东方时尚驾驶学校股份有限公司
关于延期回复上海证券交易所
对公司2023年年度报告信息披露
监管问询函的公告
证券代码:603377 证券简称:ST东时 公告编号:临2024-071
转债代码:113575 转债简称:东时转债
东方时尚驾驶学校股份有限公司
关于延期回复上海证券交易所
对公司2023年年度报告信息披露
监管问询函的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
东方时尚驾驶学校股份有限公司(以下简称 “公司”)于2024年5月17日收到上海证券交易所《关于东方时尚驾驶学校股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管问询函》(上证公函【2024】0578号,以下简称“《问询函》”),并要求公司在收到后的10 个交易日内就《问询函》中相关问题予以书面回复并披露。具体内容详见公司 2024年5月 18 日披露的《关于收到上海证券交易所关于公司2023年年度报告的信息披露监管问询函的公告》(公告编号:临 2024-061)。
公司收到《问询函》后高度重视,立即组织相关各方对《问询函》提出的问题逐项进行认真研究讨论,积极推进回复工作。由于《问询函》部分内容的回复尚需补充完善,同时《问询函》相关内容需经年审会计师及相关中介机构发表意见,为确保回复内容的真实、准确、完整,经公司向上海证券交易所申请,公司将延期回复《问询函》,预计延期时间不超过5个交易日。公司将加快相关工作进展,尽快完成《问询函》的回复工作并及时履行信息披露义务。
《上海证券报》《证券时报》《证券日报》为公司指定信息披露报刊,上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)为公司指定信息披露网站。公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
东方时尚驾驶学校股份有限公司董事会
2024年5月30日
证券代码:603377 证券简称:ST东时 公告编号:临2024-072
转债代码:113575 转债简称:东时转债
东方时尚驾驶学校股份有限公司
关于公司股票被实施其他风险警示
相关事项的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
● 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)对东方时尚驾驶学校股份有限公司(以下简称“公司”或“东方时尚”)2023年度财务报告内部控制的有效性进行审计,并出具了否定意见的《内部控制审计报告》,根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条等相关规定,公司股票自2024年5月6日被实施其他风险警示。
● 根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.4条规定,公司将每月披露一次其他风险警示相关事项的进展情况,提示相关风险。
一、公司被实施其他风险警示的相关情况
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度财务报告内部控制的有效性进行审计,并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条等相关规定,公司股票自2024年5月6日被实施其他风险警示。具体内容详见公司于2024年4月30日披露的《关于实施其他风险警示暨停牌的公告》(公告编号:临2024-050)。
二、解决措施及进展情况
1、根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定,公司对2018年度、2019年度、2020年度、2021年度、2022年度财务报表进行了追溯调整,具体内容详见公司于2024年4月30日披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》(公告编号:临2024-047)及《关于前期会计差错更正后的财务报表和附注》。
2、为确保公司资金使用的合规性,公司将进一步加强内部审计和控制,密切关注和跟踪公司大额资金往来的情况,对大额资金使用进行动态跟踪,并及时向董事会审计委员会汇报。
3、公司正不断加强风险管理与内控体系建设、完善法人治理结构,不定期组织证券部人员、财务人员、内部审计人员加强学习专业知识及内控管理制度。不断改善内部控制薄弱环节,提升信息披露质量及内控管理质量。
4、深化管理制度建设与执行,督促全体董事、监事及高级管理人员认真学习《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及《企业内部控制基本规范》等法律法规、业务规范及公司内部管理制度,加强公司董事、监事及高级管理人员对证券法律法规的学习理解,提高上述人员的履职能力及公司规范运作水平,提升公司治理水平。
5、公司将切实依照监管规则和公司制度规范运作,结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求,全面梳理内部控制制度,查漏补缺。同时,加强公司与会计师事务所等外部专业机构的日常沟通,从内部和外部双管齐下,从而提升公司治理的规范性。
