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2024年

5月29日

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湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
2023年年度权益分派实施公告

2024-05-29 来源:上海证券报

证券代码:605388 证券简称:均瑶健康 公告编号:2024-034

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

2023年年度权益分派实施公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

● 公司不存在首发战略配售股份

● 每股分配比例,每股转增比例

A股每股现金红利0.1元

每股转增股份0.4股

● 相关日期

● 差异化分红送转: 是

一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和日期

本次利润分配及转增股本方案经公司2024年5月9日的2023年年度股东大会审议通过。

二、分配、转增股本方案

1.发放年度:2023年年度

2.分派对象:

截至股权登记日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中国结算上海分公司”)登记在册的本公司全体股东。

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的有关规定,公司回购的3,790,000股股份不参与利润分配和公积金转增股本。

3.差异化分红送转方案:

(1)截至本公告披露日,公司总股本430,000,000股,扣除回购专户的股份数3,790,000股,以此为基数计算,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),本次将派发现金红利42,621,000元(含税);每10股以资本公积金转增4股,转增股本后公司的总股本为600,484,000股(最终以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结果为准)。

(2)本次差异化分红除权除息的计算依据

根据《上海证券交易所交易规则》等相关规定,公司按照以下公式计算除权除息开盘参考价:

除权(息)参考价格=(前收盘价格-现金红利)÷(1+流通股份变动比例)

由于本次进行差异化分红,上述公式中现金红利及流通股份变动比例指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利及流通股份变动比例,计算公式如下:

每股现金红利=(参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利)÷总股本=(426,210,000×0.1)÷430,000,000≈0.0991元/股

流通股份变动比例=(参与分配的股本总数×实际转增比例)÷总股本=(426,210,000×0.4)÷430,000,000≈0.3965

综上,本次除权除息参考价格=(前收盘价格-0.0991)÷(1+0.3965)

三、相关日期

四、分配、转增股本实施办法

1.实施办法

(1)无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利,未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管,待办理指定交易后再进行派发。

(2)转增股本的,由中国结算上海分公司根据股权登记日上海证券交易所收市后登记在册股东持股数,按比例直接计入股东账户。

(3)存放于公司回购专用证券账户的股份不参与利润分配。

2.自行发放对象

上海均瑶(集团)有限公司、王均金、王均豪、湖北均瑶大健康饮品股份有限公司未确认持有人证券专用账户的现金红利由公司自行发放。公司回购专用证券账户持有的公司股份不享有利润分配权益。

3.扣税说明

(1)对于持有公司无限售条件流通股的自然人股东及证券投资基金,根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税﹝2015﹞101 号)和《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税﹝2012﹞85 号)的有关规定,公司在派发现金红利时暂不扣缴所得税,本次分红派息实际每股派发现金红利0.1元。个人股东及证券投资基金转让股票时,由中国结算上海分公司根据其持股期限计算实际应纳税额,由证券公司等股份托管机构从其资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司,中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付至公司,公司将在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

具体实际税负为:股东的持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额,实际税负为 20%;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额,实际税负为 10%;持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

(2)对于持有公司股票的合格境外机构投资者(QFII)股东和人民币合格境外机构投资者(RQFII)股东,根据《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函〔2009〕47 号)的规定,按照 10%的税率代扣代缴企业所得税,税后每股实际派发现金红利 0.09元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受税收协定(安排)待遇的,可按照相关规定在取得股息红利后自行向主管税务机关提出退税申请。

(3)对于香港市场投资者(包括企业和个人),其股息红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发。根据财政部、国家税务总局、证监会《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》(财税﹝2014﹞81 号)的规定,该现金红利将由本公司按照 10%的税率代扣代缴所得税,税后每股实际派发现金红利人民币 0.09元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定(安排)待遇的,可按照相关规定在取得股息红利后自行向主管税务机关申请办理。

