西藏珠峰资源股份有限公司2023年年度报告摘要

公司代码：600338 公司简称：西藏珠峰

第一节 重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员除以下异议声明外，均保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司独立董事李秉心对本2023年度报告投弃权票，并认为：

西藏珠峰香港公司股东维摩亚洲1000万美元出资款的来源正在核查，有不确定性，根据现有的资料表明，2023年审计报告的报表附注相关表述所披露的情况与事实有出入，且不完整；根据西藏珠峰2023年已审财务报表，以及2024年第一季度披露的公司经营活动产生的现金流情况分析，我对公司持续经营的能力存在疑虑。

敬请投资者关注。

2公司全体董事出席董事会会议。

3中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

4董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

因2023年度公司出现亏损，因此2023年度不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本；剩余未分配利润留待以后年度进行分配。在此向广大投资者致以歉意。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

1、公司产品涉及的行业发展情况

（1）锌金属

根据安泰科的研究报告，2023年锌消费在去年较低基数上增长，恢复较慢。根据钢铁工业发展趋势，锌消费在2030年之前可保持增长，之后有可能因为钢铁产量达到顶峰而难以再持续增长。从国内来看，汽车、家电、电力、风电、光伏、地下管廊、装配式建筑等领域对镀锌钢材需求将继续保持增长。

中国锌供应将保持惯性增长，一些国家比如印度、土耳其、玻利维亚等国家也在酝酿锌冶炼项目。澳大利亚步美国后尘，将锌列入关键矿产名录中，该政策执行对今后全球产业链影响目前还难以判断。简单看，供应链溯源可能影响部分企业国际贸易、信誉和可持续发展。供应不稳定性随时可能发生。

（2）铅金属

根据安泰科的研究报告，2023年铅价走出几年来最好行情。价格提高背后除了上述一致性的原因之外，中国铅产业格局变化是根本。另一个值得注意的是锂的替代，在锂电池价格低于铅酸电池的时候，铅酸电池的挑战无可回避。但短期，电池市场总容量还在扩展，新增市场短期还能覆盖被替代市场。但铅酸蓄电池需要做长期应对，要保证不被大量替代，根本上需要性价比的绝对优势，其前提还是主要原材料的成本下降。换句话说，铅的长期需求存隐忧，但前景还不明朗，短期尚不悲观。

（3）铜金属

根据安泰科的研究报告，2023年，欧美等西方主要经济体通胀持续高企，美元加息周期延长，同时，全球精铜产量在中国的带动下出现较大幅度增长，铜消费尽管得益于新能源行业的高增长拉动，但受传统制造业的拖累，全球精铜供应仍出现过剩，导致铜价在1月冲高后整体呈震荡下跌的走势。同时，随着全球铜精矿增量释放，以及中国铜冶炼加大对废杂铜的利用量，全球铜精矿继续保持较为宽松的供应格局。

（4）锂盐

在经历了前几年锂盐价格大幅推升之后，2023 年锂盐价格大幅走低。年初时受国内补贴退坡和消费淡季影响，新能源汽车销量大幅下滑，在供应充足、库存高位的背景下，碳酸锂价格快速下跌，一度跌破外购锂辉石精矿企业的生产成本，二季度受江西环保影响，部分锂云母企业停产，加之终端入市采购，碳酸锂价格一度出现反弹。进入三季度，特别是期货上市后，资本的力量也逐渐开始影响价格，市场对明后两年过剩预期一致，碳酸锂价格开市后随即大幅下挫，部分企业成本倒挂，锂盐厂出现减产迹象，在减产预期和消费旺季的支撑下碳酸锂价格出现反弹。进入四季度后锂矿价格与锂盐价格涨跌节奏更为一致，矿企大幅盈利而冶炼企业亏损现象得到改变，碳酸锂供应出现一定的恢复，随着供应的逐步恢复，以及正极材料产量逐步下降，碳酸锂的需求明显减弱，供增需弱的背景下，碳酸锂连续下跌。年末价格有所企稳，在10万元每吨上方附近震荡。

