卓郎智能技术股份有限公司2024年第一季度报告

公司代码：600545 公司简称：卓郎智能

卓郎智能技术股份有限公司2023年年度报告摘要

第一节 重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告进行审计，并出具了保留意见审计报告（天衡审字（2024）01740号），公司董事会、监事会就相关事项作出了详细说明，详情参见公司于2024年4月30日披露的《卓郎智能董事会关于2023年度保留意见审计报告的专项说明》、《卓郎智能董事会关于带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》、《卓郎智能监事会对董事会关于2023年度保留意见审计报告的专项说明的意见》及《卓郎智能监事会对董事会关于带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明的意见》。

其中针对保留意见中涉及利泰醒狮以及福满源的坏账计提，我们提请投资者关注以下内容：

关于利泰醒狮应收账款的坏账计提，公司管理层基于《金融工具确认和计量》准则，谨慎计提坏账准备，其中基于一个重要假设前提做为计提依据，即：利泰醒狮承诺在江苏金昇实业股份有限公司的支持下将于2024年末前偿还对卓郎的设备欠款。作为控股股东将全力协助利泰醒狮尽快偿付设备款，并就利泰醒狮欠款净值不足部分承担连带担保责任。

关于福满源应收账款的坏账计提，公司管理层基于《金融工具确认和计量》准则，对福满源应收账款计提坏账时，考虑了一个重要假设前提作为计提依据，即：福满源承诺在江苏金昇实业股份有限公司的支持下将于2024年末前偿还对卓郎的设备欠款。2023年12月，卓郎智能收到新疆证监局的行政处罚，其中福满源被认定为卓郎智能的关联方。基于该情况，江苏金昇实业股份有限公司同意在福满源设备再出售价格的范围内，对福满源的偿付义务履行的不足部分，承担连带担保责任。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据《公司章程》及相关法律法规的规定，结合公司业务发展对资金需求等因素的考虑，2023年年度利润分配方案如下：

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告。经审计，公司2023年度实现归属于上市公司的净利润3,578.8万元。根据《公司章程》第一百五十五条“出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：5、公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见”。

因此为提升公司财务的稳健性和抗风险能力，保障公司未来生产经营的资金需要，维护全体股东的长远利益，公司拟不进行利润分配、不转增股本。本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

2023年，全球经济整体呈现弱复苏态势，但仍面临地缘政治冲突、贸易摩擦、多国通胀、需求不振等复杂环境带来的负面冲击，全球海外市场需求疲弱，纺织机械行业运行压力不减。由于纺织机械出口受海外市场需求疲软及高基数影响，出口承压明显，根据国家统计局统计，我国纺织机械进出口累计总额为75.06亿美元，同比减少14.18%。其中：纺织机械进口29.64亿美元，同比减少7.64%；出口45.43亿美元，同比减少17.97%。

根据行业协会数据，2023年1-12月，834家规模以上纺机企业实现营业收入1,050.25亿元，同比减少1.47%，降幅较1-9月收缩0.65个百分点。2023年以来行业营业收入增长始终处于负增长区间，但降幅波动收窄。

展望 2024 年，纺机行业外部环境复杂多变，全球经济还没有走出低速增长的阴霾，海外市场需求尚有待恢复。但同时我们关注到宏观政策为经济发展，尤其是固定资产投资提供了有力支持，2023年出台的增发国债、减税降费、降准降息等政策效应持续释放，国家在强实体、促消费、扩投资、稳外贸等方面持续发力，推动大规模设备更新和消费品以旧换新、发行使用超长期特别国债等政策，为经济平稳发展提供了有效保障，有利于市场信心的提振。2024年以来，全球制造业PMI指数显示了制造业向好的趋势，国际纺联ITMF最新的纺织调查也显示对全球纺织业的预期达到2021年末以来的最高水平，这些都为纺机行业的平稳运行带来了积极信号。

2024政府工作报告把“大力推进现代化产业体系建设，加快发展新质生产力”放在今年政府工作任务的首要位置。纺织机械行业具备很强的发展韧性，以科技创新为依托。中国纺织机械行业有望在经济复苏中实现平稳运行，全行业努力发展新质生产力，推动中国纺织行业实现高端化、智能化、绿色化、融合化发展。

公司目前的主要业务涉及纺织机械行业，纺织机械行业的发展与纺织行业景气程度密切相关。从全球范围来看，人口增长、人均纤维消耗量的提升、纺织企业的设备更新和技术升级，以及纺织行业按成本梯度转移将是未来推动纺织机械行业发展的重要驱动因素。纺织机械行业是相对充分竞争的行业，市场结构体现为由大型企业引领行业发展方向，众多中小企业并存的局面。目前，占据领先地位的纺织设备制造商主要来自德国、日本、意大利、瑞士、中国等国家。近年来，受到全球经济下行的影响，全球纺纱机械行业经历了阶段性的行业低谷。目前，随着全球经济回暖，纺机行业也逐渐呈现复苏的趋势。

