司”）拟在广东省中山市投资设立全资子公司，暂定名为中山泽泉管业有限公司（以市场监管部门核准的名称为准），注册资本为人民币1,000万元。

2、2024年4月28日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》。根据《公司章程》及《公司对外投资管理制度》等有关规定，此事项无需提请股东大会审议。

3、本次对外投资不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、投资标的基本情况

公司名称：中山泽泉管业有限公司

企业类型：有限责任公司

注册资本：人民币1,000万元

注册地址：广东省中山市

经营范围：水泥制品制造；水泥制品销售；金属材料制造；金属材料销售；机械设备租赁。

上述拟设立子公司的基本情况具体以市场监管部门核准的内容为准。

三、对外投资合同的主要内容

本次对外投资事项为投资设立全资子公司，故无须签署对外投资合同。

四、本次投资的目的、存在的风险和对公司的影响

1、投资的目的

为了满足公司业务发展的需要，开拓广东及周边市场。

2、投资的风险分析

上述设立子公司事宜经公司董事会审议通过后，需按规定程序办理工商登记手续，投资过程中可能存在审批、实施、验收以及未来是否能实现预期收益等风险。

3、投资对公司的影响

本次投资以货币方式出资，资金来源为公司自有及自筹资金，短期内不会对公司财务及经营情况产生重大影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。

本次投资设立全资子公司，对公司2024年当期损益的影响具有不确定性。

五、备查文件

公司第五届董事会第十八次会议决议。

特此公告。

山东龙泉管业股份有限公司董事会

二零二四年四月三十日