6、加强公司与监管部门的沟通与联系,及时了解政策信息与监管要点,及时向监管部门咨询并认真听取监管部门意见,严格按照相关规定进行公司运作。
7、公司正研究制定进一步的具体措施。
三、公司股票被实施其他风险警示的情况说明
因公司《2023年度内部控制审计报告》被出具否定意见,根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条等相关规定,公司股票被实施其他风险警示。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.4条规定,公司将每月披露一次其他风险警示相关事项的进展情况,提示相关风险。
公司郑重提醒广大投资者,《上海证券报》《证券时报》《证券日报》为公司指定信息披露报刊,上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)为公司指定信息披露网站。公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
东方时尚驾驶学校股份有限公司董事会
2024年5月30日
证券代码:603377 证券简称:ST东时 公告编号:临2024-073
转债代码:113575 转债简称:东时转债
东方时尚驾驶学校股份有限公司
关于“东时转债”可选择回售的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
● 回售价格:100.32元人民币/张(含当期利息)
● 回售期:2024年6月7日至2024年6月14日
● 回售资金发放日:2024年6月19日
● 回售期内可转债停止转股
● 本次回售不具有强制性
● 证券停复牌情况:适用
因回售期间可转债停止转股,本公司的相关证券停复牌情况如下:
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东方时尚驾驶学校股份有限公司(以下简称“本公司”)的股票自2024年4月9日至2024年5月24日连续30个交易日收盘价格低于“东方时尚驾驶学校股份有限公司可转换公司债券”(以下简称“东时转债”)当期转股价格的70%。根据本公司《可转换公司债券募集说明书》的约定,“东时转债”的有条件回售条款生效。
现依据《上市公司证券发行管理办法》《可转换公司债券管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》和本公司《可转换公司债券募集说明书》,就回售有关事项向全体东时转债持有人公告如下:
一、回售条款
(一)有条件回售条款
在本次发行的可转债最后两个计息年度,如公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时,可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起按修正后的转股价格重新计算。
最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的,该计息年度不应再行使回售权,可转债持有人不能多次行使部分回售权。
当期应计利息的计算公式为:IA=B×i×t/365
IA:指当期应计利息;
B:指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额;
i:指可转债当年票面利率;
t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数(算头不算尾)。
(二)回售价格
根据上述当期利息的计算方法,东时转债第五年的票面利率为2.00%,计算天数为59天(2024年4月9日-2024年6月6日),利息为 100*2.0%*59/365=0.32元,即回售价格为 100.32 元/张。
二、本次可转债回售的有关事项
(一)回售事项的提示
东时转债持有人可回售部分或全部未转股的可转换公司债券。东时转债持有人有权选择是否进行回售,本次回售不具有强制性。
(二)回售申报程序
本次回售的转债代码为“113575”,转债简称“东时转债”。
行使回售权的可转债持有人应在回售申报期内,通过上海证券交易所交易系统进行回售申报,方向为卖出,回售申报经确认后不能撤销。
如果申报当日未能申报成功,可于次日继续申报(限申报期内)。
(三)回售申报期:2024年6月7日至2024年6月14日。
(四)回售价格:100.32元/张(含当期利息)。
(五)回售款项的支付方法
本公司将按前款规定的价格买回要求回售的东时转债,按照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关业务规则,回售资金的发放日为2024年6月19日。
回售期满后,公司将公告本次回售结果和本次回售对公司的影响。
三、回售期间的交易
东时转债在回售期间将继续交易,但停止转股。在同一交易日内,若东时转债持有人同时发出转债卖出指令和回售指令,系统将优先处理卖出指令。
回售期内,如回售导致可转换公司债券流通面值总额少于 3,000万元人民币,可转债仍将继续交易,待回售期结束后,本公司将披露相关公告,在公告3个交易日后东时转债将停止交易。
四、联系方式
联系部门:证券部
联系电话:010-53223377
特此公告。
东方时尚驾驶学校股份有限公司董事会
2024年5月30日