卓郎智能是在全球范围天然纤维纺织机械领域少数能够提供从开清棉组、梳棉机、粗纱机、细纱机、加捻机、倍捻机及转杯纺纱机的整体解决方案提供商。通过多年的经营积累及技术沉淀，公司形成了卓郎（Saurer）、赐来福（Schlafhorst）、青泽（Zinser）、阿尔玛（Allma）、福克曼（Volkmann）等多个历史悠久、全球知名的纺织机械行业品牌。作为一家拥有百年历史品牌的公司，公司主要从事智能化纺织成套设备及核心零部件的研发、生产和销售，生产基地和销售公司分布于中国、德国、瑞士、印度、土耳其和美国等13个国家和地区，用户遍布全球超过130个国家与地区，其中生产基地位于中国、德国、瑞士、英国、新加坡以及印度，主要产品在全球市场具备显著的竞争优势和领先的市场地位。

（一）主要业务

卓郎智能旗下共有三个事业部，分别是纺纱事业部、技术事业部和数据与服务事业部。

1.纺纱事业部

纺纱事业部旨在夯实天然纤维装备主业，提升装备自动化、数字化和智能化水平。为客户提供从棉包到纱线生产过程中所需的解决方案，包括前纺、环锭纺、转杯纺和其中所需要的专件。旗下品牌有赐来福（Schlafhorst）、青泽（Zinser）、和泰斯博斯（Texparts），明星产品有Autocard梳棉机、BD半自动转杯纺、Autocoro全自动转杯纺、Autoairo全自动空气纺纱机、ZR72XL普通环锭纺细纱机、ZI72XL紧密纺细纱机等。

2.技术事业部

基于公司在精密传感器、磁悬浮电机及电控和特定行业领域的专业知识，深入拓展工业自动化领域的广阔市场。首先在纺织工业领域打造出成熟的工业自动化系统解决方案，并且利用具有核心优势及竞争力的传感器、磁悬浮电机领域的技术和专件的设计制造能力，拓展在其他制造业相关领域的应用，积极发展非纺织领域自动化控制解决方案。公司计划通过内涵发展与外延跨应用领域合作和并购多举并进，不断做大做强，打造工业自动化业务的重要支点与核心亮点。

3.数据与服务事业部

在工业互联网和智能制造大趋势的背景下，依托纺机装备数字化和智能化水平的提升，借助5G、AI、物联网、大数据、云计算等新技术手段，并依靠公司在纺织工业全产业链的整合能力和影响力，联合数字行业龙头企业打造纺织工业数据与服务业务。从单体设备智能化，到纺织工厂的数字化管理，再到智慧工厂平台化管理方案，构建三大闭环，并对纺织工业生态系统的进化进行全面综合赋能：

I.面向机器设备运行优化的闭环，核心是基于对机器操作数据、生产环节数据的实时感知和边缘计算，实现机器设备的动态优化调整，构建智能机器和柔性产线；

II.面向生产运营优化的闭环，核心是基于产品质量数据、制造执行系统数据、控制系统数据的集成处理和大数据建模分析，实现生产运营管理的动态优化调整，形成各种场景下的智能生产模式；

III.面向企业协同、用户交互与产品服务优化的闭环，核心是基于供应链数据、用户需求数据、产品服务数据的综合集成与分析，实现企业资源组织和商业活动的创新，形成网络化协同、个性化定制、服务化延伸等新模式。

（二）经营模式

经过多年的不断积累与沉淀，卓郎智能在研发、生产及采购、装配集成和销售等方面都具有适应市场发展变化和企业定位的独特模式。

1.研发模式

公司设有专门的产品研发部门，在中国、德国和瑞士设立了研发中心，主要包括基础性研发及定制化研发。主要流程包括公司业务与售后服务部门整理汇总客户需求，公司研发项目委员会在客户需求的基础上，组织销售、生产和技术研发等部门明确产品和项目的定义，并建立新产品在各功能、技术特点和“E3+I”等方面的原型。随后，公司各职能部门确认新产品具备可行性后，研发项目委员会以最终定义的新产品原型为目标投资进行研发测试，技术成形后进入生产并投放市场检验。公司整个研发流程形成闭环，循环迭代提高。