2、主要业务

报告期内，公司的主要业务为有色金属矿山采掘和选矿，并通过控股公司开始进行锂盐湖资源的开发。

3、主要产品

公司目前的主要产品为铅精矿（含银）、锌精矿和铜精矿（含银）及粗铅。

4、产品用途

公司生产的精矿产品经下游冶炼企业加工成相应的金属产品后，广泛应用于社会经济各领域。其中：金属铅具有良好的延展性、抗腐蚀性,易与其他金属制成性能优良的合金。金属铅、铅合金和其化合物广泛应用于蓄电池、电缆护套、机械制造业、船舶制造、轻工、氧化铅、射线防护等行业。

金属锌具有良好的压延性、耐磨性、抗腐蚀性、铸造性，且有很好的常温机械性，能与多种金属制成性能优良的合金。主要以镀锌、锌基合金、氧化锌的形式广泛应用于汽车、建筑、家用电器、船舶、轻工、机械、电池等行业。目前，在有色金属消费量中仅次于铜和铝。

金属铜具有较优良的导电性、导热性、延展性、耐腐蚀性、耐磨性等优良性质，被广泛地应用于电力、电子、能源及石化、机械及冶金、交通、轻工、新兴产业等领域；在有色金属消费量中仅次于铝。

金属银为常见贵金属之一，可以制作饰品。在工业领域常用来制作灵敏度极高的物理仪器元件，各种自动化装置、火箭、潜水艇、计算机、核装置以及通讯系统，所有这些设备中的大量的接触点都是用银制作的。

电池级碳酸锂主要用于制备钴酸锂、锰酸锂、三元材料及磷酸铁锂等锂离子电池正极材料。高纯级碳酸锂还可应用于制备高端锂离子电池正极材料及电池级氟化锂的制备；在光电信息方面，高纯级碳酸锂用于制备钽酸锂和铌酸锂；同时高纯级碳酸锂还应用于光学特种玻璃、磁性材料行业及超级电容器、医药行业等。

报告期内，公司以有色金属矿山采选生产为主业，并正在推进实施盐湖基础锂盐产品的项目开发。

公司目前的主要产品为铅精矿（含银）、锌精矿和铜精矿（含银）。

（一）塔吉克斯坦的塔中矿业2023年度生产情况

2023年度，公司完成采矿量226.96万吨，出矿量232.64万吨，选矿处理量232.24万吨。生产铅精矿（含银）6.20万干吨，锌精矿8.96万干吨，铜精矿（含银）3536干吨。完成铅金属量3.78万吨，锌金属量4.51万吨，铜金属量890吨，银68.05吨。

（二）阿根廷锂盐开发项目2023年进展情况

1、环评工作

8月初完成了安赫莱斯盐湖项目五万吨/年碳酸锂当量产能的环评报告材料调整完善和补充，11月下旬组织着手准备三万吨/年碳酸锂当量产能规模材料的调整补充工作，于2024年2月完成补充提交。

2、工勘工程

全部完成。安赫莱斯工勘工程继2022年完成生产装置区和营地区域工勘基础上，完成了工厂装置区和尾卤库大坝的工勘钻孔和探槽开挖，全部完成所需工勘任务。

3、淡水钻探

在吸取2022年4口淡水井基础上，通过物探信息和地下淡水分布情况的详细研究，重新编制后续淡水资源勘探钻井计划，已成功钻探2口水质优良淡水井。

4、物探工作

完成阿里扎罗盐湖物探工作，并积极推进勘探工程。优化了物探计划、确定了物探路径，完成了全域物探工作，已完成2口勘探井作业。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

