雅戈尔时尚股份有限公司2023年年度报告摘要

公司代码：600177 公司简称：雅戈尔

证券代码：600177 证券简称：雅戈尔

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

(二)非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

■

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

□适用 √不适用

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

■

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

■

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用 □不适用

2024年1-3月份，雅戈尔完成营业收入331,146.46万元，同比增长1.40%；实现归属于上市公司股东的净利润92,697.29万元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润92,037.10万元，分别同比增长6.86%、14.14%。

（一）时尚板块

报告期内，雅戈尔时尚板块完成营业收入184,549.38万元，同比下降7.84%（其中品牌服装业务完成主营业务收入160,546.00万元，同比下降3.44%）；实现归属于上市公司股东的净利润27,947.31万元，同比下降20.55%。

■

报告期内，雅戈尔坚定推进“大店战略”，新开自营店铺21家，关闭29家，期末自营门店1,721家，营业面积44.90万平方米。

（二）其他业务

报告期内，地产板块无新推项目，尾盘实现预售138,914.49万元（订单口径，合作项目按权益比例折算），同比下降60.04%；结转营业收入146,166.91万元，同比增长14.78%；实现归属于上市公司股东的净利润13,049.47万元，同比下降4.98%。

投资业务实现归属于上市公司股东的净利润51,700.50万元，同比增长36.63%。

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2024年3月31日

编制单位:雅戈尔时尚股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲

合并利润表

2024年1一3月

编制单位：雅戈尔时尚股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲

合并现金流量表

2024年1一3月

编制单位：雅戈尔时尚股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：李如成 主管会计工作负责人：朱吉 会计机构负责人：梁玲

(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告

雅戈尔时尚股份有限公司董事会

2024年4月30日

雅戈尔时尚股份有限公司2024年第一季度报告

第一节 重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度母公司实现净利润4,408,517,326.37元，提取法定公积金350,000.00元，加上年初未分配利润25,191,310,438.16元，减去2022年度分红2,311,670,951.00元，加上其他综合收益结转留存收益72,420,914.44元，期末可供分配的利润为27,360,227,727.97元。

公司董事会提出以下利润分配预案：以2023年度权益分派实施公告确定的股权登记日的总股本（扣减当日公司回购账户股份数量）为基数，每股派发现金红利0.50元（含税）；以2023年12月31日公司总股本4,628,802,973股为基数计算，扣减同日回购专用证券账户持有的5,361,071股，共派发现金红利2,311,720,951.00元（含税），占公司2023年度归属于上市公司股东净利润的比例为67.32%。本年度不送红股，也不以资本公积金转增股本。

在董事会审议通过本利润分配预案后至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。

同时，公司董事会综合考虑公司的经营业绩和现金流情况，提出2024年中期分红规划：拟结合2024年第一季度、半年度及第三季度未分配利润与当期业绩，于2024年9月、12月及2025年3月实施三次中期分红，并提请股东大会授权董事会制定具体的分红方案（2024年年度分红方案结合审计数据提出并实施）。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

2023年，国内经济稳步向好，消费环境K型复苏。国家统计局数据显示，全年社会消费品零售总额47.15万亿元，比上年增长7.2%，规模再创历史新高。从区域看，消费市场的复苏呈现不平衡的趋势，一、二线城市复苏较快，其他地区复苏较慢。

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在消费提振的大背景下，服装行业全年跑赢“大盘”，迈入在差异化市场和供给重构中寻求发展机会的新阶段。

■

从消费端看，服装消费市场两极分化加速，并呈现出以下趋势：

一是品牌集中化：高端品牌和平替商品的市场将持续扩大，未来可能会集中出现一批高性价比的品牌，中档品牌的生存空间被进一步压缩。

二是消费场景化：中年人士依然是当下主力消费群体，对品质的要求越来越高；同时，新群体、新需求不断崛起，促使传统消费向个性化、多样化、场景化不断迭代。

三是情绪价值化：在功能性的理性需求之余，聚焦消费者“悦己”的感性诉求，撬动“情感价值”市场，已成为品牌策略的核心要素。

公司核心主业为以品牌服装为主体的时尚产业，其他业务包括地产开发和投资。

报告期内，公司业务结构、经营模式、竞争优势、行业地位等未发生重大变化，业绩变化符合行业发展状况。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

