西安曲江文化旅游股份有限公司2024年半年度报告摘要

公司代码：600706 公司简称：曲江文旅

第一节重要提示

1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.3未出席董事情况

■

1.4本半年度报告未经审计。

1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内，公司未制定半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。

第二节公司基本情况

2.1公司简介

■

■

2.2主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

2.3前10名股东持股情况表

单位：股

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注：公司于2023年2月20日、10月26日披露了关于控股股东股份质押公告，旅游投资集团累计质押股份数量为57,250,000股；公司于2024年4月3日、5月17日、6月5日、6月25日、7月3日披露了关于控股股东部分股份冻结公告，截至报告期末，旅游投资集团累计被冻结数量为58,086,629股，其中28,405,672股为旅游投资集团已质押股份。详见公司在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn刊登的相关公告。

2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

证券代码：600706证券简称：曲江文旅 编号：临2024-049

西安曲江文化旅游股份有限公司

关于召开2024年半年度业绩说明会的公告

本公司董事会及董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●会议召开时间：2024年8月29日（星期四）下午15:00-16:00

●会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）

●会议召开方式：上证路演中心网络互动

●投资者可于2024年8月24日（星期六）至8月28日（星期三）16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱qjwldsh@126.com进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

西安曲江文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月24日发布公司2024年半年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2024年半年度经营成果、财务状况，公司计划于2024年8月29日下午15:00-16:00举行2024年半年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。

一、说明会类型

本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对2024年半年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

二、说明会召开的时间、地点

（一）会议召开时间：2024年8月29日下午15:00-16:00

（二）会议召开地点：上证路演中心

（三）会议召开方式：上证路演中心网络互动

三、参加人员

总经理兼财务总监：谢晓宁女士

董事会秘书：赵茜女士

独立董事：王锋革先生

四、投资者参加方式

（一）投资者可在2024年8月29日（星期四）下午15:00-16:00，通过互联网登录上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

（二）投资者可于2024年8月24日（星期六）至8月28日（星期三）16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目（http://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱qjwldsh@126.com向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

五、联系人及咨询办法

联系人：公司董事会办公室

电话：029-89129355

邮箱：qjwldsh@126.com

六、其他事项

本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

特此公告。

西安曲江文化旅游股份有限公司董事会

2024年8月22日

证券代码：600706证券简称：曲江文旅 编号：临2024-047

西安曲江文化旅游股份有限公司

关于调整2024年度日常关联交易公告

本公司董事会及董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 是否需要提交股东大会审议：否

● 日常关联交易对公司的影响：公司与关联方交易公允，不存在损害上市公司利益，公司本次调整2024年度日常关联交易不影响公司独立性。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

公司于2024年8月22日召开的第十届董事会第九次会议审议通过了《公司关于日常关联交易的议案》，关联董事均回避表决，由其余4名非关联董事表决，表决结果全票通过。

该议案已经公司独立董事专门会议审议通过。

（二）公司年初预计2024年度日常关联交易及2024半年度执行情况如下：

公司及下属企业为正常开展经营活动，预计了2024年度与西安曲江文化产业投资（集团）有限公司（公司控股股东的母公司，以下简称：文化集团）及其控制的下属公司，西安曲江大明宫投资（集团）有限公司(公司关联方，以下简称：大明宫集团）及其控制的下属公司，西安曲江旅游投资（集团）有限公司（公司控股股东，以下简称：旅游投资集团）及其控制的下属公司，西安演艺集团有限公司（公司关联方，以下简称：西安演艺集团）及其控制的下属公司等之间发生的日常关联交易。该事项已经公司2023年年度股东大会审议通过，2024年度预计日常关联交易情况可参见《日常关联交易公告》（公告编号：临2024-018）。

单位：万元

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注1：上表填列的公司与文化集团及其下属公司发生的日常关联交易数中不包含公司与旅游投资集团及其下属公司发生的日常关联交易。

注2：公司第九届董事会董事岳福云先生，曾任陕西文化产业投资控股（集团）有限公司（以下简称：陕文投集团）董事职务，根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，陕文投集团及其下属公司为公司关联方。截止2024年1月1日，岳福云先生不再担任陕文投集团董事职务已超过12个月，根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，陕文投集团及其下属公司不再纳入公司2024年度关联方。公司2024年度实际发生的日常关联交易金额中，未包含公司与陕文投集团及其下属公司的交易金额。

（三）调整2024年度日常关联交易情况

1、追加2024年初预计的日常关联交易

单位：万元

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公司需追加2024年初预计的日常关联交易金额，情况如下：

