新希望六和股份有限公司

（上接1433版）

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证券代码：000876 证券简称：新希望 公告编号：2024-27

债券代码：127015,127049 债券简称：希望转债，希望转2

新希望六和股份有限公司

第九届监事会第十八次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第十八次会议通知于2024年4月16日以电子邮件方式通知了全体监事。第九届监事会第十八次会议于2024年4月26日以通讯表决方式召开，本次会议应参加表决监事3人，实际表决监事3人。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定，所作决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

本次由监事以传真方式会签，审议通过了如下议案：

（一）审议通过了公司“2023年年度报告全文及摘要”

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

公司监事会认为董事会编制和审议的公司2023年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本议案将提交公司2023年年度股东大会审议。

（二）审议通过了公司“2023年度监事会工作报告”

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

本议案将提交公司2023年年度股东大会审议。

公司《2023年度监事会工作报告》详见2024年4月30日巨潮资讯网。

（三）审议通过了公司“2023年度内部控制评价报告”

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

公司监事会及全体成员认真阅读了《2023年度内部控制评价报告》后认为：公司按照财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的要求，完成了《2023年度内部控制评价报告》的编制工作，公司内部控制符合深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确地反映了目前公司内部控制的现状，公司内部控制评价报告中对公司内部控制的整体评价是客观、真实的。

（四）审议通过了公司“关于计提资产减值准备的议案”

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

公司监事会认为公司本次计提资产减值准备事项，符合《企业会计准则》的相关规定，审批程序符合公司《章程》和有关法律、法规的规定，本次计提资产减值准备后能够更加真实地反映公司的财务状况，不存在损害公司和股东利益的行为，同意本次计提资产减值准备。监事会提醒管理层密切关注宏观形势变化，对各项资产和业务审慎评估可收回金额，关注潜在风险。

特此公告

新希望六和股份有限公司

监 事 会

二○二四年四月三十日

证券代码：000876 证券简称：新希望 公告编号：2024-30

债券代码：127015,127049 债券简称：希望转债，希望转2

新希望六和股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年4月26日召开了第九届董事会第二十八次会议和第九届监事会第十八次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

（一）本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，为公允反映公司各类资产的价值，基于谨慎性原则，对截止至2023年12月31日的各项资产进行了减值测试，预计各项资产的可变现净值低于其账面价值时，经过确认或计量，计提了资产减值准备。

（二）本次计提资产减值准备的资产范围和总金额

经测试，2023年各类资产减值准备计提增加169,663.54万元，转回10,902.55万元，核销13,035.37万元，核销又收回3,024.55万元，转销255,099.49万元，公司合并范围变化、汇率变动影响减值准备减少11,219.37万元，2023年12月31日资产减值准备期末余额为106,061.81万元。总计影响2023年度净利润增加96,338.50万元。

具体情况如下：

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（三）公司本次计提资产减值准备的审批程序

本次计提资产减值准备事项，已经公司第九届董事会第二十八次会议和第九届监事会第十八次会议审议通过。

二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

（一）应收款项坏账准备

1、应收账款坏账准备计提方法

对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为风险组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

A.境外企业的应收账款

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B.境内企业的应收账款

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2、应收账款坏账准备计提金额

公司2023年应收账款坏账准备期初余额为32,482.42万元，本期计提增加14,986.08万元，本期核销9,309.04万元，核销又收回72.29万元，公司合并范围变化、汇率变动影响坏账准备减少4,390.13万元，2023年12月31日应收账款坏账准备期末余额为33,841.62万元。

3、其他应收款坏账准备计提方法

划分为不同风险组合的其他应收款，本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵等方法计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

4、其他应收款坏账准备计提金额

公司2023年其他应收款坏账准备期初余额为30,199.89万元，本期计提增加5,990.55万元，本期转回0.00万元，本期核销3,726.33万元，核销又收回2,952.26万元，公司合并范围变化、汇率变动影响坏账准备减少5,116.16万元，2023年12月31日其他应收款坏账准备期末余额为30,300.21万元。

（二）存货跌价准备

1、存货跌价准备计提方法

期末时，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提；与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，则合并计提；其他按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

其中，消耗性生物资产按账面价值与可变现净值孰低计量。如有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，则按照可变现净值低于账面价值的差额，计提消耗性生物资产跌价准备，并计入当期损益。

2、存货跌价准备计提金额

公司2023年存货跌价准备期初余额为70,584.24万元，本期计提增加148,148.28万元，本期转回10,902.55万元，本期转销175,162.21万元，公司合并范围变化、汇率变动影响存货跌价准备减少996.51万元，2023年12月31日存货跌价准备期末余额为31,671.25万元。

（三）生产性生物资产减值准备

1、生产性生物资产减值准备计提方法

公司生产性生物资产按账面价值与可收回金额孰低计量。如有确凿证据表明生产性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，则按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。

2、生产性生物资产减值准备计提金额

公司2023年生产性生物资产减值准备期初余额为79,934.64万元，本期转销79,934.64万元，2023年12月31日生产性生物资产减值准备期末余额为0.00万元。

三、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响

公司本次计提资产减值准备增加2023年年度净利润96,338.50万元。本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为，本次计提资产减值准备不涉及公司关联方。

四、董事会关于公司本次计提资产减值准备合理性的说明

董事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，真实反映企业财务状况，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为，予以同意。

五、监事会意见

公司监事会及全体成员认真阅读了《关于计提资产减值准备的议案》后认为：公司本次计提资产减值准备事项，符合《企业会计准则》的相关规定，审批程序符合公司《章程》和有关法律、法规的规定，本次计提资产减值准备后能够更加真实地反映公司的财务状况，不存在损害公司和股东利益的行为，同意本次计提资产减值准备。监事会提醒管理层密切关注宏观形势变化，对各项资产和业务审慎评估可收回金额，关注潜在风险。

