江苏京源环保股份有限公司
关于“京源转债”2024年付息的公告
证券代码：688096 证券简称：京源环保 公告编号：2024-044
转债代码：118016 转债简称：京源转债
江苏京源环保股份有限公司
关于“京源转债”2024年付息的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
● 可转债付息债权登记日：2024年8月2日
● 可转债除息日：2024年8月5日
● 可转债兑息日：2024年8月5日
江苏京源环保股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年8月5日发行的可转换公司债券将于2024年8月5日开始支付自2023年8月5日至2024年8月4日期间的利息。根据公司《江苏京源环保股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将有关事项公告如下：
一、可转债发行上市概况
（一）可转债发行情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕508号”文同意注册，公司于2022年8月5日向不特定对象发行了332.50万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额33,250万元。可转换公司债券期限为自发行之日起六年，即自2022年8月5日至2028年8月4日。本次发行的可转债票面利率为第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年2.00%、第五年2.50%、第六年3.00%。
（二）可转债上市情况
经上海证券交易所自律监管决定书〔2022〕230号文同意，公司发行的33,250万元可转换公司债券已于2022年8月25日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“京源转债”，债券代码“118016”。
（三）可转债转股日期及转股价格情况
根据有关法律法规和《募集说明书》的约定，公司本次发行的“京源转债”自2023年2月13日起可转换为本公司股份，初始转股价格为人民币13.93元/股。
因公司完成2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期股份归属登记手续，自2022年10月31日起“京源转债”转股价格调整为13.90元/股。具体内容详见公司于2022年10月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于可转换公司债券“京源转债”转股价格调整的公告》（公告编号2022-056）。
因公司实施完毕2022年度权益分派方案，自2023年6月9日起“京源转债”转股价格调整为9.82元/股。具体内容详见公司于2023年6月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于实施2022年度权益分派调整“京源转债”转股价格的公告》（公告编号2023-044）。
因公司完成2021年限制性股票激励计划首次授予第二个归属期及预留授予第一个归属期的归属登记手续，自2024年2月21日起“京源转债”转股价格调整为9.79元/股。具体内容详见公司于2024年2月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于“京源转债”转股价格调整暨转股停牌的公告》（公告编号2024-013）。
二、本次付息方案
（一）付息期限与方式
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金并支付最后一年利息。
1、年利息计算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为自本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）本次可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（二）本次付息方案
根据公司《募集说明书》的相关条款，本次付息为“京源转债”第二年付息，计算期间为2023年8月5日至2024年8月4日。本计息年度票面利率为0.70% （含税），即每手“京源转债”（面值1,000元）兑息金额为7元人民币（含税）。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
可转债付息债权登记日：2024年8月2日
可转债除息日：2024年8月5日
可转债兑息日：2024年8月5日
四、付息对象
本次付息对象为截至2024年8月2日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的全体“京源转债”持有人。
五、付息方法
（一）公司与中国结算上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户，则中国结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。
（二）中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
（一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，即每张面值100元人民币可转债兑息金额为0.70元人民币（税前），实际派发利息为0.56元（税后）。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
（二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为0.70元人民币（含税）。
（三）对于持有本期可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者等非居民企业，根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税2018[108]号）和《财政部、税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（2021年34号）规定，自2018年11月7日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII，RQFII）债券持有者取得的本期债券利息免征企业所得税，即每张面值100元人民币可转债的实际派发金额为0.70元人民币（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
七、相关机构及联系方法
（一）发行人：江苏京源环保股份有限公司
地址：江苏省南通市崇川区通欣路109号
联系部门：证券事务部
联系电话：0513-85332929
联系邮箱：suhaijuan@jsjyep.com
（二）保荐机构、主承销商：方正证券承销保荐有限责任公司
保荐代表人：袁鸿飞 、杨日盛
联系地址：北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座15层
联系电话：010-56992500
（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系地址：上海浦东新区杨高南路188号
联系电话：4008-058-058
特此公告。
江苏京源环保股份有限公司
董事会
2024年7月30日