公司控股子公司无锡汇跑体育有限公司（以下简称：无锡汇跑）根据赛事运营项目安排及工作需求，拟委托其参股子公司西安西马汇跑赛事运营有限公司（以下简称：西马汇跑，公司关联方）为其提供赛事运营项目执行服务。具体包括赛事方案策划、物料设计、场地勘测和搭建、赛事物资、现场执行等工作。公司需追加接受关联方提供的劳务3,500万元。

2、调整2024年初预计的日常关联交易

根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，陕文投集团及其下属公司不再纳入公司2024年度关联方。公司2024年度预计的日常关联交易金额，不再包含陕文投集团下属的延安文化产业投资有限公司、陕西青途文化旅游有限公司的交易金额。调整后2024年度日常关联交易预计金额和类别情况如下：

单位：万元

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注：上表填列的公司与文化集团及其下属公司发生的日常关联交易数中不包含公司与旅游投资集团及其下属公司发生的日常关联交易。文化集团及其下属公司接受关联人提供的劳务增加3,500万元，为上述追加的关联交易。

二、关联人介绍和关联关系

（一）关联人的基本情况

西安西马汇跑赛事运营有限公司

1、统一社会信用代码：91610133MA6UT00X3D

2、成立时间：2018年3月30日

3、注册地址：西安曲江新区雁翔路3168号雁翔广场1号楼13层

4、注册资本：1,000万元人民币，为西安曲江体育集团有限公司控股子公司

5、法定代表人：崔亮

6、主营业务：体育竞赛组织；体育赛事策划；体育保障组织；体育健康服务；体育中介代理服务；体验式拓展活动及策划；休闲观光活动；健身休闲活动；体育场地设施经营；体育场地设施工程施工；体育经纪人服务；体育用品及器材零售；组织体育表演活动；体育用品设备出租；道路货物运输（不含危险货物）；高危险性体育运动（游泳）；高危险性体育运动（攀岩）；高危险性体育运动（滑雪）；射击竞技体育运动；演出经纪。

截止2023年12月31日，西马汇跑总资产4,052.32万元、净资产1,410.04万元，2023年度实现营业收入3,223.71万元、净利润272.76万元。

截止2024年6月30日，西马汇跑总资产3,499.17万元、净资产1,354.75万元，2024年1-6月份实现营业收入1,063.62万元，净利润-55.29万元（未经审计）。

（二）、与上市公司的关联关系

西马汇跑为西安曲江体育集团有限公司（以下简称：曲江体育集团）控股子公司，持有西马汇跑55%股权，无锡汇跑持有西马汇跑45%股权。曲江体育集团为公司控股股东母公司西安曲江文化产业投资（集团）有限公司全资子公司。该关联人符合《上海证券交易所股票上市规则》6.3.3条第二项规定的关联关系情形。

（三）、关联人的履约能力

西马汇跑是经西安曲江新区管理委员会批准，由西安曲江体育集团有限公司和无锡汇跑共同出资成立的国有控股企业。主要以运营各类大型文化体育活动、体育场馆、体育培训为主业。西马汇跑先后举办、运营了各类体育赛事及大型活动百余场，成功运营了“西安国际马拉松”“第十四届全国运动会田径马拉松”“第十一届全国残疾人运动会田径马拉松”“悦跑西安城市路跑”系列赛等大型国内知名赛事活动，具备履约能力。

三、关联交易主要内容和定价政策

公司控股子公司无锡汇跑接受关联方西马汇跑提供的劳务，为公司日常经营中持续发生交易。公司将严格按照价格公允的原则与关联方确定交易价格，定价参照市场化价格水平、行业惯例、第三方定价确定。

四、调整2024年度日常关联交易预计对公司的影响

本次调整2024年度日常关联交易预计主要为：

1、无锡汇跑是专注于马拉松赛事承办及运营的专业公司，主办了众多国内知名体育赛事，其中包括无锡国际马拉松、义乌国际马拉松、TNF100越野跑系列赛等赛事。本次公司追加的日常关联交易，为无锡汇跑为正常开展经营活动需接受西马汇跑提供必要的劳务，为日常经营中持续发生交易，交易行为在公平原则下合理进行，符合公司主营业务发展方向，避免同业竞争，不存在损害公司及中小股东利益的情况，不影响公司独立性。

2、公司严格按照《股票上市规则》对关联方进行识别，本次调整符合法律法规及相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

特此公告。

西安曲江文化旅游股份有限公司董事会

2024年8月22日

证券代码：600706证券简称：曲江文旅 编号：临2024-045

西安曲江文化旅游股份有限公司

第十届董事会第九次会议决议公告

本公司董事会及出席本次会议的全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

1、西安曲江文化旅游股份有限公司第十届董事会第九次会议的召开符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司章程》的规定。