六、其他说明

公司本次计提资产减值准备经会计师事务所审计。

七、备查文件

1、公司第九届董事会第二十八次会议决议

2、公司第九届监事会第十八次会议决议

3、监事会关于公司第九届监事会第十八次会议相关事项的审核意见

特此公告

新希望六和股份有限公司

董 事 会

二〇二四年四月三十日

证券代码：000876 证券简称：新希望 公告编号：2024-31

债券代码：127015,127049 债券简称：希望转债，希望转2

新希望六和股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：本次续聘会计师事务所符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第九届董事会第二十八次会议审议通过了《关于聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年财务报告审计单位的议案》，同意续聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）担任公司 2024年度财务报告审计单位，并将该议案提请公司2023年年度股东大会审议，现就相关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：1988年6月（转制换证2013年11月27日）

注册地址：泸州市江阳中路28号楼三单元2号

总部办公地址：成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼

首席合伙人：李武林

历史沿革：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）前身为泸州会计师事务所，成立于1988年6月，1998年改制为四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司，2013年11月转制为四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）。四川华信自1997年开始一直从事证券服务业务。

2、人员信息

截止2023年12月31日，四川华信的合伙人51人，注册会计师141人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师108人。

3、业务规模

四川华信2023年度业务收入总额为16,386.49万元，其中证券业务收入13,202.42万元。四川华信共承担43家上市公司2022年度财务报表审计，审计收费共计5,129.60万元，上市公司客户主要行业包括：制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；农、林、牧、渔业；建筑业、批发和零售业等，本公司同行业的上市公司审计客户2家。

4、投资者保护能力

四川华信已按照《会计师事务所职业责任保险暂行办法》的规定购买职业保险，截止2023年12月31日累计责任赔偿限额8,000.00万元，职业风险基金2,558.00万元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年华信所无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况。

5、诚信记录

四川华信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施6次、自律监管措施0次和纪律处分0次。19名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次和自律监管措施0次。

（二）项目信息

1、人员信息

（1）拟签字项目合伙人：李敏

中国注册会计师，注册时间为1997年5月，自1996年加入四川华信并从事证券业务类业务，至今为多家上市公司提供过年报审计、IPO 申报审计和重大资产重组等证券服务，2021年开始为本公司提供审计服务。

（2）拟签字注册会计师：周丕平

中国注册会计师，注册时间为1995年，1994年开始在四川华信执业，1997年开始从事上市公司审计， 2021年开始为本公司提供审计服务。

（3）拟签字注册会计师：古力

中国注册会计师，注册时间为2021年，2012年入职四川华信开始从事上市公司审计，2021年开始在四川华信执业，2022年开始为本公司提供审计服务。

（4）拟安排质量控制复核人员：赵勇军

中国注册会计师，注册时间为 2000 年，1997 年起开始在四川华信从事上市公司审计，自 2020 年开始为本公司提供审计服务。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情形。

3、独立性

四川华信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

2023年度审计收费600万元，系根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司第九届董事会审计委员会2024年第一次例会审议通过了《关于聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年财务报告审计单位的议案》，认为四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)2023年为公司提供审计服务表现了良好的职业操守和执业水平，且具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。为保证审计工作的连续性，公司董事会审计委员会同意续聘四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）董事会对议案审议和表决情况

公司2024年4月26日召开的第九届董事会第二十八次会议以8票同意、0票弃权、0票反对审议通过了《关于聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年财务报告审计单位的议案》，同意聘请其为公司2024年财务报告审计单位，聘期一年。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，自2023年年度股东大会审议通过之日起生效。

三、备查文件：

1、公司第九届董事会第二十八次会议决议；

2、公司第九届董事会审计委员会2024年第一次例会决议；

3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

特此公告

新希望六和股份有限公司

董 事 会

二〇二四年四月三十日

证券代码：000876 证券简称：新希望 公告编号：2024-32

债券代码：127015,127049 债券简称：希望转债，希望转2

新希望六和股份有限公司关于向下属

公司提供原料采购货款担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

公司本次对下属公司与中粮贸易有限公司等饲料原料供应商签订的原料购销合同提供的担保总额度不超过660,270.00万元，为公司最近一期经审计(2023年度)归属于上市公司股东的净资产2,477,605.46万元的26.65%。其中为最近一期资产负债率高于70%的155家下属公司提供的担保额度为441,020.00万元，占公司最近一期经审计（2023年度）归属于上市公司股东净资产的17.80%。敬请投资者充分关注担保风险。

新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第九届董事会第二十八次会议审议通过了《关于向下属公司提供原料采购货款担保的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《章程》等相关规定，本议案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议，具体情况公告如下：

一、担保情况概述

1、本次担保基本情况

为提高工作效率，增强与大型原料供应商的战略合作，根据采购业务的实际需要，拟对199家下属公司与中粮贸易有限公司等129家饲料原料供应商于授权期限内所签订的原料购销合同给予最高总额不超过660,270.00万元的原料采购货款担保，为公司最近一期经审计（2023年度）归属于上市公司股东的净资产2,477,605.46万元的26.65%。

2、董事会审议情况

公司于2024年4月26日召开第九届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于向下属公司提供原料采购货款担保的议案》。8名董事，8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了上述议案。

3、该交易尚需提交公司股东大会审议

根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》及公司《章程》的规定，本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二、被担保人担保额度统计

单位：万元

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三、被担保人的基本情况

1、被担保人基本信息

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（下转1435版）