澳柯玛股份有限公司2024年半年度报告摘要

公司代码：600336 公司简称：澳柯玛

第一节 重要提示

1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.3公司全体董事出席董事会会议。

1.4本半年度报告未经审计。

1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2024年半年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。截至2024年8月27日，公司总股本798,014,769股，由此计算合计拟派发现金红利15,960,295.38元（含税）。2024年半年度公司现金分红比例为31.89%。

第二节 公司基本情况

2.1公司简介

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2.2主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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2.3前10名股东持股情况表

单位: 股

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2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－029

澳柯玛股份有限公司

关于公司2024年半年度利润分配方案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：A股每股派发现金红利0.02元（含税）。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

● 本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。

一、利润分配方案内容

根据公司2024年半年度财务报告（未经审计），2024年半年度，公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润50,048,865.15元，母公司实现净利润11,135,284.59元。截至2024年6月30日，公司期末累计未分配利润为692,471,938.56元（母公司报表口径）。综合考虑公司未来发展计划和积极回报投资者，经董事会决议，公司2024年半年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），不以公积金转增股本，不送红股。

截至本公告披露日，公司总股本为798,014,769股，由此计算合计拟派发现金红利15,960,295.38元（含税）。2024年半年度公司现金分红比例（2024年半年度公司拟分配的现金红利总额占2024年半年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例）为31.89%。

如在本分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并由公司另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。

二、公司履行的决策程序

2024年8月27日，公司召开九届八次董事会会议，审议通过了本利润分配方案，表决结果为：9票同意、0票反对、0票弃权。本利润分配方案符合公司现行规定的利润分配政策。

三、相关风险提示

本次利润分配方案综合考虑了公司经营模式、盈利状况、可分配利润及资金支出安排等因素，不会对公司现金流状况产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年8月28日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－028

澳柯玛股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2024年8月27日，澳柯玛股份有限公司（以下简称“公司”）召开九届八次董事会、九届五次监事会，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2024年半年度公司计提各类资产减值准备共计35,836,504.68元。具体如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司2024年半年度的财务状况和经营成果，公司及下属子公司对截至2024年6月30日的公司资产进行了充分的评估和分析，本着谨慎性原则，对相关资产进行了减值测试并计提了相应的资产减值准备。2024年半年度公司计提各类资产减值准备共计35,836,504.68元。具体如下：

单位：元 币种：人民币

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二、本次计提资产减值准备事项的具体说明

1、存货跌价准备

根据《企业会计准则第1号一存货》的规定，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。公司对2024年6月30日的存货项目进行了减值测算，并计提存货跌价准备9,038,261.70元。

2、合同资产减值准备

根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的规定，公司对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的合同资产单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。经测试，2024年半年度，公司合同资产减值准备转回208,766.33元。

3、应收款项、其他应收款坏账准备

根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。经测试，2024年半年度公司计提信用减值准备27,007,009.31元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提减值准备计入资产减值准备和信用减值准备科目，各类资产减值准备共计35,836,504.68元，共计减少公司合并报表利润总额35,836,504.68元，已在公司2024年半年度财务报告中反映。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提资产减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

四、本次计提资产减值准备的审议程序

本次计提资产减值准备事项已经公司九届八次董事会和九届五次监事会审议通过。

五、监事会意见

本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定。因此，监事会对公司本次计提资产减值准备事项无异议。

六、风险提示

本次计提资产减值损失的金额未经公司年审会计师事务所审计，具体影响金额以公司年审会计师事务所审计的数据为准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年8月28日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－027

澳柯玛股份有限公司

2024年半年度募集资金存放

与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(2022年修订)及上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号一规范运作》的规定，现将本公司截至2024年6月30日募集资金存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

2016年12月1日，经中国证券监督管理委员会《关于核准澳柯玛股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2958号）核准，同意公司非公开发行不超过147,448,300股新股。公司本次发行最终确定非公开发行股票数量为94,681,269股，发行价格为7.88元/股，募集资金总额人民币746,088,399.72元，由青岛市企业发展投资有限公司、青岛城投金融控股集团有限公司（已更名为青岛城投城金控股集团有限公司）、李科学认购。截至2016年12月22日，公司收到募集资金729,480,471.94元。上述募集资金已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“中兴华验字(2016)第SD04-0010号”验资报告。

