天创时尚股份有限公司
关于公司股票被实施退市风险警示
及其他风险警示相关事项的进展公告

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2024-103

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

关于公司股票被实施退市风险警示

及其他风险警示相关事项的进展公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）股票于2024年5月6日起被实施退市风险警示及其他风险警示。

● 根据《上海证券交易所股票上市规则》（2023年8月修订）（以下简称“《股票上市规则》”）规定，公司将及时披露相关事项的进展情况，敬请广大投资者注意投资风险。

一、被实施退市风险警示及其他风险警示的基本情况

1、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）对公司2023年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告，根据《股票上市规则》第9.3.2条第（三）项规定，公司股票被实施退市风险警示；

2、普华永道中天对公司2023年度内部控制出具了否定意见的审计报告，根据《股票上市规则》第9.8.1条第（三）项规定，公司股票被实施其他风险警示。

根据《股票上市规则》第9.1.4条规定，公司股票同时被实施退市风险警示和其他风险警示的，在公司股票简称前冠以“*ST”字样。

二、被实施退市风险警示及其他风险警示后所采取的措施及进展

中国证券监督管理委员会广东证监局于2024年4月30日向公司下发了《关于对天创时尚股份有限公司采取责令改正措施的决定》（以下简称“《责令改正措施决定》”），公司高度重视，立即向公司全体董事、监事、高级管理人员以及相关人员进行通报、传达，组织内部部门对《责令改正措施决定》中涉及的问题进行了全面梳理，结合公司实际情况进行整改。公司于2024年6月26日召开第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第二十次会议审议通过《关于广东证监局对公司采取责令改正监管措施所涉问题的整改报告》，严格按照监管要求在规定时间内提交书面整改情况报告，具体内容详见公司于2024年6月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于广东证监局对公司采取责令改正监管措施所涉问题的整改报告》（公告编号：2024-080）。

公司已采取的相关措施包括如下：

（1）撤销股权交易，全额收回股权交易款，现已完成股权转让相关的工商变更登记手续

因公司控股子企业深圳九颂宇帆投资中心（以下简称“深圳九颂”）投资深圳市快美妆科技有限公司（以下简称“快美妆科技”）的交易事项，从交易穿透来看已构成关联交易，以及于2023年12月31日将该项投资确认为以公允价值计量的其他非流动金融资产的估值合理性问题，普华永道中天对公司财务报表出具了无法表示意见的审计报告、否定意见的内控审计报告。针对上述交易事项：2024年4月23日，深圳九颂、快美妆科技和吴某某等相关方签署了《关于深圳市快美妆科技有限公司股权转让协议之无效协议》（以下简称“《无效协议》”）确认该交易自始无效对各方均没有法律约束力，已履行的股权转让行为需恢复原状。4月24日，深圳九颂已收到吴某某退还的全额交易价款。

考虑到吴某某此前系受平潭尚见委托办理的股权交易事项，为简化股权变更登记程序，经第四届董事会第二十五次会议审议同意，授权公司管理层办理深圳九颂所持快美妆科技股权退出的股权变更登记手续。

截止本公告日，深圳九颂已完成股权转让相关的工商变更登记手续，本次变更后，深圳九颂不再持有快美妆科技的股权。具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于控股子公司对外投资所持股权完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-100）。

（2）开展内部核查，梳理关联方与关联交易情况

为了检查由于内部控制重大缺陷可能导致的影响公司经营的重大风险事件，公司独立董事依托审计委员会组织公司相关部门成立特别工作小组，并已于2024年4月30日前完成公司2023年度、2022年度关联交易及相关的内部控制情况的内部自查。2023年度报告披露后，针对上海证券交易所下发的《对公司2023年年度报告的信息披露监管问询函》中提及的相关支付对象是否为关联方等问题，公司也执行了相应的核查程序。通过以上内部自查及核查程序，均未发现其他未识别、未披露的关联交易。

（3）聘请第三方独立中介机构，全面识别和评估关联交易及相关内部控制情况

基于保护公司和广大投资者特别是中小投资者利益的考虑，公司独立董事召开独立董事专门会议，聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）为第三方独立中介机构，对公司关联交易及相关内部控制的有效性进行专项核查，全面识别和评估关联交易可能存在的内部控制缺陷。

华兴所于5月接受公司独立董事委托并进场进行专项核查，并已出具《关于天创时尚股份有限公司2023年1月1日至2023年12月31日期间关联交易情况执行商定程序的专项核查报告》（华兴专字[2024]24006430011号）。