■

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2023年，公司完成营业收入1,374,945.58万元，同比下降7.23%；实现归属于上市公司股东的净利润343,392.64万元，受整体市场环境及结转产品结构的影响，同比下降32.31%；全年经营活动产生的现金流量净额为654,180.73万元，净现比1.91；期末归属于上市公司股东的净资产3,921,671.52万元，同比增长3.42%。

时尚板块完成营业收入730,619.56万元，实现归属于上市公司股东的净利润76,849.48万元，分别同比增长15.65%、22.82%。

地产板块实现营业收入642,997.81万元，实现归属于上市公司股东的净利润57,361.08万元，受整体市场环境及结转产品结构的影响，分别同比下降24.79%、75.07%。地产板块完成预售收入978,740.22万元（订单口径，合作项目按权益比例折算），同比增长45.19%。

投资板块实现归属于上市公司股东的净利润209,559.94万元。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临2024-004

雅戈尔时尚股份有限公司

第十一届监事会第六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2024年4月16日以书面形式发出召开第十一届监事会第六次会议的通知和会议材料，会议于2024年4月26日在雅戈尔办公大楼一楼会议室召开，出席本次监事会会议的监事应到4人，实到4人，监事候选人列席会议，会议的召集、召开符合《公司法》以及《公司章程》《监事会议事规则》的规定。

二、监事会会议审议情况

会议由监事长刘建艇先生主持，会议审议并形成了如下决议：

1、以4票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了公司《2023年度监事会工作报告》

2、以4票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了公司《2023年年度报告》和《2023年年度报告摘要》

公司监事会对2023年年度报告发表如下审核意见：

（1）年报编制和审议程序符合法律、法规以及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

（2）年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；

（3）在提出本意见前，没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

具体内容详见公司本日披露的《2023年年度报告》以及《2023年年度报告摘要》。

3、以4票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了公司《关于2023年度利润分配及2024年中期分红规划的议案》

公司监事会认为：该预案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，符合公司现金分红政策及关于利润分配的承诺与规定，同意公司本次2023年度利润分配预案及2024年中期分红规划。

具体内容详见公司本日披露的临2024-006《2023年度利润分配方案及2024年中期分红规划的公告》。

4、以4票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了公司《2023年度内部控制评价报告》

具体内容详见公司本日披露的《2023年度内部控制评价报告》。

5、以4票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计2024年度关联银行业务额度的议案》

具体内容详见公司本日披露的临2024-008《关于预计2024年度关联银行业务额度的公告》。

6、以4票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于注销公司回购专用证券账户库存股的议案》

具体内容详见公司本日披露的临2024-013《关于注销公司回购专用证券账户库存股的公告》。

7、以0票赞成、0票反对、0票弃权、4票回避，审议了《关于确定公司监事2023年度薪酬的议案》

全体监事回避表决本议案。

8、以4票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于监事变动暨提名监事候选人的议案》

具体内容详见公司本日披露的临2024-012《关于监事变动暨提名监事候选人的公告》。

以上第1项、第2项、第3项、第5项、第6项、第7项、第8项需提交公司2023年年度股东大会审议。

附件：

监事候选人简历

特此公告。

雅戈尔时尚股份有限公司

监 事 会

二〇二四年四月三十日

附件：监事候选人简历

郑 直 男，1992年出生，宁波大学信息与计算科学专业学士。历任公司市场推广部策略师、上海雅戈尔之家店长、上海公司上海一区片区经理、上海公司总监。现任宁波雅戈尔服饰有限公司上海分公司副总经理。

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临2024-005

雅戈尔时尚股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第十一届董事会第七次会议，审议通过了《关于2023年度计提资产减值的议案》。现就相关事项公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况的概述

根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2023年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，按资产类别进行测试，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备47,816.83万元，明细如下表：

■

二、本次计提资产减值准备情况的说明

（一）存货跌价准备

公司于资产负债表日对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量，合计计提存货跌价准备26,413.98万元。其中房产板块存货计提跌价准备25,744.81万元，主要原因是房地产市场行情不佳，公司部分房地产项目销售情况不理想，销售价格已低于成本价。