（一）塔中矿业生产经营开展的各项工作

1、完善矿山采选冶生产系统，保证正常运转和产能稳定。

2、推进项目建设和招商引资工作，有序推进塔中矿业冶炼厂3万吨电解铅项目和杜尚别银饰品加工厂项目建设进度。

3、推进完成“别列瓦尔铅锌矿”、“乌茨卡特雷铅锌矿”和“巴雅尔别克金银矿”三探矿权的资源评价工作，为塔国地质总局评审备案准备。

（二）阿根廷生产经营开展的各项工作

1、组建加强营商资质与核心资产管理、保障公司战略发展的项目执行小组。

2、加强阿根廷公司的基础管理、项目工程管理，改进了工程现场的营地管理。

3、与业内单位洽谈、了解、比较，积极优化工艺技术，促进技术优化，努力降低能耗和成本。

（三）其他相关主要工作

1、引入外脑，夯实资源基础

2023年，公司组织召开了院士专家工作站“一带一路”沿线资源勘查研讨会，邀请中国地球物理学会秘书长郭建研究员、中国地质科学院副院长吕庆田研究员、唐菊兴院士、中国地质调查局西安地调中心马中平教授、西北有色地质勘查局物化探总队郭文波教授等多名国内知名地质专家学者探讨塔中矿业所属矿区阿尔登-托普坎矿山成矿规律和找矿方向。与会专家对塔中矿业后续地勘工作的深入开展提出了合理化建议，指出了目前矿区找矿勘查存在的实际问题，而且提供了理论、方法指导。会后，公司与西安地调中心签署了《“一带一路”中亚地区地质找矿勘查合作备忘录》、与中南大学签署了《“阿尔登-托普坎矿区及外围成矿规律研究与找矿预测”合作科研项目会议纪要》。基于此次会议成果，公司与西北有色物化探总队签署《西藏珠峰及塔中矿业矿山地质技术服务合同》、与中南大学签署《“塔吉克斯坦阿尔登-托普坎矿区及外围成矿规律研究与找矿预测”技术开发合同》。

2、深化校企合作，提供人才保障

一方面，有序推进既有属地化人才培养合作项目：2023年，塔吉克斯坦方面，公司持续选送优秀塔籍青年来华深造，组织塔中矿业与兰州资源环境职业技术大学联合培养的首批有色冶金专业塔籍留学生来华开启进一步的汉语和专业技能学习，并派代表参加学校举办的第二阶段开学典礼。期间，通过组织面谈，与学校、学生建立常态联系机制等，及时掌握学生学习、生活动态并予以指导，加强学生与公司密切度，保障公司属地化人才培养质量。阿根廷方面，与北京工业职业技术学院稳步推进阿根廷锂钾中文工坊建设，2023年度在萨尔塔先后举办了第二、第三两期中国语言文化培训、中文工坊授牌揭牌仪式等一系列活动，受到了中阿政府部门的认可，更为关键的是，社区对于此项目也给予了支持和肯定，为项目与社区的紧密联系注入了活力。

另一方面，公司也在继续探寻新的合作平台：2023年，塔中矿业与兰州资源环境职业技术大学联合申请了“塔吉克斯坦塔中矿业中文工坊”，且已获得教育部中外语言交流合作中心批准。这些项目的开展和推进，在为公司储备更多优秀人才的同时，也能提升公司在项目所在地的企业形象和社会信誉。

3、聚焦科技创新，增添发展动力

2023年，公司与武汉理工大学达成了协议，共同参与国家重点研发计划一一政府间国际科技创新合作项目的“无氰提金过程强化与控制关键技术”的研发，这项技术为塔中矿业未来实现更环保、更高效的提金提供了可能。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

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西藏珠峰资源股份有限公司

关于增加公司2024年度预计日常关联交易事项的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本次增加公司2024年度预计日常关联交易事项的议案已经西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第三次会议审议通过，该议案无需提交公司股东大会审议。

●日常关联交易对公司的影响：本次增加公司2024年度预计日常关联交易事项，是因正常生产经营需要而发生的，有利于双方的资源共享、优势互补，有利于公司和股东利益的最大化。