2、会议通知和材料于2024年8月12日以传真和邮件方式发出。

3、会议于2024年8月22日以通讯表决方式召开。

4、会议应参加董事9人，实际参加董事8人。

5、会议由谢晓宁女士（代行董事长）主持。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过了公司2024年半年度报告及摘要。

表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

该议案已经公司第十届董事会审计委员会第三次会议通过，同意提交董事会审议。

2、审议通过了公司关于调整2024年度日常关联交易的议案。

表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权。

该议案已经公司独立董事专门会议审议通过，同意提交董事会审议。

由于本议案内容涉及关联交易，因此谢晓宁女士、孙宏女士、崔瑾女士、赵茜女士作为关联董事回避表决，由其他4名非关联董事对本议案进行审议并表决。

具体内容详见公司关于调整2024年度日常关联交易公告（编号：临2024-047）。

3、审议通过了关于调整景区管理酬金的议案。

表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

该议案需提交股东大会审议。

具体内容详见公司关于调整景区管理酬金的公告（编号：临2024-048）

4、审议通过了公司关于召开2024年半年度业绩说明会的议案。

表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司关于召开2024年半年度业绩说明会的公告（编号：临2024-049）。

三、其他事项

公司召开股东大会的时间、地点等有关事项将另行通知。

特此公告。

西安曲江文化旅游股份有限公司董事会

2024年8月22日

证券代码：600706证券简称：曲江文旅 编号：临2024-046

西安曲江文化旅游股份有限公司

第十届监事会第四次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

1、西安曲江文化旅游股份有限公司第十届监事会第四次会议的召开符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司章程》的规定。

2、会议通知和材料于2024年8月12日以传真和邮件方式发出。

3、会议于2024年8月22日以通讯表决方式召开。

4、会议应出席监事3人，实际出席监事3人。

5、会议由监事会主席毛晓峰先生主持。

二、监事会会议审议情况

（一）审议并全票通过了公司2024年半年度报告及摘要。

会议认为，公司2024年半年度报告及摘要真实地反映了公司报告期内的财务状况及经营成果。

1、公司2024年半年度报告及摘要的编制及审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。

2、公司2024年半年度报告及摘要的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2024年半年度的经营管理和财务状况等事项。

3、在提出本意见前，未发现参与半年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

（二）审议并全票通过了公司关于调整2024年度日常关联交易的议案。

特此公告。

西安曲江文化旅游股份有限公司监事会

2024年8月22日

证券代码：600706证券简称：曲江文旅 编号：临2024-048

西安曲江文化旅游股份有限公司

关于调整景区管理酬金的公告

本公司董事会及董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

西安曲江新区事业资产管理中心（以下简称：资产管理中心，原名称社会事业中心，2018年9月更名为资产管理中心）是曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、大慈恩寺遗址公园等景区的主管单位，依法对上述景区享有管理权，并有权处置该等管理权。

2010年11月1日，社会事业中心与西安曲江文化旅游（集团）有限公司（以下简称：曲江旅游集团）签订了《遗址公园管理协议》《景区管理协议》，委托曲江旅游集团管理曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、寒窑景区（原开放区）、秦二世陵遗址公园、大慈恩寺遗址公园、陕西戏曲大观园等景区，委托管理期限为20年，自2010年11月1日至2030年10月31日止，委托期限届满，曲江旅游集团在同等条件下有优先续展权；由社会事业中心向曲江旅游集团支付管理酬金。具体为曲江池及唐城墙遗址公园5,131.69万元/年、寒窑景区（原开放区）298.00万元/年、秦二世陵遗址公园710.94万元/年、大慈恩寺遗址公园387.56万元/年、陕西戏曲大观园（含北池头乐游原等区域）696.33万元/年。

2012年，曲江旅游集团借壳长安信息产业（集团）股份有限公司（以下简称：长安信息，本公司原证券简称，于2012年9月28日更名为西安曲江文化旅游股份有限公司，证券简称变为：曲江文旅）上市，成为沪市主板上市公司。根据借壳上市相关协议约定，2012年5月30日，社会事业中心、曲江旅游集团与本公司签订了《变更合同主体协议》，约定《遗址公园管理协议》《景区管理协议》项下曲江旅游集团的全部权利与义务均由本公司承继。