经华兴所核查，未发现公司存在应披露未披露的关联方及其关联方交易；未发现公司2023年度存在其他关联交易内部控制缺陷以及存在关联交易制度未能得到有效执行的情形。

（4）修订关联交易制度，加强内部合规体系搭建

2024年5月20日召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》，规范关联交易业务，并将督促相关方及内部人员严格执行，以健全完善企业内部长效关联交易管控机制。公司后续将加强各类业务的规范运作，要求控股股东、实际控制人及董监高严格遵守《公司章程》、《关联交易管理制度》及公司其他内部控制制度的规定，如有违反，公司将根据法律法规及内部管理制度追究相关人员责任。

三、后续整改及措施

（1）加强内部合规体系搭建

强化流程管理：在对客户准入、供应商准入、对外投资及合同签署等内部审批流程中，公司将设置与识别关联方相关的内部控制，增加对交易对手是否为关联方的识别、判断及确认程序。

明确主体责任：公司在董秘办指定专门工作人员负责管理关联自然人及关联法人（或其他组织）登记事务，及时对关联方情况进行全面梳理，包括：编制及完善关联方汇总表并及时更新关联交易对手库；要求主要股东、董监高在关联人发生变动的时候及时通知公司，公司相应更新关联方清单。

加强内部监督：加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，密切关注和跟踪公司大额资金往来的情况，对存在疑问的资金往来及时向董事会审计委员会报告,督促公司严格履行相关审批程序；定期审查各项重大业务活动，关注与特定交易对手的频繁或大额交易以识别关联方或潜在关联方，从而准确、全面地识别交易方关系，并定期和不定期更新相关信息；定期组织相关部门对公司及合并报表范围内各子公司/子企业主体的关联交易往来情况重新梳理等措施。

（2）对相关责任人启动问责程序

由于前述快美妆股权交易事项涉及的内部控制缺陷，普华永道中天会计师事务所对公司2023年度财务报告出具了无法表示意见的《审计报告》以及否定意见的《内部控制审计报告》，公司于2024年5月6日起被实施退市风险警示和其他风险警示。考虑到该事项对2024年度的影响，公司将根据责任轻重扣除相关责任人员的2024年年终绩效奖金。

（3）加强对董监高及相关工作人员的合规培训

公司董监高及各部门相关人员在本次整改中吸取了教训，增强了规范运作的意识。后续，公司将持续加强内控合规管理，并对关键人员进行培训，定期组织公司董事会、管理层、相关部门人员学习《公司法》、《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规，明确各部门、各子企业主体对关联交易的识别、认定的责任和程序，确保公司关联交易能够有效识别、及时披露。强化责任主体的披露意识，密切关注、跟踪日常事务中与信息披露相关的事项，及时向董秘办及董事会反馈公司重大信息，以确保在重大事项发生时，公司能够及时依法履行披露义务。

四、相关风险提示

公司特别提醒广大投资者，上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为公司指定信息披露网站，《上海证券报》为公司指定信息披露报刊。公司所有信息均以在上述指定信息披露媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2024年8月3日

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2024-102

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

关于以集中竞价交易方式回购公司股份

的进展公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

■

一、回购股份的基本情况

公司于2024年6月6日召开了第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用不低于人民币1,500万元（含），不超过人民币3,000万元（含）自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，本次回购股份系维护公司价值及股东权益，所回购股份将按照有关规定用于出售，逾期未实施出售部分将依法予以注销。本次回购股份价格不超过4.91元/股（含），回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过3个月，即2024年6月6日至2024年9月5日。

具体内容详见公司于2024年6月7日及2024年6月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案暨落实“提质增效重回报”行动方案的公告》（公告编号：2024-069）及《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2024-074）。

二、回购股份的进展情况

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》等相关规定，公司应于每个月的前3个交易日内公告截止上月末的回购进展情况。具体情况如下：

截至2024年7月31日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份4,393,340股，已回购股份约占公司总股本的1.05%，与上次披露数相比增加0.03%，购买的最高价格为2.43元/股、最低价格为2.19元/股，已支付的总金额为人民币10,098,914.80元（不含印花税及交易佣金等费用）。

上述回购符合相关法律法规的有关规定和公司回购方案的要求。

三、其他事项

公司将严格按照《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》等相关规定，在回购期限内根据市场情况择机做出回购决策并予以实施，同时根据回购股份事项进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