一、公司增加2024年度预计日常关联交易事项基本情况

（一）增加2024年度预计日常关联交易事项履行的审议程序

1、2024年4月28日,公司召开的第八届董事会第二十六次会议审议通过了《公司2024年度预计日常关联交易事项的议案》，关联董事黄建荣先生回避未参与本议案的表决。

2、2024年7月15日，公司召开的第九届董事会独立董事第一次专门会议审议通过了《关于增加公司2024年度预计日常关联交易事项的议案》，并发表如下审核意见：本次增加2024年度预计日常关联交易是公司因正常生产经营需要而发生的，公司与关联方发生关联交易的价格是以公允的市场价格和交易条件，公平、合理地确定交易金额，交易方案及决策程序符合《公司章程》等规定，不存在损害公司利益和广大中小股东利益的情形。我们同意此交易事项，并同意提交该议案至公司董事会审议，关联董事需回避表决。

3、2024年7月24日，公司召开的第九届董事会第三次会议审议通过了《关于增加公司2024年度预计日常关联交易事项的议案》，关联董事黄建荣先生、茅元恺先生回避未参与本议案的表决。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2024 年4月修订）等有关规定，本次增加公司2024年度预计日常关联交易总金额未超过3,000万元，也未达公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，无需提交公司股东大会审议。

（二）增加2024年度预计日常关联交易事项情况

经公司自查，发现因工作失误，2023年度关联交易的统计分类情况存在偏差，同时对2024年度预计日常关联交易事项也有遗漏。

1、2023年度实际日常关联交易情况

经公司核实，2023年度实际日常关联交易事项具体交易如下：

单位：万元

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（1）房屋租赁交易，2023年度的实际发生额合并计算了公司全资子公司珠峰国际贸易（上海）有限公司；

（2）公共关系服务交易，2023年7月31日召开的公司第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于追认和新增公司2023年度日常关联交易事项的议案》具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于追认和新增公司2023年度日常关联交易事项的公告》（公告编号：2023-030），对公司全资子公司塔中矿业有限公司（以下简称“塔中矿业”）与中国环球新技术进出口有限公司塔吉克分公司（下称“中环技塔分公司”）2023年度发生的交易事项预计金额45万元，应纳入2023年度统计；

（3）上述日常关联交易事项已经公司第八届董事会第十六次会议及第十九次会议审议通过。

2、调整并增加2024年度预计日常关联交易事项

根据2023年度日常关联交易的结构和金额，本次在原定的2024年度预计日常关联交易总额度1,265万元项下，增加一项2024年度预计日常关联交易事项，增加后总金额为1,310万元，具体构成如下：

单位：万元

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注：公司及全资子公司珠峰国际贸易（上海）有限公司租赁上海投资组合中心有限公司房产用于办公。2024年度起，不再合并计算。

二、关联人介绍和关联关系

1、中国环球新技术进出口有限公司

法定代表人：黄建荣

注册资本：人民币2,290万元

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号D座10E室

公司类型：有限责任公司

经营范围：进出口业务、机电产品、汽车、建筑材料、装饰材料、化工原料及制品、五金交电、针纺织品、日用百货的销售；展览、展销、咨询服务；技术开发、技术转让。

关联关系：截至2024年3月31日，中国环球新技术进出口有限公司系公司控股股东新疆塔城国际资源有限公司控股子公司及一致行动人，持有本公司4.91%股份。

2、中国环球新技术进出口有限公司塔吉克分公司

中环技塔分公司系公司控股股东新疆塔城国际资源有限公司的关联公司，注册地为塔吉克斯坦杜尚别市洛伊克晒拉力大街3号8楼；

登记日期：2006年5月17日；

主要活动（类型）方式：技术进出口。

3、上海投资组合中心有限公司

法定代表人：黄建荣

注册资本：人民币2,000万元

注册地址：上海市柳营路305号1201室

公司类型：有限责任公司

主营业务：实业投资，投资咨询，投资策划；国内贸易（除专营商品外），从事货物及技术进出口业务。

关联关系：上海投资组合中心有限公司法定代表人黄建荣同时担任公司董事长职务，根据《上海证券交易所股票上市规则》6.3.3条第二款第三项规定的情形，上海投资组合中心有限公司系本公司的关联法人。