按照《遗址公园管理协议》《景区管理协议》约定：在本协议执行过程中，双方同意每三年可根据服务内容、服务标准、市场等因素变化协商调整本协议约定的年度管理酬金。2024年7月，由于委托方对开放式景区服务内容的调整，经专业评估公司测算对费用进行重新评估，拟调整上述景区的年度管理酬金，具体为曲江池遗址公园1,946.16万元/年、唐城墙遗址公园1,334.08万元/年、寒窑景区（原开放区）138.48万元/年、秦二世陵遗址公园287.70万元/年、大慈恩寺遗址公园287.06万元/年、陕西戏曲大观园（含北池头乐游原等区域）323.20万元/年。

一、 审议程序情况

公司于2024年8月22日召开第十届董事会第九次会议，会议审议通过了公司关于调整景区管理酬金的议案，该事项需经公司股东大会审议通过。

二、协议双方情况

目前，曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、寒窑景区（原开放区）、秦二世陵遗址公园，由公司下属曲江池遗址公园景区管理分公司运营管理。大慈恩寺遗址公园、陕西戏曲大观园等，由公司下属全资子公司西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司运营管理。

资产管理中心，事业单位。宗旨和业务范围：为曲江新区社会事业提供服务。曲江新区内公用公益设施、基础设施建设、维护管理及有关社会工作的委托管理，资金预算的编制和执行，区内市容绿化、市政公共设施管理的年度计划、预算、调查研究、信息统计和宣传。与公司无关联关系。

三、协议条款情况

公司与资产管理中心尚未确认最终《遗址公园管理协议》《景区管理协议》补充条款协议内容。公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，及时披露补充协议签署等协议进展情况。

四、授权事项

公司提请股东大会授权管理层，根据本次管理酬金的调整，与资产管理中心做好补充协议签署等相关工作。

五、调整景区管理酬金对公司的影响

景区运营管理业务为公司的主营业务，公司2021年度、2022年度、2023年度营业收入分别为13.65亿元、8.91亿元、15.04亿元，其中景区运营管理业务收入分别为9.87亿元、6.37亿元、9.65亿元。本次调整景区管理酬金不会对公司未来收入产生重大影响。景区管理酬金的调整，公司的成本支出也会相应调整，因此该事项对公司的整体经营情况不会产生重大影响。

公司将按照本次重新核准后的价格标准，通过进一步优化景区运营管理模式，合理控制成本费用，积极开展各类经营活动，加强业务拓展，不断提升经营能力。

特此公告。

西安曲江文化旅游股份有限公司董事会

2024年8月22日

证券代码：600706证券简称：曲江文旅 编号：临2024-050

西安曲江文化旅游股份有限公司

关于2024半年度计提应收账款减值的公告

本公司董事会及董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作（2023年12月修订）》《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，对合并报表范围内的应收账款进行了减值测试，并根据测试情况对应收账款计提了减值准备,具体情况如下：

一、公司2024半年度应收账款情况

（一）应收账款账龄情况

单位：万元

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（二）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：万元

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■

二、公司坏账准备计提政策

公司依据相关会计准则，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合

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1.低风险组合计提情况

对于划分为低风险组合的应收账款，根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（2017）第四十六条，为在组合基础上进行信用风险变化评估，公司以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别，从而使有关评估更为合理并能及时识别信用风险的显著增加。根据新金融工具准则，企业不应将具有不同风险特征的金融工具归为同一组别，从而形成不相关的结论。因此，公司在评估预期信用损失时，将“提供给政府劳务类的、应收账龄未超过3年的款项”作为信用风险特征，划分为低风险组合；考虑此类客户历史从未发生坏账损失，且该类客户存在结算、付款审批周期长的客观法规限制，确定计提坏账的比例为1年以内1%，1-2年5%，2-3年5%。

2.一般风险组合计提情况

除以上情况，其他欠款方划分为一般风险组合计算预期信用损失并计提准备。具体执行时，公司各分子公司按照各会计主体近三年账龄平均迁徙率计算历史损失率，并乘以前瞻性系数确定预期信用损失率，并与原以账龄分析法计提比例比较取孰高值确定。

三、本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况

单位：万元

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续上表

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四、本次计提减值准备的合理性说明

公司按照会计政策要求，对应收款项按照单项及一般风险组合计算预期信用损失，与其风险特征相符，坏账准备计提充分。符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性的原则。

五、其他说明

公司一直高度重视应收账款事项，一方面公司积极与相关各方沟通协商，持续跟进催收；另一方面实控人已有压减应收账款方案，相关流程正在推进中。公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，将及时履行相关信息披露义务，维护公司及广大投资者利益。

特此公告。

西安曲江文化旅游股份有限公司董事会

2024年8月22日