2.生产及采购模式

生产方面，由于设备的个性化需求，公司实行订单式生产的定制化生产模式。

采购方面，对于各模块组件的核心零部件、控制及信息系统，公司通过自主生产的方式加工；对于通用标准件则由采购部门向合格供应商直接采购。

3.装配集成模式

核心零部件生产及采购完成后，公司需要完成单机设备的装配集成和终验前的整线装配集成，其中专用单机设备的装配集成在卓郎智能处进行，终验前的整线装配集成在客户处进行。终验收在客户现场严格按照设计方案进行，终验收通过标志着卓郎智能的产品达到技术方案、合同及招投标文件的要求。

4.销售模式

针对不同规模的市场，公司分别采用直销和渠道代理两种销售模式。

（1）直销模式

在较大规模的市场中，卓郎智能主要采用直销模式开拓市场。

（2）渠道代理模式

在规模相对较小以及客户集中度较低的市场，卓郎智能主要采用发展代理商的模式开拓市场。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：千元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：千元 币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

报告期内公司实现营业收入60.2亿元，同比增加17.9%；归属于上市公司股东的净利润3,578.8万元，同比扭亏为盈；经营活动产生的现金流净额3.34亿元，同比增长353.6%。截至2023年12月31日，公司总资产98.9亿元，归属于上市公司股东的净资产33.2亿元。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600545 证券简称：卓郎智能 公告编号：2024-010

卓郎智能技术股份有限公司

第十届董事会第十二次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日以邮件方式向各位董事发出召开第十届董事会第十二次会议的通知，于2024年4月28日以现场结合通讯方式在新疆乌鲁木齐市头屯河区白鸟湖1号台地金岭路399号公司会议室召开会议。本次会议应参会董事6人，实际参会董事6人，公司监事、高级管理人员等列席了会议。会议由董事长潘雪平先生召集并主持。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

经与会董事审议，会议一致通过如下议案：

（一）关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年年度报告》及《2023年年度报告摘要》。

（二）关于公司2023年度财务决算报告的议案

公司2023年度财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，并经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了保留意见审计报告。公司2023年度财务决算情况如下：

单位：千元人民币

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本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

（三）关于公司2024年度财务预算的议案

公司根据2023年经营业绩及2024年度内外经济形势，拟定公司2024年财务预算情况如下：

1、编制说明

2024年度财务预算方案是参考公司2023年的经营业绩，并考虑2024年内外经济形势实际影响情况，以及市场、国家政策等因素无重大变化的假设前提而编制。

2、主要预算数据

2024年公司预算营业收入60亿元，合并报表净利润5,000万元。

3、特别提示

上述财务预算数据为公司基于各项现实因素做出的预计，不代表公司2024年的盈利预测，也不代表公司对投资者的承诺，能否实现取决于外部经济环境、市场需求及不可抗力等多种因素，存在不确定性。

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

（四）关于公司2023年度利润分配方案的议案

根据《公司章程》及相关法律法规的规定，结合公司业务发展对资金需求等因素的考虑，2023年年度利润分配方案如下：

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告。经审计，公司2023年度实现归属于上市公司的净利润3,578.8万元。根据《公司章程》第一百五十五条“出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：5、公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见”。

因此为提升公司财务的稳健性和抗风险能力，保障公司未来生产经营的资金需要，维护全体股东的长远利益，公司拟不进行利润分配、不转增股本。

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

（五）关于公司2023年度董事会工作报告的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

（六）关于公司2023年度独立董事述职报告的议案

本报告将于公司股东大会上听取。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度独立董事述职报告（陈杰平）》、《2023年度独立董事述职报告（谢满林）》、《2023年度独立董事述职报告（王树田）》。

（七）关于公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告的议案

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》。

（八）关于公司2023年度会计师事务所的履职情况评估报告

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度会计师事务所的履职情况评估报告》。

（九）关于公司董事会审计委员会履行监督职责情况报告的议案

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会审计委员会履行监督职责情况报告》。

（十）关于公司2023年度内部控制评价报告的议案

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年度内部控制评价报告》。

（十一）关于公司2023年度董事和高级管理人员考核及津贴和薪酬发放情况的议案

本议案中所涉董事薪酬情况需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意5票；弃权0票；反对0票。董事在审议至其个人薪酬时回避表决。此外，在审议高级管理人员薪酬情况时以同意票6票；弃权0票；反对0票审议通过。

本议案已经董事会薪酬与提名委员会审议通过，委员一致同意将本议案提交董事会审议。委员在审议至其个人薪酬时回避表决。

（十二）关于公司2024年度日常关联交易预计及授权的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意5票；弃权0票；反对0票。关联董事潘雪平先生回避表决。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