三、关联交易主要内容和定价政策

协议各方本着诚实信用的原则，在公开、公平、公正的基础上，参照市场价格进行定价。

四、交易目的和交易对上市公司的影响

公司与关联人发生房屋租赁、出租的关联交易，可以充分利用各方的资源优势，实现资源共享和优势互补，保证公司生产经营的正常开展。中环技塔分公司主要为塔中矿业提供包括但不限于与塔吉克斯坦政府及相关部门进行业务协调、相关手续办理及政策咨询，有利于塔中矿业在塔业务的开展。

公司与关联人发生的日常关联交易，均按照平等互利、等价有偿的市场原则，以公允的市场价格和交易条件公平、合理地签署书面合同或协议的方式，确定双方的权利义务关系，不会损害公司和中小股东的利益，没有影响公司的独立性。

特此公告

西藏珠峰资源股份有限公司

董 事 会

2024年7月26日

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西藏珠峰资源股份有限公司

关于公司2023年年度报告会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本次会计差错更正事项对公司2023年度财务报告的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表的相关科目和相关财务指标产生影响。

●本次会计差错更正事项对财务报表不具有广泛性影响。

西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年7月24日分别召开了第九届董事会第三次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司2023年年度报告会计差错更正的议案》，同意公司依据财政部《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等有关规定对2023年年度报告的会计差错进行更正，包括2023年度财务报告的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表的相关科目和相关财务指标。现将具体内容公告如下：

一、概述

1、公司于2024年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2023年年度报告》及摘要等文件，在之后的工作自查中发现，2023年7月31日召开的公司第八届董事会第十九次会议审议通过《关于追认和新增公司2023年度日常关联交易事项的议案》，具体内容详见公司于2023年8月1日在上海证券交易所网站披露的《关于追认和新增公司2023年度日常关联交易事项的公告》（公告编号：2023-030）。由于公司及公司全资子公司塔中矿业有限公司（以下简称“塔中矿业”）财务工作人员的疏忽责任（主要责任人员已先后离职），未对上述董事会决策及时进行会计账务处理，导致公司2023年度财务报告的合并资产负债表、合并利润表的相关科目数据不准确。

2、经公司复核，发现塔中矿业因未抵消部分内部往来款，导致公司2023年度合并现金流量表中“收到其他与经营活动有关的现金”、“支付其他与经营活动有关的现金”及“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”项目存在错误，本次将予以更正。

二、具体情况及对公司的影响

鉴于公司2023年年度报告中出现会计差错，为真实反映公司的财务状况和经营成果，公司根据企业会计准则及公司会计政策，采用追溯重述法更正本项前期会计差错。本次更正事项对财务报表不具有广泛性影响，亦不会导致公司已披露2023年年度财务报表出现盈亏性质的改变。

本次更正事项对公司2023年度财务报告的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表的相关科目和相关财务指标产生影响。具体如下：

（一）对2023年度合并资产负债表项目的影响金额：

单位：元

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（二）对2023年度合并利润表报表项目的影响金额：

单位：元

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（三）对2023年度合并现金流量表项目的影响金额：

单位：元

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（四）本次更正对母公司财务报表没有影响

（五）会计差错更正事项对财务指标的影响

1、每股收益

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2、加权平均净资产收益率

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（六）对2023年年度报告的其他调整

根据上述更正，公司已同步调整2023年年度报告全文第二节、第三节、第十节以及摘要第二节中的对应内容或表述。具体详见公司同日在上海证券交易所网站披露的更正后2023年年度报告全文与摘要。

三、监事会和会计师事务所等的结论性意见

2024年7月24日，公司召开的第九届监事会第二次会议审议通过了《关于公司2023年年度报告会计差错更正的议案》，监事会认为：公司本次对2023年年度报告中的会计差错进行更正，符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。同意对2023年年度报告的会计差错进行更正。