（二）投资性房地产减值准备

普济医院于2022年4月建成，2023年末账面价值为113,368.63万元。公司对投资性房地产进行了减值测试，根据测试结果，公司账面资产（普济医院房产）存在减值迹象。公司计提投资性房地产减值准备16,503.63万元。

（三）长期股权投资减值准备

公司全资子公司Leaping Fashion（UK）Company Limited（以下简称“跃动英国”）对其持有的Undefeated,Inc（以下简称“UND”）股权价值进行评估和分析。资产负债表日跃动英国持有UND股权比例40%，长期股权投资账面价值42,788.83万元，根据拟交易对价计算长期股权投资可回收金额37,889.61万元，对可收回金额低于长期股权投资账面价值的部分，计提长期股权投资减值准备4,899.22万元。

三、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响

本次计提资产减值准备47,816.83万元，将减少2023年利润总额47,816.83万元。本次计提资产减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

四、本次计提履行的审议程序

公司于2024年4月26日召开第十一届董事会第七次会议，以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2023年度计提资产减值的议案》。

特此公告。

雅戈尔时尚股份有限公司

董 事 会

二〇二四年四月三十日

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临2024-009

雅戈尔时尚股份有限公司

关于2024年度担保计划的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 被担保人：公司房地产项目公司

● 担保计划：2024年度，公司预计对项目公司净增加担保额度不超过60,000万元。

截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为91,900万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为2.34%。公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。

● 是否有反担保：否

● 特别风险提示：本次被担保方为资产负债率超过70%的项目公司，敬请投资者注意相关风险。

截至2023年12月31日，公司及子公司对外担保余额为87,500万元。2024年度，为满足房地产业务开发的经营需求，公司预计对项目公司净增加担保额度不超过60,000万元。具体情况如下：

一、担保情况概述

为满足公司房地产开发的经营需求，公司召开第十一届董事会第七次会议，审议通过了《关于2024年度担保计划的议案》，同意在2023年12月31日担保余额87,500万元的基础上，对全资子公司宁波市雅湖置业有限公司（以下简称“雅湖置业”）净增加担保额度不超过60,000万元，实际担保金额以最终签署并执行的担保合同或银行批复为准。

本次担保前，公司未向雅湖置业提供过任何形式的担保。雅湖置业为公司负责开发明湖懿秋苑项目的全资子公司，资产负债率超过70%。上述议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二、被担保人基本情况

（一）宁波市雅湖置业有限公司

成立时间：2022年7月5日

统一社会信用代码：91330212MABT1RLF9E

注册地点：浙江省宁波市鄞州区邱隘镇人民北路2号

法定代表人：张纪原

注册资本：500万

经营范围：许可项目:房地产开发经营;住宅室内装饰装修（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准）。一般项目:房地产咨询;住房租赁;物业管理（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

股东结构：雅戈尔置业控股有限公司持股100%。

主要财务指标：

单位：万元

■

注：雅湖置业2023年度财务数据经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计；2024年1-3月份财务数据未经审计。

三、担保事项的主要内容

（一）自股东大会审议通过之日起12个月内签订的授信和担保均视同有效。项目公司可根据实际经营情况，在股东大会核定的担保额度范围内与金融机构等协商担保事宜，具体担保种类、方式、金额、期限等以实际签署的相关文件为准。

（二）为提高决策效率，董事会提请股东大会授权公司董事长李如成先生在本次预计范围内具体实施担保事项，包括但不限于：

1.签署相关法律文件等事宜；

2.根据实际业务需求，在股东大会批准的额度内确定其他资产负债率超过70%的项目公司（含授权期限内新增的项目公司及本次公告未列举但新取得项目的项目公司，下同）的具体担保额度，在满足获调剂方不存在逾期未偿还债务的前提下，全资、控股子公司之间可适度调剂担保额度。

（三）公司及子公司原则上按持股比例为项目公司提供担保。

（四）上述担保额度的有效期自2023年年度股东大会通过之日起12个月。

（五）超出上述主要内容之外的对外担保，公司将根据有关规定另行履行决策程序。

四、担保的必要性和合理性

本次担保事项是为了满足公司房地产开发的经营需求，符合公司整体利益。本次担保对象为公司负责开发明湖懿秋苑项目的全资子公司，经营状况稳定，公司能对其经营进行有效监控与管理，整体风险可控。