本议案已经独立董事专门会议审议通过，全体独立董事一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度日常关联交易预计及授权的公告》。

（十三）关于外汇衍生品交易预计及授权的议案

公司编制的《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》作为议案附件与本议案一并经本次董事会审议通过。

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于外汇衍生品交易预计及授权的公告》及《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》。

（十四）关于对外担保预计及授权的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于对外担保预计及授权的公告》。

（十五）关于向银行申请综合授信额度的议案

根据公司实际经营发展的融资需要，公司拟向相关银行申请合计不超过人民币15亿元的综合授信额度，实际综合授信金额及期限等融资情况以银行最终审批为准，本次拟向银行申请的综合授信额度的授权有效期限为本次董事会通过之日起至下一次年度董事会。授信期限内，授信额度可循环使用。

截至目前，公司资产负债结构合理，经营状况良好，具备较好的偿债能力，本次向银行申请综合授信额度及授权展期不会给公司带来重大财务风险。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

（十六）关于召开2023年年度股东大会的议案

董事会同意召开公司2023年年度股东大会，具体事项将另行通知。

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

（十七）关于公司2024年第一季度报告的议案

表决结果：同意6票；弃权0票；反对0票。

本议案已经董事会审计委员会审议通过，全体委员一致同意将本议案提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024年第一季度报告》。

特此公告。

卓郎智能技术股份有限公司董事会

2024年4月30日

证券代码：600545 证券简称：卓郎智能 公告编号：2024-011

卓郎智能技术股份有限公司

第十届监事会第十次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日以邮件方式向各位监事发出召开第十届监事会第十次会议的通知，于2024年4月28日以现场结合通讯方式在新疆乌鲁木齐市头屯河区白鸟湖1号台地金岭路399号公司会议室召开会议。本次会议应参会监事3人，实际参会监事3人，董事会秘书列席了会议。会议由监事会主席张月平先生主持。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

经与会监事审议，会议一致通过如下议案：

（一）关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案

监事会认为：

1、公司2023年年度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整。

2、公司2023年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司本年度的财务状况和经营成果。

3、未发现参与2023年年度报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

（二）关于公司2023年度监事会工作报告的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

（三）关于公司2023年度财务决算报告的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

（四）关于公司2024年度财务预算的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

（五）关于公司2023年度利润分配方案的议案

监事会认为：公司2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，符合公司现行的利润分配政策及相关法律法规的规定，有利于保障公司持续稳定经营及健康发展，有利于维护公司及全体股东的长远利益。同意本次利润分配方案。

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

（六）关于公司2023年度内部控制评价报告的议案

监事会认为：《2023年度内部控制评价报告》能够真实、客观地反应公司内部控制制度的建设及运行情况；作为公司监事，我们将积极督促董事会和管理层继续加强内部控制管理，完善内控体系建设，持续强化内部控制监督检查机制，有效保证内部控制的严格执行，提升内部控制管理水平，完善内部控制体系，确保公司在所有重大方面保持有效的内部控制，切实维护公司及全体股东的利益。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票

（七）关于公司2023年度监事考核及津贴和薪酬发放情况的议案

本议案需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

（八）关于公司2024年第一季度报告的议案

监事会认为：

1、公司2024年第一季度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整。

2、公司2024年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司本季度的财务状况和经营成果。

3、未发现参与2024年第一季度报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。

表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

特此公告。

卓郎智能技术股份有限公司监事会

2024年4月30日

证券代码：600545 证券简称：卓郎智能 公告编号：2024-015

卓郎智能技术股份有限公司

关于公司2023年度及2024年第一季度

计提信用减值损失及资产减值损失的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《企业会计准则》以及卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）相关内部控制制度的规定，对公司2023年度及2024年第一季度计提资产减值准备报告如下：

一、本次计提信用减值损失及资产减值损失情况概述

（一）2023年度减值准备

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为客观、公允、真实地反映公司资产、财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2023年12月31日公司及下属子公司的资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。公司2023年度计提各项资产减值准备合计79,753千元，其中信用减值损失52,037千元，资产减值损失27,716千元。具体明细如下：

单位：千元

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（1）应收账款坏账准备

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的应收款项，如：应收利息；应收股利；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

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对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

2023年度关于利泰醒狮应收账款的坏账计提，公司管理层基于《金融工具确认和计量》准则，谨慎计提坏账准备，其中基于一个重要假设前提做为计提依据，即：利泰醒狮承诺在江苏金昇实业股份有限公司的支持下将于2024年末前偿还对卓郎的设备欠款。江苏金昇实业股份有限公司作为控股股东将全力协助利泰醒狮尽快偿付设备款，并就利泰醒狮净值欠款不足部分承担连带担保责任。