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）就本次前期会计差错更正事项的专项说明出具了《关于西藏珠峰资源股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》（中审亚太审字(2024)007377号）并发表鉴证意见如下：公司编制的专项说明已按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，如实反映了公司前期会计差错的更正情况。

四、审计委员会审议情况

2024年7月15日，公司召开的第九届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于公司2023年年度报告会计差错更正的议案》，审计委员会认为：公司本次对2023年年度报告中的会计差错进行更正，符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东合法利益的情形。我们同意公司本次会计差错更正事项，并提交该议案至董事会审议。

特此公告。

西藏珠峰资源股份有限公司

董 事 会

2024年7月26日

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西藏珠峰资源股份有限公司

第九届董事会第三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

1、西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第三次会议通知于2024年7月17日以电话、微信及电子邮件方式发出，会议于2024年7月24日下午在上海市静安区柳营路305号6楼公司会议室，以现场结合远程视频方式召开。本次会议由黄建荣董事长主持，应到董事7名，实到7名。公司监事和高管人员以审阅会议全部文件的方式列席本次会议。

2、本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作的决议合法有效。

二、董事会会议审议情况

会议以记名投票表决方式，审议通过了以下议案：

（一）《关于公司2023年年度报告会计差错更正的议案》

经审议，同意公司依据财政部《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等有关规定，对2023年年度报告的会计差错进行更正。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2023年年度报告会计差错更正的公告》（公告编号：2024-071）。

议案表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

公司第九届董事会审计委员会第二次会议审议通过上述事项并同意提交董事会审议。

（二）《关于增加公司2024年度预计日常关联交易事项的议案》

经审议，同意批准《关于增加公司2024年度预计日常关联交易事项的议案》，预计金额从原定的1,265万元增加至1,310万元。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于增加公司2024年度预计日常关联交易事项的公告》（公告编号：2024-072）。

本次交易构成关联交易，关联董事黄建荣先生、茅元恺先生回避未参与本议案的表决。

议案表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

公司第九届董事会独立董事第一次专门会议审议通过上述事项并同意提交董事会审议。

特此公告。

西藏珠峰资源股份有限公司

董 事 会

2024年7月26日

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西藏珠峰资源股份有限公司

第九届监事会第二次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

1、西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第二次会议通知于2024年7月17日以电话、微信及电子邮件方式发出，会议于2024年7月24日下午在上海市静安区柳营路305号6楼公司会议室，以现场方式召开。本次会议由监事会主席李惠明主持，应到监事3名，实到3名。

2、本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作的决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

会议以记名投票表决方式，审议通过了以下议案：

《关于公司2023年年度报告会计差错更正的议案》

经审议，监事会认为：公司本次对2023年年度报告中的会计差错进行更正，符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，同意对2023年年度报告的会计差错进行更正。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2023年年度报告会计差错更正的公告》（公告编号：2024-071）。

议案表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

西藏珠峰资源股份有限公司

监 事 会

2024年7月26日

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西藏珠峰资源股份有限公司

关于上海证券交易所对公司2023年年度报告

的信息披露监管工作函的回复公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“西藏珠峰”或“公司”）于近日收到上海证券交易所上市公司管理二部下发的《关于西藏珠峰资源股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函[2024] 0666号）（以下简称“《工作函》”），经公司认真研究、核查后予以回复。现就回复内容公告如下（如无特别说明，本回复中使用的简称或名词释义与公司《2023年年度报告》一致，部分合计数若与各明细数之和存在尾数差异，系为四舍五入所致）：