天创时尚股份有限公司董事会

2024年8月3日

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2024-101

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司关于

公司以自有资产抵押向银行申请贷款的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”或“天创时尚”）于2024年7月10日、2024年7月26日召开第五届董事会第二次会议、2024年第三次临时股东大会，审议通过《关于调整2024年度授信额度的议案》，同意公司及子公司向融资机构申请不超过人民币64,000万元授信额度，并同意公司及子公司为上述授信额度提供担保，担保形式包括但不限于信用、保证、资产抵押或质押等，具体担保措施以公司及子公司与融资机构签订的合同约定为准。

具体内容详见公司于2024年7月11日、2024年7月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。

一、本次抵押贷款的基本情况

为满足公司生产经营发展需要，结合公司实际情况，近日公司以天创时尚及全资子公司广州高创鞋业有限公司（以下简称“广州高创”）的自有不动产作为抵押，向兴业银行股份有限公司广州分行（以下简称“兴业银行广州分行”）申请20,000万元的贷款，并与兴业银行广州分行签订相关的《融资合同》《最高额抵押合同》。

本次公司以自有资产抵押向银行申请贷款的事项在公司股东大会审议通过的额度范围内，无需再次提交董事会及股东大会审议。

二、抵押贷款合同的主要内容

1、抵押人：天创时尚股份有限公司、广州高创鞋业有限公司

2、抵押权人：兴业银行股份有限公司广州分行

3、主债权：主合同项下的债权构成本合同之主债权，在该最高本金限额/最高主债权额内，不论抵押权人与债务人发生债权的次数和每次的金额和期限，抵押担保责任及于该最高本金限额/最高主债权额度项下的所有债权余额（含本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金及抵押权人实现债权的费用等）。

主合同项下贷款本金为：200,000,000元人民币

抵押最高主债权金额为：303,074,000元人民币

4、抵押物：以全资子公司广州高创名下11项工业房地产，以及天创时尚名下1处办公用房，共12处自有房产设定抵押。

《抵押物清单》概况如下：

■

5、抵押担保范围：本合同所担保的债权为抵押权人依据主合同约定为债务人提供各项借款、融资、担保及其他表内外金融业务而对债务人形成的全部债权，包括但不限于债权本金、利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金、保管担保财产费、抵押权人实现债权的费用。

6、抵押期间：抵押权与抵押担保的债务同时存在，债权清偿完毕后，抵押权才消灭。

7、抵押物的占有和保管：抵押物由抵押人占有和保管。抵押人同意随时接受抵押权人对抵押物的检查。

三、本次抵押贷款对公司的影响

本次公司以自有资产作为抵押向银行申请贷款，是为了满足公司融资需求，符合公司日常生产经营发展及后续资金使用规划的需要，公司目前经营状况正常，对以自有资产抵押向银行申请贷款事项的风险可控，不会对公司的生产经营和业务发展造成不利影响，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2024年8月3日

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2024-100

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

关于控股子公司对外投资所持股权

完成工商变更登记的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、控股子公司对外投资所持股权交易事项概述

因天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）控股子企业深圳九颂宇帆投资中心（以下简称“深圳九颂”）投资深圳市快美妆科技有限公司（以下简称“快美妆科技”）的交易事项，从交易穿透来看已构成关联交易，以及于2023年12月31日将该项投资确认为以公允价值计量的其他非流动金融资产的估值合理性问题，普华永道中天对公司财务报表出具了无法表示意见的审计报告、否定意见的内控审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，公司股票于2024年5月6日起被实施退市风险警示及其他风险警示。

针对上述交易事项：2024年4月23日，深圳九颂、快美妆科技和吴某某等相关方签署了《关于深圳市快美妆科技有限公司股权转让协议之无效协议》，确认该交易自始无效对各方均没有法律约束力，已履行的股权转让行为需恢复原状。2024年4月24日，深圳九颂已收到吴某某退还的全额交易价款。

为简化股权变更登记程序，经公司第四届董事会第二十五次会议审议同意，授权公司管理层办理深圳九颂所持快美妆科技股权退出的股权变更登记手续，公司尽快将快美妆科技股权结构恢复至交易前的状态，具体内容详见公司于2024年6月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于控股子公司对外投资所持股权交易进展公告》（公告编号：2024-079）。

二、控股子公司对外投资所持股权完成工商变更登记的情况

近日，深圳九颂已完成股权转让相关的工商变更登记手续，本次变更后，深圳九颂不再持有快美妆科技的股权。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2024年8月3日