2023年度关于福满源应收账款的坏账计提，公司管理层在基于《金融工具确认和计量》准则，对福满源应收账款计提坏账时，考虑了一个重要假设前提作为计提依据，即：福满源承诺在江苏金昇实业股份有限公司的支持下将于2024年末前偿还对卓郎的设备欠款。2023年12月，卓郎智能收到新疆证监局的行政处罚，其中福满源被认定为卓郎智能的关联方。基于该情况，江苏金昇实业股份有限公司同意在福满源设备再出售价格的范围内，对福满源的偿付义务履行的不足部分，承担连带担保责任。

（二）2024年第一季度减值准备

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为客观、公允、真实地反映公司资产、财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2024年3月31日公司及下属子公司的资产进行了减值测试，公司2024年第一季度计提各项资产减值准备合计12,450千元，其中信用减值损失2,384千元，资产减值损失10,066千元。具体明细如下：

单位：千元

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公司对客户预期信用损失率进行充分评估，基于谨慎性原则，计提应收账款坏账准备金。公司根据市场和经营情况，对现有存货的未来使用情况进行了充分评估，基于谨慎性原则，计提存货跌价准备金。

二、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响

不考虑税费的影响，公司本次计提信用减值损失及资产减值损失将减少公司2023年度合并净利润79,753千元，该计提事项已得到天衡会计师事务所（特殊普通合伙）的认可。

不考虑税费的影响，公司本次计提信用减值损失及资产减值损失将减少公司2024年一季度合并净利润12,450千元。该计提各类信用及资产减值损失数据未经审计，对公司2024年第一季度的影响最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

公司本次计提信用减值损失及资产减值损失符合《企业会计准则》等相关规定，能够公允地反映公司的财务状况以及经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。

特此公告。

卓郎智能技术股份有限公司董事会

2024年4月30日

证券代码：600545 证券简称：卓郎智能 公告编号：2024-012

卓郎智能技术股份有限公司

关于2024年度日常关联交易预计及授权的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本公告所述日常关联交易事项尚需提交股东大会审议

● 本公告所述日常关联交易事项不会导致公司对关联方形成依赖

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第十届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司2024年度日常关联交易预计及授权的议案》（5票同意，0票反对，0票弃权），关联董事潘雪平先生回避了表决。本公告所述日常关联交易事项尚需提交股东大会审议，关联股东将在股东大会上对相关议案回避表决。

本议案已提前经第十届董事会独立董事专门会议审议通过。

第十届董事会审计委员会对该日常关联交易事项进行了审核，认为：公司对2024年度日常关联交易的预计是根据公司以往日常生产经营过程的实际交易情况进行的合理预测，是公司正常生产经营的需要。日常关联交易定价方法合理、价格公允，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的行为。

（二）本次日常关联交易预计金额和类别

1.2023年实际发生情况

2023年实际发生的关联交易金额在2023年日常关联交易预计金额范围内。

单位：千元人民币

■

2.2024年预计签署合同情况

单位：千元人民币

■

3.2025年-2027年租入关联方资产交易

结合公司日常经营需要，公司预计2025年-2027年将继续与江苏金昇实业股份有限公司发生租入关联方资产交易，每年交易额不超过1,000万元人民币。

二、关联方介绍和关联关系

（一）关联方介绍

1、利泰醒狮（太仓）控股有限公司基本情况

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最近一年又一期的主要财务数据（未经审计）：

截至2022年末，资产总额1,828,121万元，负债总额1,518,839万元，净资产309,282万元，资产负债率83.08%；2022年1-12月，营业收入603,086万元，净利润-10,208万元。

截至2023年末，截止2023年末，资产总额1,828,128万元，负债总额1,550,243万元，净资产277,885万元，资产负债率85%，2023年1-12月，营业收入598,850万元，净利润-29,290万元。

2024年第一季度的财务数据尚未统计完成。(下转647版)

证券代码：600545 证券简称：卓郎智能

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：千元 币种：人民币

■

(二)非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

■

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2024年3月31日

编制单位:卓郎智能技术股份有限公司

单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■■

公司负责人：潘雪平 主管会计工作负责人：陆益民 会计机构负责人：陆益民

合并利润表

2024年1一3月

编制单位：卓郎智能技术股份有限公司

单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：潘雪平 主管会计工作负责人：陆益民 会计机构负责人：陆益民

合并现金流量表

2024年1一3月

编制单位：卓郎智能技术股份有限公司

单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：潘雪平 主管会计工作负责人：陆益民 会计机构负责人：陆益民

(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告

卓郎智能技术股份有限公司董事会

2024年4月28日