五、董事会意见

公司于2024年4月26日召开第十一届董事会第七次会议，以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2024年度担保计划的议案》。董事会认为2024年度担保计划是满足公司房地产开发的经营需求；同意将《关于2024年度担保计划的议案》提交公司2023年年度股东大会审议。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截止公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为91,900万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为2.34%；其中：

公司对控股子公司的担保额度为15,000万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为0.38%；

子公司互保的担保额度为48,900万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为1.25%；

公司对合营公司及联营公司的担保额度为28,000万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为0.71%。

公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。

特此公告。

雅戈尔时尚股份有限公司

董 事 会

二〇二四年四月三十日

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临2024-010

雅戈尔时尚股份有限公司

关于对外提供财务资助的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司部分项目由公司与合作方共同设立项目公司进行合作开发。公司拟对部分合营、联营项目公司按持股比例提供财务资助，新增资助金额合计不超过30,000万元，资助期限自2023年年度股东大会通过之日起12个月。

● 近十二个月，公司累计对外提供财务资助4,350万元，占公司2023年度经审计净资产的0.11%；截至公告披露日，公司对参股公司的财务资助余额为54,860.60万元。公司未为股东、实际控制人及其关联方提供财务资助。

● 本次交易需提交公司股东大会审议。

一、提供财务资助情况概述

2024年度，为保障合作项目的顺利推进，公司拟继续对部分合营、联营项目公司按持股比例提供财务资助。

2024年4月26日，公司召开第十一届董事会第七次会议，审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》，同意对部分合营、联营项目公司按持股比例提供财务资助，新增资助金额合计不超过30,000万元，资助期限自2023年年度股东大会通过之日起12个月。

根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，该事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二、财务资助对象的基本情况

财务资助的对象为公司房地产开发合营、联营项目公司，且必须满足下列条件：

1、被资助对象符合《股票上市规则》规定的对象范围，且不是上市公司的董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东控制的法人或其他组织；

2、被资助对象从事单一主营业务且为房地产开发业务，且资助资金仅用于主营业务；

3、被资助对象的其他股东或者其他合作方按出资比例提供同等条件的财务资助，包括资助金额、期限、利率、违约责任、担保措施等。

三、财务资助事项的主要内容

（一）为提高决策效率，董事会提请股东大会授权公司经营管理层签署财务资助相关协议。

（二）根据实际业务需求，在股东大会批准的额度内确定各项目公司财务资助额度，资助期限自2023年年度股东大会通过之日起12个月。

（三）公司及子公司原则上按持股比例为项目公司提供财务资助，项目公司其他股东按持股比例同等条件提供财务资助，包括资助金额、期限、利率、违约责任、担保措施等。

（四）公司在提供财务资助的同时，将加强对项目公司的经营管理，并积极跟踪项目公司的日常生产经营和项目建设的进展，控制资金风险，确保公司资金安全。

四、财务资助风险分析及风控措施

本次为项目公司提供财务资助进行授权管理符合《上市公司行业信息披露指引第一号一一房地产》的相关规定。公司将严格监督、核查资金使用情况，积极防范风险。公司董事会也将密切关注被资助对象未来的经营情况及资金动态，保持和有关部门沟通，持续做好风险管控工作。

五、董事会意见

公司董事会认为，对项目公司提供财务资助，旨在解决被资助项目公司经营发展所需的资金，有利于加快被资助项目公司的项目建设进度，符合公司整体发展需求，总体风险处于可控状态；同意将该事项提交公司股东大会审议。

六、公司累计对外提供财务资助的情况

近十二个月，公司累计对外提供财务资助4,350万元，占公司2023年度经审计净资产的0.11%；截至公告披露日，公司对参股公司的财务资助余额为54,860.60万元。公司未为股东、实际控制人及其关联方提供财务资助。

特此公告。

雅戈尔时尚股份有限公司董 事 会

二〇二四年四月三十日

(下转598版)