(4)对于其他机构投资者和法人股东,公司不代扣代缴企业所得税,每股实际派发现金红利人民币 0.1元,由纳税人按税法规定自行判断是否应在当地缴纳企业所得税。

五、股本结构变动表

单位:股

六、摊薄每股收益说明

实施送转股方案后,按新股本总额600,484,000股摊薄计算的2023年度每股收益为0.10元。

七、有关咨询办法

关于本次权益分派事项,如有疑问请按以下联系方式咨询:

联系部门:公司董事会办公室

联系电话:021-51155807

特此公告。

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司董事会

2024年5月29日

证券代码:605388 证券简称:均瑶健康 公告编号:2024-035

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

关于实施2023年度权益分派后

调整回购股份价格上限的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

●调整前回购价格上限:不超过人民币14.84元/股(含)

●调整后回购价格上限:不超过人民币10.56元/股(含)

●回购价格调整起始日:2024年6月5日(2023年年度权益分派除权(息)日)

一、回购股份基本情况

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年2月19日召开第五届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议,审议通过了《关于推动公司“提质增效重回报”暨以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份,用于实施员工持股计划或股权激励。拟回购股份的资金总额不低于人民币1亿元(含),不超过人民币2亿元(含);回购股份价格不超过人民币14.84元/股(含);回购期限自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。具体情况详见公司于2024年3月1日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司关于推动公司“提质增效重回报”暨以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》(公告编号:2024-008)。

二、本次调整回购股份价格上限的原因

2024年5月9日,公司召开2023年年度股东大会,审议通过了《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,2023年年度权益分配方案为:截至权益分派股权登记日,公司总股本43,000.00万股,扣除回购专户的股份数379.00万股,以此为基数,每股派发现金红利 0.1元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利4,262.10万元(含税),转增17,048.40万股,本次转增后公司总股本为60,048.40万股。本次权益分派实施的具体情况详见公司于2024年5月29日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2023年年度权益分派实施公告》(公告编号:2024-034)。

根据公司回购股份方案,如公司在回购期限内实施了资本公积金转增股本、现金分红、派送股票红利、配股、股票拆细或缩股等除权除息事项,公司将按照中国证监会及上海证券交易所的相关规定,对回购价格上限进行相应调整。

三、本次调整回购股份价格上限的具体情况

根据公司回购股份方案,本次集中竞价方式回购股份的价格上限由不超过人民币14.84元/股(含)调整为不超过人民币10.56元/股(含),具体的价格调整计算如下:

调整后的回购股份价格上限=(调整前的回购股份价格上限-每股现金红利)

÷ (1+流通股份变动比例)。

由于公司本次进行差异化分红,上述公式中现金红利及流通股份变动比例指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利及流通股份变动比例。

每股现金红利=本次参与分配的股本数×每股分红金额÷本次权益分派股权登记日的总股本=426,210,000×0.10÷430,000,000≈0.0991元/股

流通股份变动比例=本次参与分配的股本总数×实际转增比例÷总股本=426,210,000×0.40÷430,000,000≈0.3965

即调整后的回购股份价格上限=(14.84-0.0991)÷(1+0.3965)≈10.56/股(含保留两位小数)。

根据公司回购方案,本次回购资金总额不低于人民币1亿元(含),不超过人民币2亿元(含)。本次调整回购价格上限后,预计可回购股份数量为:不低于9,469,697股(约占公司本次权益分派实施完毕后总股本的1.58%),不超过18,939,393股(约占公司本次权益分派实施完毕后总股本的3.15%)。具体回购股份的数量及金额以回购期限届满时或回购实施完毕时实际回购的股份数量及金额为准。

四、其他事项

除以上调整外,公司回购股份方案的其他事项均无变化。公司后续将根据市场情况择机实施回购股份计划,并将在回购期间根据相关法律、法规的规定及时履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资,注意投资风险。

特此公告。

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司董事会

2024年5月29日