（二）本年募集资金使用及结余情况

截至2024年4月27日，公司已根据2023年第一次临时股东大会决议，将募集资金专户中剩余募集资金利息5.80万元全部用于永久补充流动资金，募集资金余额为0万元，相关募集资金专户已全部注销。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司已根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所相关规定，制定了《澳柯玛股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度），并对募集资金设立专户存储。公司与中信银行股份有限公司青岛分行、中国工商银行股份有限公司青岛市南第二支行、中国银行股份有限公司青岛香港路支行、中国建设银行股份有限公司青岛保税区支行、中信建投证券股份有限公司（保荐人）分别于2017年1月12日、13日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2018年4月3日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目商用冷链产品智能化制造项目及商用冷链技术中心建设项目进行升级，升级变更后新项目名称为冷链智能化制造项目，包括冷链产品智能化制造以及智慧冷链智能化制造两个子项目，随着项目合并，取消了中国银行股份有限公司青岛香港路支行募集资金账户，2018年4月27日，公司与青岛澳柯玛智慧冷链有限公司、中信银行股份有限公司青岛分行、中信建投证券股份有限公司（保荐人）等签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述各专户存储监管协议与《募集资金专户存储监管协议（范本）》不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年4月27日，公司已根据2023年第一次临时股东大会决议，将募集资金专户中剩余募集资金利息5.80万元全部用于永久补充流动资金，募集资金专户余额为0万元，相关募集资金专户已全部注销。具体存储情况如下：

金额单位：人民币元

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三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。

具体详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况。

无。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2018年4月3日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目商用冷链产品智能化制造项目及商用冷链技术中心建设项目进行合并升级，升级变更后，新项目名称为冷链智能化制造项目，包括冷链产品智能化制造以及智慧冷链智能化制造两个子项目，该新项目总投资70,460.48万元，其中拟投入募集资金51,931.49万元（含利息及募投项目“新型节能冷藏车建设项目”结项后转入的结余资金）。经公司九届二次董事会及2023年第一次临时股东大会审议通过，该项目已于2023年8月结项，并同意将该项目结余募集资金及期后产生的利息（具体金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。

2023年8月23日，公司九届二次董事会审议通过了《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“线上线下营销平台项目”终止，并将该项目剩余募集资金及期后产生的利息（具体金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金；该事项已经公司2023年9月15日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司已按规定及时、真实、准确、完整的披露了募集资金存放与使用情况，公司不存在募集资金管理重大违规情形。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年8月28日

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注1：冷链智能化制造项目于2023年8月结项，具体详见公司于2023年8月24日披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》，截至报告期末，该项目尚处于产能爬坡期。

注2：报告期内，冷藏车市场复苏缓慢，市场有效需求不足，企业间竞争更加激烈，价格内卷，导致整个行业附加值低，毛利空间狭窄，盈利能力承压；报告期该项目实施主体河南澳柯玛专用汽车有限公司实现利润总额-31.79万元，净利润-18.27万元，未达预计效益；下一步，公司将通过开展技术升级，丰富产品矩阵，提高毛利水平，做好渠道转型升级，积极开拓国际市场等，不断提高该产业发展质量。

注3：上表中募集资金投入不含募集资金到位后所产生的利息。

附表2：变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币万元

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证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024-026

澳柯玛股份有限公司

九届五次监事会决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

澳柯玛股份有限公司九届五次监事会于2024年8月27日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决监事5人，实际参与表决监事5人，本次会议由公司监事会主席主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程的规定。

会议经审议，通过如下决议：

一、审议通过《关于公司2024年半年度报告及摘要的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过《关于公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

三、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

公司2024年半年度计提各类资产减值准备共计35,836,504.68元，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定。因此，监事会对公司本次计提资产减值准备事项无异议。

