广东英联包装股份有限公司
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二、修订《公司章程》及制定、修订部分治理制度具体情况
（一）《公司章程》及其相关治理制度
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及公司的实际情况，公司修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》及相关治理制度《审计委员会议事规则》《提名委员会议事规则》《薪酬与考核委员会议事规则》，具体修订内容详见《附件1》。
本事项尚须提交股东大会审议，且此事项为特别决议事项，需经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上通过。本次修改后的《公司章程》已于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
根据以上修订事项，提请股东大会授权公司董事会办理相应工商登记、变更手续。
（二）独立董事相关制度修订、制定
为进一步提升公司规范运作水平，完善公司治理结构，公司依据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规的规定，同时结合公司实际经营情况，制定了《独立董事专门会议工作制度》，修订了《独立董事工作细则》，具体修订内容详见《附件2》，制度全文已于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
（三）《会计师事务所选聘制度》制定
为规范公司选聘会计师事务所的有关行为，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，结合公司实际情况，制订了《公司会计师事务所选聘制度》。制度全文已于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
三、备查文件
广东英联包装股份有限公司第四届董事会第十七次会议决议
特此公告
广东英联包装股份有限公司
董事会
二〇二四年四月二十九日
附件1
1、《公司章程》修订对照表
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》等相关规定和要求, 结合公司实际情况及需要，公司对《公司章程》相关条款进行修订。具体修订内容如下:
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2、《股东大会议事规则》修订对照表
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3、《董事会议事规则》修订对照表
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《上市公司股东大会规则》《上市公司治理准则》等相关法律法规和《公司章程》的规定和要求, 结合公司实际情况及需要，公司对《董事会议事规则》进行了修订。具体修订内容如下:
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4、《审计委员会议事规则》修订对照表
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等相关法律法规和《公司章程》的规定和要求, 结合公司实际情况及需要，公司对《审计委员会议事规则》进行了修订。具体修订内容如下:
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5、《董事会提名委员会议事规则》修订对照表
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6、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》修订对照表
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附件2 独立董事相关制度修订
1、《独立董事工作细则》修订对照表
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证券代码：002846 证券简称：英联股份 公告编号：2024-044
广东英联包装股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及全体董事会成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则变更相应的会计政策，本次会计政策变更无需提交广东英联包装股份有限公司（以下简称“公司”）董事会和股东大会审议，相关企业会计解释的施行不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
广东英联包装股份有限公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第17号》（以下简称“《准则解释第 17 号》”）的要求变更会计政策，无需提交公司董事会及股东大会审议，现将本次会计政策变更的具体情况公告如下：
一、会计政策变更情况概述
1、会计政策变更的原因及适用日期
2023年11月9日，财政部印发《准则解释第17号》，对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”三方面内容进行进一步规范及明确， 自2024年1月1日起施行。
2、变更前公司采用的会计政策
会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则一一基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将按照《准则解释第17号》的内容要求，执行相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》以及各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、会计政策变更的主要内容
根据《准则解释第17号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：
（1）完善关于流动负债与非流动负债的划分的原则及披露要求；
（2）明确企业供应商融资安排的界定、范围以及披露要求；
（3）完善对于租赁准则中资产转让属于销售的售后租回交易的会计处理要求。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
特此公告
广东英联包装股份有限公司
董事会
二〇二四年四月二十九日
证券代码：002846 证券简称：英联股份 公告编号：2024-042
广东英联包装股份有限公司
关于调整第四届董事会审计委员会成员的
公告
本公司及全体董事会成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东英联包装股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第四届董事会审计委员会第十一次会议、第四届董事会提名委员会第三次会议，于2024年4月26日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《关于调整第四届董事会审计委员会成员的议案》，具体情况如下：
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