一、关于生产经营

1.年报及2024年一季报显示，2023年度公司实现营业收入14.68亿元，同比下降25.56%，实现扣非净利润-2.27亿元，同比下降149.28%。分季度来看，2023年一至四季度分别实现营业收入5.03亿元、4.29亿元、3.79亿元、1.57亿元，分别实现扣非净利润0.05亿元、0.70亿元、0.05亿元、-3.06亿元，各季度经营活动产生的现金流量净额分别为2.89亿元、-0.44亿元、0.90亿元、0.53亿元。报告期内，发生公允价值变动损失0.82亿元，对净利润影响较大。同时，2024年一季度公司实现营业收入3.07亿元，同比下降38.98%，扣非净利润-0.25亿元，同比下降622.58%，经营活动产生的现金流量净额为-0.73亿元，同比下降125.22%。请公司：

（1）结合主营业务生产、销售、市场行情变化等主业经营情况，及同行业可比上市公司相关具体情况，详细说明公司营收下降、业绩出现亏损的原因；

回复：

（一）关于营收下降的原因分析

2023年度，公司主营业务包括塔中矿业销售铅精矿（含银）、锌精矿、铜精矿（含银）及粗铅等，珠峰香港销售富锂卤水两项业务。2023年度，公司实现营业收入14.68亿元，较上年同期下降25.56%。

已知金属销售量为Q，金属销售价格为P，计算公式如下：

营业收入=∑（Q* P）

由公式可知，影响公司营业收入的因素包括金属销售量和金属销售价格，其中：

1、金属产销量因素影响

2022年至2023年，公司主营业务分产品收入对比如下：

单位：万元

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由上表可知，公司主要产品铅精矿、锌精矿、铜精矿的销售额均录得不同程度下降，尤其是锌精矿下降幅度最大。富锂卤水销售属于2023年度新增收入，将单独分析说明。

由于2023年度公司调整生产经营模式，将外包模式调整为自营考核，在经营模式调整过程中受各种复杂因素的影响，导致2023年下半年精矿产量和销量出现下降，精矿产销量同比变动如下：

（1）产量同比变动情况如下：

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（2）销量同比变动情况如下：

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注：铅精矿产销量差异系部分铅精矿用于冶炼粗铅。

2023年度，公司产销基本平衡，销量同比下降，其中铅精矿下降23.80%，锌精矿下降21.53%，铜精矿下降33.97%。

2、金属价格波动因素影响

除受到产销量下降因素的影响外，2023年度各金属产品国际价格走势偏弱，2023年均价相比上年，LME锌金属下跌23.91%、铅金属下跌0.56%、铜金属下跌3.63%。尤其是锌的价格大幅走低，低位维持时间较长。

金属价格趋势如下：

（1）铅的价格趋势

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2023年度，铅的价格（LME）宽幅震荡，波动较大，受各种因素影响，年中触及最低点1,990 美元/吨，最终年均价较上年同期相比下降约0.56%。

（2）锌的价格趋势

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2023年年初，市场对美联储放缓加息步伐的预期升温，美元指数下挫，锌价接连上涨，触及2023年内最高点3,485美元/吨；2023年下半年受各种因素影响，伦锌接连下行，于2023年5月录得年内最低价2,236美元/吨，2023年均价与上年同比下降23.91%。

（3）铜的价格趋势

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铜价在2023年上半年呈现震荡下跌走势，总体位于7,900-9,200美元/吨区间运行。2023年下半年，铜价受各种因素影响，铜价运行重心再次上移，2023年均价与上年同比下降3.63%。

（4）市场均价变动情况

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2023年度，公司现货金属产销量及平均售价均有下跌，具体为：

①铅精矿全年销售收入下降19.50%，产量下降21.62%为主要原因；

②锌精矿全年销售收入下降48.17%，产量下降23.87%和全年销售均价下降24%为两大重要影响因素；

③铜精矿全年销售收入下降22.58%，产量下降33.98%为主要原因。

采用因素分析法，将金属销量、金属价格等因素对营业收入的影响包括影响金额和影响率列示如下：

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（二）关于业绩出现亏损的原因分析

2023年度，公司实现扣非净利润-2.27亿元，同比下降149.28%，实现净利润率-14.96%，同比下降34.92%，多年来首次出现亏损。究其原因，主要是公司收入下降、成本上升导致毛利率下降，其次是期间费用增加（包含汇兑损益），导致了公司出现亏损。