四、审议通过《关于核销长期挂账应付账款的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

公司按照《企业会计准则》和公司财务管理制度的有关规定核销应付账款事项，符合公司实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，相关决策程序符合法律法规的规定。因此，监事会同意本次核销应付账款事项，共计核销应付账款6,516,946.62元。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年8月28日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－030

澳柯玛股份有限公司

关于核销长期挂账应付账款的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2024年8月27日，澳柯玛股份有限公司（以下简称“公司”）召开九届八次董事会和九届五次监事会，审议通过了《关于核销长期挂账应付账款的议案》，根据《企业会计准则》及相关法律法规要求，为真实反映公司财务状况，同意公司按照依法合规、规范操作的原则，对公司长期挂账且无法支付的应付账款进行处置并予以核销。具体如下：

一、本次核销长期挂账应付账款情况

本次核销长期挂账的应付账款共计61笔，总金额6,516,946.62元。上述应付账款因主体注销或无法查到，应付账款账龄时间长，长期无往来交易，为真实反映公司财务状况，公司拟对上述应付账款进行核销，计入2024年上半年营业外收入。

二、本次核销应付账款对公司的影响

本次核销的应付账款共计6,516,946.62元，将增加公司2024年半年度合并报表归属于母公司的净利润6,516,946.62元。本次核销符合《企业会计准则》、《公司章程》和公司相关会计政策、制度等规定的要求，符合公司财务实际情况，同时本次核销的应付账款不涉及关联交易，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

三、本次核销应付账款履行的审批程序

（一）董事会审计委员意见

公司按照《企业会计准则》等相关规定和制度进行应付账款的核销，符合公司实际情况，能够更加公允地反映公司的资产状况，不存在损害上市公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形，同意将相关议案提交公司董事会进行审议。

（二）董事会意见

本次应付账款核销依据合理、充分，符合公司实际情况及会计政策的要求，不存在损害公司和全体股东利益的情形。本次核销应付账款事项无需提交公司股东大会审议。

（三）监事会意见

公司按照《企业会计准则》和公司财务管理制度的有关规定核销应付账款事项，符合公司实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，相关决策程序符合法律法规的规定，同意本次核销应付账款事项。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年8月28日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－025

澳柯玛股份有限公司

九届八次董事会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

澳柯玛股份有限公司九届八次董事会于2024年8月27日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决董事9人，实际参与表决董事9人，本次会议由公司董事长主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

会议经审议，通过如下决议：

第一项、审议通过《关于公司2024年半年度报告及摘要的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经公司董事会审计委员会审议并全体通过。

第二项、审议通过《关于公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：临2024-027）。

第三项、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：临2024-028）。

第四项、审议通过《关于公司2024年半年度利润分配方案的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于公司2024年半年度利润分配方案的公告》（公告编号：临2024-029）。

第五项、审议通过《关于核销长期挂账应付账款的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于核销长期挂账应付账款的公告》（公告编号：临2024-030）。

第六项、审议通过《关于对控股子公司股权进行内部调整的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

为提高运营决策效率，减少公司管理层级，同意对公司控股子公司澳柯玛美国（贸易）公司（以下简称“目标公司”）股权进行内部调整。具体如下：

1、目标公司基本情况

该公司注册资本50万美元(实缴30万美元)，由公司全资子公司青岛澳柯玛进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）100%持有，注册地址位于美国纽约，主要从事贸易、贸易服务等业务。截至2023年12月31日，该公司资产总额237.65万元，负债总额1,063.28万元，净资产-825.63万元，2023年该公司实现营业收入0万元，净利润-183.72万元（经审计数据）。

2、本次股权调整情况

进出口公司将其持有的目标公司100%股权全部转让给本公司，转让完成后，本公司将直接持有目标公司100%股权，转让价格根据前述目标公司2023年12月末经审计的账面净资产价值，确定为0元。

本次股权调整事宜尚需依据有关规定履行境外投资备案手续。

上述议案中，第四项议案尚需提交公司股东大会审议，股东大会召开时间另行通知。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年8月28日