1、对比同行业上市公司，公司铅精矿和铜精矿毛利率下降幅度略高于同行，锌精矿的毛利率下降幅度较大。

净利润率变动与可比公司对比

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2023年度，公司净利润率同比下降34.92个百分点，相比同行业上市公司，公司净利润率下降幅度较大。

2、铅精矿毛利率变动对比

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公司铅精矿毛利率基本和同行业上市公司变动一致。

3、锌精矿毛利率变动对比

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2023年度，公司锌精矿毛利率同比下降36.47个百分点，主要是由于收入价格的下降造成。锌精矿单位收入下降34%，其中市场均价下降23.91%，其次是生产成本上升导致。

4、铜精矿毛利率变动对比

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2023年度，公司毛利率下降与可比上市公司趋势变动情况一致，但是公司毛利率下降幅度高于同行业可比上市公司，毛利率下降的主要原因为公司的成本增加。

2023年度，公司铅精矿年平均成本上升22.29%，锌精矿年平均成本上升12.02%，铜精矿年平均成本下降7.57%。塔中矿业是苏联时期已经在产的大型铅锌矿企业，自塔国独立后托管给邻国乌兹别克斯坦阿雷马列克联合企业，公司重组塔中矿业后不断提升产能、扩大产量，采用边设计、边勘探、边建设、边生产的方式，塔中矿业从2015年150万吨/年产能扩大至目前400万吨/年。在近年勘探建设过程中，形成了大额的固定资产，并在投入生产后按年限平均法折旧，使得生产过程中固定成本比重较大，随着2023年度产量下降，分配的单位固定成本上升。

2023年度，公司期间费用上升也是公司业绩出现亏损的原因之一。

2023年度，公司销售费用率上升0.26个百分点，管理费用率上升6.03个百分点，财务费用率上升21.23个百分点。与同行业上市公司相比，公司财务费用上升较为明显，主要原因是公司持有大量外币资产，2022年度汇兑收益2亿元，占当年营业收入的比例为10.1%，2023年度汇兑损失1.06亿元，占营业收入的比例为7.22%，仅此一项，使得净利润率大幅变动超过17%。

下面分别列举2022年和2023年公司的费用占收入比例与同行业可比上市公司对比：

1、销售费用率对比：

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公司销售费用率上升0.26个百分点，主要因收入下降，销售费用总额相对稳定。

2、管理费用率对比：

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公司管理费用率上升6.03个百分点，和同行业可比上市公司相比，增长率略高。一方面因管理费用增加，另一方面收入规模下降，两者因素导致管理费用率增加。

3、财务费用率对比：

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公司财务费用率上升21.23个百分点，主要因公司汇兑损益总额较大。

单位：万元

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由上表可知，财务费用的变动主要是汇兑损益的变动，2023年度，公司主要持有的以索莫尼计价的外币资产经历了较大贬值，产生了较高的汇兑损失。

综上所述，生产成本上升、收入下降两个因素致使公司毛利率下降，毛利减少，同时公司的期间费用增加，公司业绩出现亏损。

年审会计师就此发表的意见如下：

我们主要实施了以下审计程序：

(1)了解公司销售收款相关内部控制制度的设计有效性，测试其运行有效性。

(2)检查塔中矿业与嘉能可国际、珠峰香港与厦门象屿的销售合同条款，分析判断控制权转移的时点、点价权利行使的方法和会计处理适用的会计准则及有关规定。

(3)检查收入的真实性及完整性：

1）针对塔中矿业对嘉能可的销售业务，我们执行了对客户的函证及替代程序，检查与客户的对账记录、发运台账，临时发票、铁路大票、资金收付情况、江苏银行对账单等资料，逐笔核对每批货物的品种、发运日期、发运数量、结算金额、清关申报数据、回款情况，核查覆盖率100%，涉及科目有银行存款、应收账款、其他应付款、营业收入。

(下转66版)